1,782 matches
-
juridică, pe lângă pedeapsa amenzii, instanța aplică, după caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevăzute la art. 136 alin. (3) lit. a)-c) din Codul penal. ... (4) Cunoașterea provenienței bunurilor sau scopul urmărit poate fi dedusă/dedus din circumstanțele faptice obiective. ... (5) Dispozițiile alin. (1)-(4) se aplică indiferent dacă infracțiunea din care provine bunul a fost comisă pe teritoriul României sau în străinătate. ... ---------- Art. 29 a fost modificat de pct. 2 al art. 111 din LEGEA nr. 187 din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/245542_a_246871]
-
trebuie să se constituie ca parte integrantă a activităților zilnice ale instituțiilor de credit. ... (3) Activitățile de control includ cel puțin următoarele: ... a) analize la nivelul structurii de conducere; ... b) analize operative la nivelul structurilor instituției de credit; ... c) controale faptice care au în vedere restricționarea accesului la active - de exemplu: titluri, numerar restricționarea accesului la conturile clienților etc.; ... d) analiza încadrării în limitele impuse expunerilor la riscuri și urmărirea modului în care sunt soluționate situațiile de neconformitate; ... e) aprobări și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/248059_a_249388]
-
justificate cu acordul conducătorului organului de inspecție fiscală. ... Articolul 131 Rezultatul inspecției fiscale (1) Rezultatul inspecției fiscale se consemnează, în scris, într-un raport de inspecție fiscală, în care se prezintă constatările organului de inspecție fiscală din punctul de vedere faptic și legal și consecințele lor fiscale. ... (2) Raportul de inspecție fiscală se întocmește la finalizarea inspecției fiscale și cuprinde toate constatările în legătură cu perioadele și obligațiile fiscale verificate, precum și în legătură cu alte obligații prevăzute de legislația fiscală și contabilă ce au făcut
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
de impunere emisă potrivit art. 131. ... Capitolul II Controlul inopinat Articolul 134 Obiectul controlului inopinat (1) Organul fiscal poate efectua un control fără înștiințarea prealabilă a contribuabilului/plătitorului, denumit în continuare control inopinat. ... (2) Controlul inopinat constă în: ... a) verificarea faptică și documentară, în principal, ca urmare a unor informații cu privire la existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale; ... b) verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale unui contribuabil/plătitor, în corelație cu cele deținute de persoana sau entitatea supusă unui control
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
legislației fiscale; ... b) verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale unui contribuabil/plătitor, în corelație cu cele deținute de persoana sau entitatea supusă unui control fiscal, denumită control încrucișat; ... c) verificarea unor elemente ale bazei de impozitare sau cu privire la situația fiscală faptică, precum și constatarea, analizarea și evaluarea unui risc fiscal specific. ... (3) Durata efectuării controlului inopinat este stabilită de conducătorul organului de control, în funcție de obiectivele controlului, și nu poate fi mai mare de 30 de zile. ... (4) Pentru aceleași operațiuni și obligațiile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
împlinirii termenului de prescripție apar date suplimentare necunoscute organului fiscal la data efectuării verificării. Articolul 145 Raportul de verificare (1) Rezultatul verificării situației fiscale personale se consemnează într-un raport scris în care se prezintă constatările din punct de vedere faptic și legal. ... (2) La raportul privind rezultatele verificării se anexează documentele care au stat la baza constatărilor, documentele întâlnirilor și orice alte acte care au legătură cu constatările efectuate în cauză. Documentele prezentate de persoana fizică verificată se predau organului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271838_a_273167]
-
cu produse militare, prevăzute la art. 1 alin. (1); ... c) auditează modul de implementare a programului intern de asigurare a conformității la persoanele înregistrate și, după caz, certificate, care vor beneficia de licențe generale de transfer; ... d) verifică, scriptic sau faptic, atunci când este necesar, aspectele relevante privind încheierea, derularea ori finalizarea operațiunilor prevăzute la art. 1, având ca obiect produse militare, precum și respectarea destinației și utilizării finale ale acestora; ... e) verifică conformitatea și exactitatea declarațiilor persoanelor care desfășoară operațiunile prevăzute la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/250759_a_252088]
-
relevante pentru impozitare, dacă acestea prezintă interes pentru aplicarea legii fiscale. Articolul 97 Proceduri și metode de control fiscal (1) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele proceduri de control: ... a) controlul inopinat, care constă în activitatea de verificare faptică și documentară, în principal, ca urmare a unei sesizări cu privire la existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/231680_a_233009]
-
aceasta în procesul-verbal. În toate cazurile procesul-verbal va fi comunicat contribuabilului. ... Articolul 109 Raportul privind rezultatul inspecției fiscale (1) Rezultatul inspecției fiscale va fi consemnat într-un raport scris, în care se vor prezenta constatările inspecției din punct de vedere faptic și legal. ... (2) La finalizarea inspecției fiscale, raportul întocmit va sta la baza emiterii deciziei de impunere care va cuprinde și diferențe în plus sau în minus, după caz, față de creanța fiscală existentă la momentul începerii inspecției fiscale. În cazul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/231680_a_233009]
-
IV se aplică pentru veniturile realizate începând cu anul fiscal 2011. Articolul 109^4*) Raportul de verificare și decizia de impunere Rezultatul verificării va fi consemnat într-un raport scris în care se vor prezenta constatările din punct de vedere faptic și legal. Raportul va sta la baza emiterii deciziei de impunere sau, după caz, a unei decizii de încetare a procedurii de verificare, în cazul în care nu se ajustează baza impozabilă. ------------- Art. 109^4 a fost introdus de pct.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/231680_a_233009]
-
modificată de pct. 32 al art. I din ORDINUL nr. 28 din 27 iunie 2011 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 475 din 6 iulie 2011. b) execută un program operațional de monitorizare stabilit de ANSVSA, prin verificarea electronică, scriptică, și faptică a activităților de identificare și înregistrare a animalelor; ... c) colectează crotaliile provenite de la animalele sacrificate pentru consum propriu în exploatațiile comerciale și le predă la DSVSA în vederea distrugerii. ... Articolul 28 Obligațiile privind comerțul intracomunitar cu animale din România către alte
EUR-Lex () [Corola-website/Law/250420_a_251749]
-
spațiului printr-o notă de constatare, încheiată de către o echipă formată din reprezentanți ai structurilor teritoriale aparținând Gărzii Financiare și Inspectoratului General al Poliției Române în a căror zonă de competență este situat punctul de schimb valutar propus, în urma verificării faptice la punctul de lucru al entității, al cărei model este prevăzut în anexa nr. 7 la ordin. (2) În nota de constatare se vor menționa dotările existente în cadrul punctului de schimb valutar propus, existența sistemului de alarmare împotriva efracției, existența
EUR-Lex () [Corola-website/Law/245690_a_247019]
-
109 se modifică și va avea următorul cuprins: "ARTICOLUL 109 Raportul privind rezultatul inspecției fiscale (1) Rezultatul inspecției fiscale se consemnează, în scris, într-un raport de inspecție fiscală, în care se prezintă constatările inspecției fiscale din punct de vedere faptic și legal. ... (2) Raportul de inspecție fiscală se întocmește la finalizarea inspecției fiscale și cuprinde toate constatările în legătură cu perioadele și obligațiile fiscale verificate. În cazul în care contribuabilul și-a exercitat dreptul prevăzut la art. 107 alin. (4), raportul de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251916_a_253245]
-
operațiilor patrimoniale; ... j) răspunde de respectarea disciplinei de casă, a regulamentului operațional de casă și a celorlalte dispoziții privind operațiunile cu numerar, efectuând personal sau prin altă persoană împuternicită, cel puțin lunar și inopinat, controlul casieriei, atât sub aspectul existenței faptice a valorilor bănești, cât și sub aspectul securității acestora; ... k) supervizează implementarea procedurilor de contabilitate cu ajutorul programului informațional; ... l) asigură și răspunde de elaborarea balanței de verificare la termenele stabilite de legislația în vigoare; ... m) efectuează analiza financiar-contabilă pe bază
EUR-Lex () [Corola-website/Law/248566_a_249895]
-
20. răspunde de asigurarea creditelor bugetare corespunzătoare comenzilor și contractelor încheiate, în limita creditelor aprobate; 21. organizează întocmirea documentelor de plată; 22. verifică documentele justificative ale cheltuielilor efectuate conform legislației în vigoare; 23. efectuează controlul periodic al casieriei, verifică existența faptică a numerarului și a celorlalte valori aflate în casă, confruntă rezultatele cu datele din evidența contabilă și întocmește procesul-verbal de verificare; 24. întocmește cererile de credite bugetare adresate Direcției de Sănătate Publică a Municipiului București; 25. urmărește întocmirea la termen
EUR-Lex () [Corola-website/Law/221881_a_223210]
-
data publicării acestuia și va cuprinde un rezumat privind circumstanțele care au condus la producerea acestui accident. Conținut. Raportul final va cuprinde în conținut următoarele capitole principale, fiecare capitol constând într-un număr de subcapitole subliniate ca atare: 1. Informații faptice; 2. Analiza; 3. Concluzii; 4. Recomandări privind siguranța zborurilor. Anexe. Raportul final va cuprinde anexe, după cum este cazul. NOTĂ. - În formularea raportului final, utilizând acest format, trebuie avute în vedere următoarele: a) toate informațiile relevante pentru înțelegerea informațiilor faptice, analiza
EUR-Lex () [Corola-website/Law/205692_a_207021]
-
Informații faptice; 2. Analiza; 3. Concluzii; 4. Recomandări privind siguranța zborurilor. Anexe. Raportul final va cuprinde anexe, după cum este cazul. NOTĂ. - În formularea raportului final, utilizând acest format, trebuie avute în vedere următoarele: a) toate informațiile relevante pentru înțelegerea informațiilor faptice, analiza și concluziile sunt incluse la capitolul potrivit; ... b) unde informația în acord cu pct. 1 "Informații faptice" nu este disponibilă sau este irelevantă în ceea ce privește circumstanțele care au condus la producerea accidentului, o notă a acestei situații va fi inclusă
EUR-Lex () [Corola-website/Law/205692_a_207021]
-
este cazul. NOTĂ. - În formularea raportului final, utilizând acest format, trebuie avute în vedere următoarele: a) toate informațiile relevante pentru înțelegerea informațiilor faptice, analiza și concluziile sunt incluse la capitolul potrivit; ... b) unde informația în acord cu pct. 1 "Informații faptice" nu este disponibilă sau este irelevantă în ceea ce privește circumstanțele care au condus la producerea accidentului, o notă a acestei situații va fi inclusă în subcapitolul corespunzător. ... 1. Informații faptice 1.1. Istoricul zborului. O descriere narativă va cuprinde următoarele informații: - numărul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/205692_a_207021]
-
la capitolul potrivit; ... b) unde informația în acord cu pct. 1 "Informații faptice" nu este disponibilă sau este irelevantă în ceea ce privește circumstanțele care au condus la producerea accidentului, o notă a acestei situații va fi inclusă în subcapitolul corespunzător. ... 1. Informații faptice 1.1. Istoricul zborului. O descriere narativă va cuprinde următoarele informații: - numărul zborului, tipul de operațiune aeronautică civilă, ultimul punct de decolare, timpul decolării (timpul local - LT sau timpul universal coordonat - UTC), punctul intenționat de aterizare; - pregătirea zborului, descrierea zborului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/205692_a_207021]
-
referire la capitolele principale, iar informațiile obținute vor fi repartizate pe subcapitolele menționate mai sus, pe cât este posibil de la pct. 1.1 la 1.18. 2. Analiza. Se vor analiza, dacă este cazul, numai informațiile cuprinse la pct. 1 "Informații faptice" și care sunt relevante pentru determinarea concluziilor și cauzelor. 3. Concluzii. Se vor enumera concluziile stabilite în cursul investigației tehnice. Enumerarea cauzelor trebuie să conțină ambele tipuri de cauze - cauze determinante și cauze favorizante. 4. Recomandări privind siguranța zborurilor. Se
EUR-Lex () [Corola-website/Law/205692_a_207021]
-
îndoială buna lor credință. 96. Desigur, afirmațiile lor erau grave în măsura în care ele îl acuzau pe senatorul N.V. de corupție. Cu toate acestea, indiferent dacă ele reprezintă imputări de fapte sau judecăți de valoare, Curtea constată că ele aveau un temei faptic, și anume rolul jucat de N.V. la înființarea băncii, materializat prin contractul din 24 mai 1999, și plata unor importante sume de bani în contul său, deși el susținea că ar fi rupt orice legătură cu banca respectivă [a contrario
EUR-Lex () [Corola-website/Law/213295_a_214624]
-
funcția de ..................; - domnul/doamna ..........., având funcția de ..................; - domnul/doamna ..........., având funcția de .................., din cadrul ....................................................., în baza ...../(ordin/decizie/mandat/împuternicire)...... nr. ...../...., emis/emisă de ...../(numele și semnătura conducătorului autorității emitente/forului superior)... a procedat la efectuarea unei verificări documentare și/sau faptice a cazului de suspiciune de nereguli înregistrat la autoritatea cu competențe în gestionarea fondurilor europene sub nr. ......., ce a avut drept scop verificarea aspectelor menționate în ......../(documentul/ raportul de control/audit/verificare la fața locului/sesizare de neregulă prin sistemul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/240713_a_242042]
-
doamna ..........., având funcția de ...........; - domnul/doamna ..........., având funcția de ...........; - domnul/doamna ..........., având funcția de ..........., din cadrul .............................................., în baza .......(ordin/decizie/mandat/împuternicire).... nr. ......../............., emis/emisă de............(numele conducătorului autorității emitente/forului superior)..., a procedat la efectuarea unei verificări documentare și/sau faptice a cazului de suspiciune de nereguli înregistrat la autoritatea cu competențe în gestionarea fondurilor europene cu nr. ..........., ce a avut drept scop verificarea aspectelor menționate în ........(documentul/raportul de control/audit/verificare la fața locului/sesizare de neregulă prin sistemul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/240713_a_242042]
-
având funcția de ..................; - domnul/doamna ..............., având funcția de ..................; - domnul/doamna ..............., având funcția de .................., din cadrul ........................................................., în baza ......./(ordin/decizie/mandat/împuternicire).... nr. ...../......., emis/emisă ....../(numele și semnătura conducătorului autorității emitente/forului superior)..... a procedat la efectuarea unei verificări documentare și/sau faptice a cazului de suspiciune de nereguli înregistrat la autoritatea cu competențe în gestionarea fondurilor europene sub nr. ........, ce a avut drept scop verificarea aspectelor menționate în ....../(raportul de audit/raportul de verificare la fața locului al autorității cu competențe în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/240713_a_242042]
-
doamna .........., având funcția de ........; - domnul/doamna .........., având funcția de ........; - domnul/doamna ........., având funcția de ........., din cadrul ........................................., în baza ........(ordin/decizie/mandat/împuternicire)....... nr. ......../........., emis/emisă de ....................(numele conducătorului autorității emitente/forului superior)........, a procedat la efectuarea unei verificări documentare și/sau faptice a cazului de suspiciune de nereguli înregistrat la autoritatea cu competențe în gestionarea fondurilor europene cu nr. ..............................., ce a avut drept scop verificarea aspectelor menționate în ..................... [raportul de audit/raportul de verificare la fața locului al autorității cu competențe în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/240713_a_242042]