12,774 matches
-
desemnate de BNR ca sisteme de importanță sistemică sau de importanță deosebită care vor asigura decontarea fondurilor bănești; ... g) stabilirea legăturilor electronice în vederea efectuării operațiunilor transfrontaliere de depozitare, compensare și decontare; ... h) constituirea unor fișiere de rezervă - back-up - în mod regulat; i) asigurarea unor planuri de reconstituire a evidențelor pentru cazurile în care se produc deteriorări grave ale echipamentului, ale sediului sau ale dosarelor pentru a asigura restabilirea cu promptitudine a activității, fără pierderi sau deteriorări ale integrității informațiilor din sistem
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268065_a_269394]
-
3) Rezultatele auditului menționat la alin. (2) lit. d) va fi pus la dispoziția C.N.V.M., la solicitarea acesteia. ... (4) Planul menționat la alin. (2) lit. e) va fi publicat pe site-ul depozitarului central și va fi testat în mod regulat, împreună cu participanții la sistem, în cazul unor modificări importante ale acestuia. ... Articolul 83 (1) În vederea administrării riscurilor asociate operațiunilor de compensare-decontare, depozitarul central va deschide și va menține un cont de marjă pentru fiecare participant în sistemul de compensare-decontare, conform
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268065_a_269394]
-
ianuarie 2012. (2) Informațiile prevăzute la alin. (1), precum și principalii indicatori și situațiile financiare cu privire la activitatea depozitarului central vor fi publicate pe site-ul depozitarului central, inclusiv într-o limbă de largă circulație internațională și vor fi actualizate în mod regulat. (3) Depozitarul central trebuie să facă publice politicile de administrare a riscurilor practicate în cadrul sistemului de compensare decontare. ... (4) Depozitarul central este responsabil de acuratețea informațiilor cu privire la sistemul de compensare decontare publicate pe site și are obligația de a le
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268065_a_269394]
-
de bază într-o manieră și perioadă de timp care să dea posibilitatea acesteia să-și îndeplinească obligațiile la timp și să continue să monitorizeze riscurile participanților compensatori. ... (2) Planurile menționate la alin. (1) trebuie să fie revizuite în mod regulat și ajustate corespunzător în urma rezultatelor testărilor efectuate împreună cu participanții compensatori. ... ---------- Art. 145 a fost modificat de pct. 15 al art. I din REGULAMENTUL nr. 4 din 25 martie 2015 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 213 din 30 martie 2015, prin
REGULAMENT nr. 13 din 24 octombrie 2005 (*actualizat*) privind autorizarea şi funcţionarea depozitarului central, caselor de compensare şi contrapărţilor centrale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268065_a_269394]
-
contabilă a unui element de imobilizări corporale costul părții înlocuite a unui astfel de element când acel cost este suportat de entitate, dacă sunt îndeplinite criteriile de recunoaștere pentru imobilizările corporale. Articolul 207 (1) În cazul inspecțiilor sau reviziilor generale regulate, efectuate de entitate pentru depistarea defecțiunilor, la momentul efectuării fiecărei inspecții generale, costul acesteia poate fi recunoscut drept cheltuială sau în valoarea contabilă a elementului de imobilizări corporale ca o înlocuire, dacă sunt respectate criteriile de recunoaștere. În cazul recunoașterii
REGLEMENTĂRI CONTABILE din 28 decembrie 2015 privind situaţiile financiare anuale şi situaţiile financiare anuale consolidate, aplicabile entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară - Sectorul Instrumentelor şi Investiţiilor Financiare*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268036_a_269365]
-
încadrarea în categoria neperformante; (b) de la data la care contractul a fost considerat ca fiind performant, a trecut o perioadă de probă de minimum 2 ani; (c) în cel puțin jumătate din perioada de probă au avut loc, în mod regulat, plăți (principal și dobândă, cumulate) care nu pot fi considerate ca fiind nesemnificative; (d) la sfârșitul perioadei de probă, nici o expunere față de debitor nu este restantă mai mult de 30 de zile. (15) Dacă, la sfârșitul perioadei de probă, nu
NORME METODOLOGICE din 17 septembrie 2014 (*actualizate*) privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267961_a_269290]
-
mărfurilor cu rata corespunzătoare a taxelor și a TVA. Pentru întrebarea (c) în cazul în care s-au introdus măsuri de asigurare a calității, trebuie să furnizați dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că le revizuiți în mod regulat și complet, că documentați modificările și înștiințați personalul vizat cu privire la modificările respective. Pentru întrebarea (d), indicați modul, persoana și frecvența cu care se revizuiesc clasificările și se actualizează dosarul produsului și alte înregistrări conexe, precum și modalitatea de înștiințare a persoanelor
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
la producerea și vânzarea la export a mărfurilor importate. 1.3.3. (c) În cazul în care există proceduri de asigurare a calității, trebuie să furnizați dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat și complet, că documentați modificările și înștiințați personalul vizat cu privire la modificările respective. 1.3.4. Pentru întrebarea (b), în mod normal, acțiunile la nivel intern trebuie să includă măsuri privind modul în care dumneavoastră asigurați următoarele: - țara exportatoare are dreptul
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
care să fie adaptat la gestionarea fluxului de mărfuri și de un sistem de control intern care să permită identificarea tranzacțiilor ilegale sau neregulamentare. 3.3.1. În timpul vizitei auditorilor, trebuie să prezentați probe potrivit cărora revizuiți procedurile în mod regulat și complet, documentați modificările și înștiințați personalul vizat cu privire la acestea. 3.3.2. Exemple de tipuri de audit pot fi: - audit intern în cadrul societății sau efectuat de societatea-mamă; - audit extern efectuat de către clienți, contabili/auditori independenți, autoritatea vamale sau alte
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
dacă descoperiți o eroare/modificare în ceea ce privește intrările eliminate; - informarea voluntară a autorității vamale cu privire la erori. 3.5.2. Atunci când aceste instrucțiuni sunt documentate, trebuie să furnizați dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat și complet, că documentați modificările și înștiințați personalul vizat în legătură cu modificările respective. 3.5.3. În cazul în care există proceduri pentru gestionarea licențelor și a autorizațiilor, trebuie să furnizați dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
modificările și înștiințați personalul vizat în legătură cu modificările respective. 3.5.3. În cazul în care există proceduri pentru gestionarea licențelor și a autorizațiilor, trebuie să furnizați dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat și complet, că documentați modificările și înștiințați personalul vizat în legătură cu modificările respective. Pentru a îndeplini criteriul menționat la articolul 14i litera f) din DACV, trebuie să dispuneți de proceduri satisfăcătoare de arhivare și recuperare a documentelor și a informațiilor întreprinderii
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
și manualul de calitate) 5.1.8. Răspunsul dumneavoastră trebuie să includă de exemplu detalii privind eventualele substanțe chimice periculoase, mărfurile cu valoare mare sau mărfurile supuse accizelor și trebuie să explicați dacă acestea fac obiectul activităților dumneavoastră în mod regulat sau neregulat. De exemplu: ● ambalaje speciale ● cerințe specifice de depozitare A se vedea și punctul 5.5.1 (procesele logistice). 5.1.9. (a) și (b) Răspunsul dumneavoastră trebuie să includă denumirea și adresa societății (societăților) și să indice numărul
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
Trebuie să furnizați detalii privind alte vehicule care au acces temporar la sediu/sedii, de exemplu taxiurile sau un autobuz destinat transportului personalului. ... b) Trebuie să vă asigurați că există proceduri prin care autorizația este revizuită și actualizată în mod regulat pentru a lua în considerare modificările privind vehiculele personalului. Furnizați detalii dacă angajaților li se emit permise de parcare și cu privire la mecanismul de intrare și ieșire din parcare, de exemplu, o barieră accesată prin card. ... c) Descrieți procesele sau procedurile
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
să includă: ● o zonă special amenajată pentru depozitarea mărfurilor care să asigure atât condiții de siguranță, cât și de securitate și care să fie cunoscută în mod clar de personalul de control ● zona de depozitare accesibilă exclusiv personalului autorizat ● inventarierea regulată a stocurilor ● controlarea mărfurilor intrate, a transferurilor către alte spații, a eliminării definitive sau temporare ● măsurile care trebuie luate dacă sunt identificate nereguli, discrepanțe, pierderi sau furturi ● manipularea și prelucrarea mărfurilor și reincluderea acestora în stocuri ● separarea diferitelor tipuri de
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
X. În caz afirmativ, personalul trebuie informat cu privire la aceste acorduri, iar procedurile dumneavoastră trebuie să includă controale de gestiune/de supraveghere pentru a vă asigura că personalul respectă cerințele respective. Aceste proceduri trebuie să fie revizuite și actualizate în mod regulat. A se vedea și răspunsul de la punctul 5.1.10. 5.10.7. Dovezile care vin în sprijinul răspunsului de la această secțiune trebuie să fie prezentate împreună cu referirile la partea corespunzătoare din cadrul evaluării riscurilor și a amenințărilor de la întrebarea 5
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
mărfurilor ● dispoziții pentru ca personalul să poate raporta nereguli/incidente ● controale de gestiune/de supraveghere pentru a asigura că personalul respectă aceste cerințe ● măsuri de remediere luate ca urmare a încălcărilor identificate ale acestor acorduri ● revizuirea și actualizarea procedurilor în mod regulat. Autoritatea vamală se așteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneți în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidențele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei. 5.11.2. Răspunsul dumneavoastră trebuie să poată fi sprijinit
NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266459_a_267788]
-
definiția Contului Financiar din Anexa II. ... Fără a aduce atingere celor de mai sus, termenul "Cont Financiar" nu include un cont care este exclus din definiția Contului Financiar din Anexa II. Pentru scopul prezentului Acord, drepturile sunt "tranzacționate în mod regulat" dacă există în permanență un volum semnificativ de tranzacționare cu privire la aceste drepturi, iar "o piață reglementată de valori mobiliare" înseamnă un loc de tranzacționare recunoscut și supravegheat oficial de către o autoritate guvernamentală de unde este localizată piața și o valoare anuală
ACORD din 28 mai 2015 dintre România şi Statele Unite ale Americii pentru îmbunătăţirea conformării fiscale internaţionale şi pentru implementarea FATCA*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266458_a_267787]
-
recunoscut și supravegheat oficial de către o autoritate guvernamentală de unde este localizată piața și o valoare anuală semnificativă a acțiunilor tranzacționate în acel loc. Pentru scopul acestui subparagraf 1(s), un drept într-o Instituție Financiară nu este "tranzacționat în mod regulat" și este tratat ca un Cont Financiar dacă deținătorul dreptului (altul decât o Instituție Financiară care acționează ca un intermediar) este înregistrat în registrele unei astfel de Instituții Financiare. Propoziția anterioară nu se aplică drepturilor care sunt înregistrate pentru prima
ACORD din 28 mai 2015 dintre România şi Statele Unite ale Americii pentru îmbunătăţirea conformării fiscale internaţionale şi pentru implementarea FATCA*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266458_a_267787]
-
în categoria neperformante; (b) de la data la care expunerea restructurată a fost considerată ca fiind performantă a trecut o perioadă de probă de minimum 2 ani; (c) în cel puțin jumătate din perioada de probă au avut loc, în mod regulat, plăți (principal și dobândă, cumulate) care nu pot fi considerate ca fiind nesemnificative; (d) la sfârșitul perioadei de probă, nicio expunere față de debitor nu este restantă mai mult de 30 de zile. ---------- Alin. (14) al pct. 39 a fost modificat
NORME METODOLOGICE din 17 septembrie 2014 (*actualizate*) privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266472_a_267801]
-
acestora, evidențiind în particular modul în care CPC adresează problema neîndeplinirii ulterioare a obligațiilor de plată ale unui membru compensator înainte ca CPC să își fi reconstituit resursele proprii dedicate I. Metodologia CPC de evaluare a solidității și de revizuire regulată a cadrului ce definește tipurile de condiții de piață extreme, dar plauzibile, care ar putea să o expună la cel mai mare nivel de risc Cerințe prudențiale: Cerințele controlului riscului de lichiditate A. Următoarele informații: a) Informații privind liniile de
REGULAMENT nr. 3 din 21 august 2013(*actualizat*) pentru autorizarea şi funcţionarea contrapărţilor centrale emis în conformitate cu prevederile Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărţile centrale şi registrele centrale de tranzacţii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266966_a_268295]
-
arce congruente │ │3. Exprimarea proprietăților elementelor │coarde paralele; 5. Deducerea unor proprietăți ale cercului Interpretarea informațiilor conținute în│un cerc; tangente dintr-un punct exterior la │ │probleme practice legate de cerc și de │un cerc; triunghi circumscris unui cerc │ │poligoane regulate ● Poligoane regulate: definiție, desen 1. Identificarea în exemple, în exerciții ● N include Z include Q include R. 2. Utilizarea în exerciții a definiției │Reprezentare numerelor reale pe axa numerelor │ │intervalelor de numere reale și │prin aproximări. Modulul unui număr real
ANEXE din 29 august 2014 la Ordinul ministrului educaţiei naţionale nr. 4.431/2014 privind organizarea şi desfăşurarea evaluării naţionale pentru absolvenţii clasei a VIII-a în anul şcolar 2014-2015. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266206_a_267535]
-
3. Exprimarea proprietăților elementelor │coarde paralele; 5. Deducerea unor proprietăți ale cercului Interpretarea informațiilor conținute în│un cerc; tangente dintr-un punct exterior la │ │probleme practice legate de cerc și de │un cerc; triunghi circumscris unui cerc │ │poligoane regulate ● Poligoane regulate: definiție, desen 1. Identificarea în exemple, în exerciții ● N include Z include Q include R. 2. Utilizarea în exerciții a definiției │Reprezentare numerelor reale pe axa numerelor │ │intervalelor de numere reale și │prin aproximări. Modulul unui număr real. │ │reprezentarea acestora
ANEXE din 29 august 2014 la Ordinul ministrului educaţiei naţionale nr. 4.431/2014 privind organizarea şi desfăşurarea evaluării naţionale pentru absolvenţii clasei a VIII-a în anul şcolar 2014-2015. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266206_a_267535]
-
prevăzute la lit. f) și neavând scopuri comerciale, care au caracteristicile altor instrumente financiare derivate, ținându-se seama, printre altele, dacă sunt compensate și decontate prin intermediul unor case de compensare recunoscute sau sunt subiect al apelurilor în marjă în mod regulat; ... h) instrumente derivate pentru transferul riscului de credit; ... i) contracte financiare pentru diferențe; ... j) opțiuni, contracte futures, swap-uri, contracte forward pe rata dobânzii și pe curs de schimb valutar și orice alte contracte derivate în legătură cu variabile climatice, navlu, aprobări pentru
LEGE nr. 297 din 28 iunie 2004 (*actualizată*) privind piaţa de capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266564_a_267893]
-
financiare derivate, ținându-se seama, printre altele, dacă sunt tranzacționate pe o piață reglementată sau în cadrul sistemelor alternative de tranzacționare și sunt compensate și decontate prin intermediul unor case de compensare recunoscute sau fac obiectul unor apeluri în marjă în mod regulat; k) alte instrumente financiare calificate ca atare conform legislației europene; ... ----------- Pct. 11 al alin. (1) al art. 2 a fost modificat de pct. 3 al art. 203 din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 32 din 27 iunie 2012 publicată în MONITORUL
LEGE nr. 297 din 28 iunie 2004 (*actualizată*) privind piaţa de capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266564_a_267893]
-
de vânzare sau cumpărare ori crearea altor condiții incorecte de tranzacționare; ... b) vânzarea sau cumpărarea de instrumente financiare la momentul închiderii pieței, cu scopul inducerii în eroare a investitorilor care acționează pe baza prețurilor de închidere; ... c) beneficierea de accesul regulat sau ocazional la mijloacele media, electronice sau tradiționale, prin exprimarea unei opinii în legătură cu instrumentul financiar sau indirect, în legătură cu emitentul acestuia, în condițiile în care instrumentul era deja deținut și s-a profitat ulterior de impactul opiniilor exprimate cu privire la acel instrument
LEGE nr. 297 din 28 iunie 2004 (*actualizată*) privind piaţa de capital. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/266564_a_267893]