8,881 matches
-
respectarea art. 13 alin. (5) din Legea nr. 304/2015 în ceea ce privește menținerea activelor suplimentare în portofoliul de creanțe, doar cu caracter temporar, atât timp cât este necesar pentru acoperirea deficitului de lichiditate; 14. Procedurile interne privind derularea simulărilor de criză pentru obligațiunile ipotecare. Se vor descrie inclusiv structura organizatorică responsabilă cu derularea acestora, structura organizatorică care verifică rezultatele testelor, măsurile ce pot fi luate de instituția de credit în cazul neîndeplinirii cerințelor de acoperire. Procedura de identificare a principalilor factori de risc asociați
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
organizatorică responsabilă cu derularea acestora, structura organizatorică care verifică rezultatele testelor, măsurile ce pot fi luate de instituția de credit în cazul neîndeplinirii cerințelor de acoperire. Procedura de identificare a principalilor factori de risc asociați activității de emitere de obligațiuni ipotecare și a ipotezelor de lucru utilizate în derularea simulărilor de criză; 15. Procedura privind asigurarea colaborării și schimbul de informații cu agentul și cu administratorul de portofoliu; 16. Descrierea impactului eventualelor evenimente declanșatoare prevăzute în prospect și procedurile de urmat
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
astfel de evenimente; 17. Proceduri pentru asigurarea ordinii de preferință prevăzută la art. 46 din Legea nr. 304/2015 ; A.9.2. Funcția de conformitate Identificarea și indicarea dispozițiilor pertinente ale politicii de conformitate în ceea ce privește activitatea de emisiune de obligațiuni ipotecare și prezentarea modalităților efective în care funcția de conformitate participă la administrarea riscului de conformitate aferent acestei activități A.9.3. Funcția de audit intern Identificarea și indicarea prevederilor relevante ale planului de audit și ale programelor detaliate de audit
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
funcția de conformitate participă la administrarea riscului de conformitate aferent acestei activități A.9.3. Funcția de audit intern Identificarea și indicarea prevederilor relevante ale planului de audit și ale programelor detaliate de audit cu privire la activitatea de emitere de obligațiuni ipotecare, precum și prezentarea modalităților efective în care funcția de audit intern evaluează conformarea activităților și unităților operaționale implicate în emisiunea de obligațiuni ipotecare cu politicile și procedurile emitentului A.10. Descrierea sistemului informatic A.11. Proceduri asigurarea segregării portofoliului în caz
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
prevederilor relevante ale planului de audit și ale programelor detaliate de audit cu privire la activitatea de emitere de obligațiuni ipotecare, precum și prezentarea modalităților efective în care funcția de audit intern evaluează conformarea activităților și unităților operaționale implicate în emisiunea de obligațiuni ipotecare cu politicile și procedurile emitentului A.10. Descrierea sistemului informatic A.11. Proceduri asigurarea segregării portofoliului în caz de faliment al emitentului A.12. Raportul auditorului financiar privind aspectele prevăzute la A.8 și A.9.1 -A.9.3
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
al emitentului A.12. Raportul auditorului financiar privind aspectele prevăzute la A.8 și A.9.1 -A.9.3 A.13. Raportul auditorului financiar sau, după caz, a auditorului extern aferent sistemului informatic A.14. Descrierea emisiunii de obligațiuni ipotecare*1) *1) În cazul în care se intenționează oferirea spre subscriere de obligațiuni ipotecare în cadrul mai multor oferte, informațiile prezentate în susținerea cererii de aprobare sunt informații previzionate care trebuie fundamentate pornind de la evaluările mediului de afaceri și a tendințelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
A.9.1 -A.9.3 A.13. Raportul auditorului financiar sau, după caz, a auditorului extern aferent sistemului informatic A.14. Descrierea emisiunii de obligațiuni ipotecare*1) *1) În cazul în care se intenționează oferirea spre subscriere de obligațiuni ipotecare în cadrul mai multor oferte, informațiile prezentate în susținerea cererii de aprobare sunt informații previzionate care trebuie fundamentate pornind de la evaluările mediului de afaceri și a tendințelor generale ale pieței cu luarea în considerare a specificităților naționale. A.14.1. Informații
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
din prospectul de emisiune și din contractele ce stau la baza instrumentelor financiare derivate; f. Clauzele contractuale referitoare la încheierea/terminarea contractelor financiare derivate incluse în portofoliul de creanțe; g. Situațiile în care poate fi extinsă scadența inițială a obligațiunilor ipotecare, perioada pentru care se poate extinde scadența inițială și condițiile atașate extinderii; 3. Informații privind agentul și principalele obligații care îi revin acestuia, potrivit contractului privind prestarea de servicii de agent 4. Informații privind instrumentelor financiare derivate incluse în portofoliul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
în care s-ar impune înlocuirea contrapartidelor în contractele ce stau la baza instrumentelor financiare derivate și descrierea impactului asupra programului de emisiune. Pentru situația în care nu s-ar putea identifica un înlocuitor, descrieți efectul asupra emisiunii de obligațiuni ipotecare în cauză dar și asupra altor emisiuni de obligațiuni ipotecare ale emitentului; ... e) Moneda de denominare a valorilor noționale; ... f) Valorile noționale; ... g) Scadența contractelor; ... h) Randamentele de primit (%); ... i) Randamentele datorate (%); ... A.14.2. Informații financiare privind emisiunea - Formularele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
stau la baza instrumentelor financiare derivate și descrierea impactului asupra programului de emisiune. Pentru situația în care nu s-ar putea identifica un înlocuitor, descrieți efectul asupra emisiunii de obligațiuni ipotecare în cauză dar și asupra altor emisiuni de obligațiuni ipotecare ale emitentului; ... e) Moneda de denominare a valorilor noționale; ... f) Valorile noționale; ... g) Scadența contractelor; ... h) Randamentele de primit (%); ... i) Randamentele datorate (%); ... A.14.2. Informații financiare privind emisiunea - Formularele B1, B2, B3, B4 ● Valoarea nominală a obligațiunilor ● Valoarea actualizată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
a obligațiilor de plată aferente emisiunilor de obligațiuni, din care: ● Obligații către deținătorii de obligațiuni; ● Contrapărțile în instrumentele de acoperire; ● Alte obligații de plată (de exemplu: către agent sau administrator). ● Valoarea nominală a portofoliului de creanțe, din care: ● Valoarea creanțelor ipotecare; ● Valoarea altor active financiare; ● Valoarea instrumentelor de acoperire ● Nivelul de acoperire a valorii nominale a obligațiunilor ● Valoarea actualizată a portofoliului de creanțe ● Procentul de supra-garantare prevăzut în prospect sau după caz în documentul de ofertă ● Nivelul de supra-garantare propus a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
supra-garantare prevăzut în prospect sau după caz în documentul de ofertă ● Nivelul de supra-garantare propus a fi atins (nivelul de acoperire a valorii actualizate a obligațiilor de plată) ● Media ponderată a scadențelor creanțelor imobiliare și media ponderată a scadențelor obligațiunilor ipotecare ( art. 16 alin. (2) din Legea nr. 304/2015 ) ● Ponderea portofoliului de creanțe în valoarea totală a activelor instituției de credit emitente ( art. 13 alin. (6) din Legea nr. 304/2015 ) A.14.3. Descrierea portofoliului de creanțe*2) - Formularul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
achiziționată în vederea închirierii; pentru investiții imobiliare comerciale - spațiu pentru birouri, spațiu comercial sau spațiu industrial); ... v) Tipul clauzelor contractuale referitoare la rambursare anticipată; ... x) Ocupația debitorilor (angajat, liber profesionist, etc.). ... A.15. Evaluarea emitentului asupra riscurilor aferente emisiunii de obligațiuni ipotecare Evaluarea emitentului cu privire la riscurile aferente portofoliului de creanțe va include referințe cel puțin la riscurile enumerate în prezenta anexă, cât și prezentarea modului de administrare a acestora de către emitent: 1) Riscul de credit (Potențiali factori generatori de risc - debitorii creanțelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
cu sarcini a bilanțului emitentului ... 8) Evaluarea riscului legal asociat creanțelor imobiliare incluse în portofoliul de creanțe fără ca dreptul real pentru garantarea rambursării creanțelor respective să fie constituit exclusiv în favoarea emitentului. ... 9) Riscul operațional asociat activității de emitere de obligațiuni ipotecare. Evaluarea riscului operațional trebuie să conțină informații detaliate cu privire cel puțin la următoarele aspecte: sistemele de gestionare a activelor incluse în portofoliu, a datoriilor și instrumentelor financiare derivate aferente emisiunii de obligațiuni ipotecare; prezentarea sistemelor utilizate trebuie să evidențieze
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
asociat activității de emitere de obligațiuni ipotecare. Evaluarea riscului operațional trebuie să conțină informații detaliate cu privire cel puțin la următoarele aspecte: sistemele de gestionare a activelor incluse în portofoliu, a datoriilor și instrumentelor financiare derivate aferente emisiunii de obligațiuni ipotecare; prezentarea sistemelor utilizate trebuie să evidențieze modul în care acestea asigură o evidență completă, corectă și distinctă în contabilitate a activelor și a operațiunilor care au loc în legătură cu acestea; modalitatea de realizare a transferului de numerar și a pozițiilor pe
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
continue, inclusiv în caz de faliment al emitentului; limite utilizate în activitatea de gestionare a emisiunii; protocoale utilizate în caz de apariție a anumitor evenimente neprevăzute; aranjamentelor de recuperare în caz de dezastru. ... A.16. Descrierea impactului emisiunii de obligațiuni ipotecare asupra situației financiare curente și de perspectivă a emitentului A.16.1. Descrierea situației financiare curente a emitentului Informațiile privind situația financiară curentă a emitentului se transmit prin intermediul următoarelor documente: 1. Bilanțul, contul de profit și pierdere, situația rezultatului global
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului, întocmite pentru sfârșitul lunii anterioare aceleia în care se depune cererea de aprobare a emisiunii. 4. Formularele B1 - B6 aferente emisiunii de obligațiuni ipotecare. A.16.2. Descrierea situației financiare de perspectivă a emitentului Informațiile privind situația financiară de perspectivă a emitentului se transmit prin intermediul unor previziuni financiare, pe care emitentul le realizează în conformitate cu următoarele: A. Previziunile financiare trebuie realizate pe următorii 3 ani
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
ipotezelor economice avute în vedere la realizarea acestora. Fundamentarea trebuie sa evidențieze inclusiv impactul modificării nivelului de supra-garantare asupra planurilor de finanțare ale instituției de credit (impactul asupra costurilor de finanțare din alte surse decât cele din emisiunea de obligațiuni ipotecare). C. Se vor prezenta și descrie previziuni financiare pentru: 1. Formularele B1 - B5; 2. Evoluția indicatorilor din formularul B.6. Informațiile cantitative trebuie însoțite de o descriere care, prin referire la planul de afaceri al emitentului, să reflecte modul în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
menținerea portofoliului de creanțe la nivelul necesar respectării tuturor prevederilor legale și contractuale. 3. Bilanțul și contul de profit și pierdere pentru fiecare sfârșit de exercițiu financiar, formularul COREP de sinteză cu defalcarea următoarelor poziții: ● obligații de plată aferente obligațiunilor ipotecare emise, ● active incluse în portofoliu, defalcate pe categorii, ● active din afara portofoliului eligibile pentru a fi incluse în portofoliu, defalcate pe categorii precum și ● venituri și cheltuieli aferente activității de emitere de obligațiuni ipotecare 4. Formularele CA, CA5, GS din Anexa I
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
defalcarea următoarelor poziții: ● obligații de plată aferente obligațiunilor ipotecare emise, ● active incluse în portofoliu, defalcate pe categorii, ● active din afara portofoliului eligibile pentru a fi incluse în portofoliu, defalcate pe categorii precum și ● venituri și cheltuieli aferente activității de emitere de obligațiuni ipotecare 4. Formularele CA, CA5, GS din Anexa I - "Raportarea privind fondurile proprii și cerințele de fonduri proprii" din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare cu privire la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
în aplicare cu privire la raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului. Anexa B Formular B.1. - Informații financiare generale despre emitent cu relevanță pentru activitatea de emitere de obligațiuni ipotecare Se completează numai în cadrul raportărilor periodice ░░░░░░░░░░░░░░░░░ Se completează numai la momentul solicitării aprobării Tabel 1.1. Informații de bază referitoare la bilanțul emitentului *Font 7* - RON - ┌───────────────────────┐ │Data raportării curente 1.1 │Soldul creditelor ipotecare, din care: 1.1.1 │ Eligibile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
pentru activitatea de emitere de obligațiuni ipotecare Se completează numai în cadrul raportărilor periodice ░░░░░░░░░░░░░░░░░ Se completează numai la momentul solicitării aprobării Tabel 1.1. Informații de bază referitoare la bilanțul emitentului *Font 7* - RON - ┌───────────────────────┐ │Data raportării curente 1.1 │Soldul creditelor ipotecare, din care: 1.1.1 │ Eligibile pentru includerea în portofoliul de creanțe afectat garantării obligațiunilor ipotecare și │ │ │ │ negrevate de sarcini, din care: 1.1.1.1│ Credite acordate în cadrul unor programe guvernamentale 1.1.1.2│ Credite acordate în afara unor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
la momentul solicitării aprobării Tabel 1.1. Informații de bază referitoare la bilanțul emitentului *Font 7* - RON - ┌───────────────────────┐ │Data raportării curente 1.1 │Soldul creditelor ipotecare, din care: 1.1.1 │ Eligibile pentru includerea în portofoliul de creanțe afectat garantării obligațiunilor ipotecare și │ │ │ │ negrevate de sarcini, din care: 1.1.1.1│ Credite acordate în cadrul unor programe guvernamentale 1.1.1.2│ Credite acordate în afara unor programe guvernamentale 1.1.2 │ Creanțe incluse / înregistrate în portofoliul de creanțe afectat garantării obligațiunilor ipotecare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
ipotecare și │ │ │ │ negrevate de sarcini, din care: 1.1.1.1│ Credite acordate în cadrul unor programe guvernamentale 1.1.1.2│ Credite acordate în afara unor programe guvernamentale 1.1.2 │ Creanțe incluse / înregistrate în portofoliul de creanțe afectat garantării obligațiunilor ipotecare 1.2 │Credite/active înlocuite din portofoliul de creanțe de la ultima raportare 1.3 │Credite/active introduse în portofoliul de creanțe de la ultima raportare 1.4 │Raport total active grevate cu sarcini / total active - pre-emisiune 1.5 │Raport total active
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]
-
fi incluse în categoria creanțelor imobiliare rezidențiale 1.2│Active eligibile pentru a fi incluse în categoria creanțelor imobiliare comerciale 1.3│Active eligibile pentru a fi incluse în categoria altor active financiare │ │ │ │ │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴────┴────┴────┘ Formular B.2. - Informații financiare privind obligațiunile ipotecare emise Tabel 2.1. Informații privind identificarea obligațiunilor ipotecare emise * Font 7* Frecvența *) În cazul instrumentelor financiare derivate se va completa cu valoarea obținută prin marcarea la piață, în conformitate cu art. 14 alin. (4) din Lege. ────────── Tabel 2.3. Informații privind
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271249_a_272578]