14,251 matches
-
să constate împrejurările în care au fost săvârșite faptele care pot avea consecințe fiscale și să aplice, după caz, prevederile lit. n); ... b) să efectueze, în condițiile legii, controale în vederea prevenirii, descoperirii și combaterii faptelor de evaziune fiscală și fraudă fiscală la toate categoriile de contribuabili, indiferent de forma de organizare, precum și în orice loc, indiferent de forma sub care se desfășoară activități economice, generatoare de venituri impozabile ori unde se află bunurile impozabile; ... c) să verifice legalitatea activităților
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 188 din 28 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263291]
-
activităților desfășurate, existența și autenticitatea documentelor justificative în activitățile de producție și prestări de servicii ori pe timpul transportului, depozitării și comercializării bunurilor; ... d) să efectueze investigații, supravegheri și verificări fiscale necesare prevenirii și descoperirii faptelor de evaziune fiscală și fraudă fiscală, inclusiv în cazurile în care sunt semnalate situații de încălcare a legislației specifice; ... e) să oprească mijloacele de transport de persoane și bunuri, în condițiile legii, pentru verificarea documentelor de însoțire a bunurilor și pentru verificarea legalității activității comerciale
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 188 din 28 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263291]
-
acte de control în baza cărora sesizează organele de urmărire penală cu privire la faptele constatate. ... 4. La articolul 14, partea introductivă va avea următorul cuprins: Articolul 14 În vederea realizării atribuțiilor, pentru prevenirea actelor și faptelor de evaziune și fraudă fiscală, Agenția efectuează controlul antifraudă cu privire la: ... Articolul III (1) Prezenta ordonanță de urgență intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepția: a) prevederilor art. I pct. 4 , 12 , pct. 13 referitor
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 188 din 28 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263291]
-
și asigură funcționarea eficace a acestui sistem; ... b) elaborează o descriere a sistemului de gestiune și control al Rezervei, o actualizează, după caz, și o pune la dispoziția Comisiei, la cerere; ... c) previne, depistează și corectează neregulile și cazurile de fraudă și evită conflictele de interese inclusiv prin colectarea de informații cu privire la beneficiarii reali ai destinatarilor finanțării și se asigură că utilizarea și accesul la aceste date se limitează la organismul responsabil de gestiunea contribuției financiare din Rezervă, organismul
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 176 din 14 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262545]
-
autoritatea acestora, în baza analizei și verificărilor efectuate; ... c) asigură monitorizarea implementării de către beneficiari a măsurilor eligibile; ... d) adoptă un sistem de control intern, care previne, detectează și constată neregulile, respectiv implementează proceduri pentru prevenirea conflictelor de interese, a fraudei, corupției și dublei finanțări, asigurând principiul bunei gestiuni financiare și protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene; ... e) emit un aviz prealabil pentru propunerile de proiecte elaborate de beneficiarii de drept public care funcționează în subordinea/coordonarea sau, după caz, în cadrul/sub
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 176 din 14 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262545]
-
a cheltuielilor se constată nerespectarea regulilor de eligibilitate stabilite la nivel național și comunitar. Articolul 10 (1) Instituțiile responsabile de coordonarea gestionării și implementarea contribuției financiare din Rezervă au obligația de a lua măsuri adecvate pentru prevenirea, depistarea și corectarea fraudei, a corupției și a conflictelor de interese, astfel cum sunt definite la art. 61 alin. (2) și (3) din Regulamentul financiar 2018/1.046 al Parlamentului European și al Consiliului din 18 iulie 2018 privind normele financiare aplicabile bugetului general al Uniunii
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 176 din 14 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262545]
-
financiar, efectuare a plăților, certificare, întocmire și transmitere la Comisia Europeană a cererilor de plată și a conturilor anuale, primire a fondurilor europene de la Comisia Europeană/alți donatori publici internaționali și de transfer al acestora, prevenire și identificare a neregulilor, fraudelor și altor activități ilicite, recuperare a sumelor necuvenite, comunicare și promovare, asigurare a funcționării adecvate a sistemelor de management și control, precum și activități de natură financiarcontabilă și activități specifice de coordonare cu privire la instrumentele de preaderare PHARE și
HOTĂRÂRE nr. 1.538 din 19 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262920]
-
și Dezvoltării Rurale - totalitatea activităților de programare, de acordare și/sau retragere a acreditării agențiilor de plăți și a organismului coordonator, elaborare, implementare, monitorizare, raportare, evaluare, contractare, audit, verificare și control tehnic și financiar, efectuare a plăților, certificare, identificare a neregulilor, fraudelor și altor activități ilicite, recuperare a sumelor necuvenite, comunicare și promovare, asigurare a funcționării adecvate a sistemelor de management și control, activități de natură financiar-contabilă, activități specifice de coordonare cu privire la instrumentele de preaderare PHARE și SAPARD, la Fondul
HOTĂRÂRE nr. 1.538 din 19 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262920]
-
prin intermediul Inspectoratului de Stat în Construcții, legalitatea și realitatea tuturor activităţilor aferente implementării Proiectului care face obiectul prezentului Contract de finanţare. MDLPA are dreptul de a lua măsuri privind suspendarea plăţilor către Beneficiar în cazul depistării unei suspiciuni de fraudă. MDLPA are dreptul să ia măsuri adecvate pentru prevenirea, depistarea, constatarea și corectarea fraudei, a corupției și a conflictelor de interese, care afectează interesele financiare ale Uniunii Europene și să întreprindă orice acțiune legală pentru recuperarea fondurilor care au fost
SCHEMĂ DE FINANŢARE din 29 noiembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262102]
-
Proiectului care face obiectul prezentului Contract de finanţare. MDLPA are dreptul de a lua măsuri privind suspendarea plăţilor către Beneficiar în cazul depistării unei suspiciuni de fraudă. MDLPA are dreptul să ia măsuri adecvate pentru prevenirea, depistarea, constatarea și corectarea fraudei, a corupției și a conflictelor de interese, care afectează interesele financiare ale Uniunii Europene și să întreprindă orice acțiune legală pentru recuperarea fondurilor care au fost deturnate, inclusiv în legătură cu orice măsură de punere în aplicare a reformelor și
SCHEMĂ DE FINANŢARE din 29 noiembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262102]
-
referă la: 4.1. situația personală a candidatului: 4.1.1. a) nu a fost condamnat în ultimii 5 ani prin hotărâre definitivă a unei instanțe judecătorești pentru unul sau mai multe dintre motivele următoare: participare la activități ale unei organizații criminale, corupție, fraudă, pentru infracțiuni teroriste sau infracțiuni legate de activitățile teroriste ori instigare, complicitate sau tentativă de a comite aceste acțiuni, spălare de bani și/sau finanțarea terorismului; nu este intrat în faliment ca urmare a hotărârii pronunțate de judecătorul-sindic; ... b) nu
HOTĂRÂRE nr. 1.386 din 16 noiembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/262113]
-
foarte largă de acțiune. Totodată, în aceeași jurisprudență au fost fixate și criteriile la care instanțele naționale trebuie să se raporteze în contextul verificărilor privind aptitudinea reglementării naționale de a limita dependența de jocurile de noroc și de a preveni frauda în domeniu, apreciind și că o legislație națională destinată să limiteze activitatea operatorilor de jocuri de noroc, în scopul limitării dependenței de jocurile de noroc și pentru a preveni frauda, este, în principiu, compatibilă cu dreptul european. ... ... IX. Raportul asupra
DECIZIA nr. 69 din 31 octombrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263756]
-
limita dependența de jocurile de noroc și de a preveni frauda în domeniu, apreciind și că o legislație națională destinată să limiteze activitatea operatorilor de jocuri de noroc, în scopul limitării dependenței de jocurile de noroc și pentru a preveni frauda, este, în principiu, compatibilă cu dreptul european. ... ... IX. Raportul asupra chestiunii de drept 33. Prin raportul asupra chestiunii de drept, întocmit conform art. 520 alin. (8) coroborat cu art. 516 alin. (7) din Codul de procedură civilă, s-a apreciat
DECIZIA nr. 69 din 31 octombrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263756]
-
control la nivelul beneficiarilor se realizează în baza procedurilor specifice aprobate prin ordin al ministrului agriculturii și dezvoltării rurale, care cuprind în special următoarele aspecte: a) controlul legalității și regularității operațiunilor finanțate din FEADR; ... b) asigurarea unei preveniri eficiente a fraudelor, în special în domeniile cu un nivel de risc mai ridicat, care să aibă un efect de descurajare, ținând cont de costuri și beneficii, precum și de caracterul proporțional al măsurilor; ... c) prevenirea, detectarea și corectarea neregulilor și a fraudelor
HOTĂRÂRE nr. 1.570 din 28 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263280]
-
fraudelor, în special în domeniile cu un nivel de risc mai ridicat, care să aibă un efect de descurajare, ținând cont de costuri și beneficii, precum și de caracterul proporțional al măsurilor; ... c) prevenirea, detectarea și corectarea neregulilor și a fraudelor; ... d) stabilirea unor sisteme de sancțiuni și aplicarea unor sancțiuni efective, proporționale și cu efect de descurajare în conformitate cu dreptul Uniunii sau, în absența acestuia, cu dreptul intern și inițierea unor proceduri judiciare în acest scop, dacă este nevoie
HOTĂRÂRE nr. 1.570 din 28 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263280]
-
act neintenționat care presupune nerespectarea unei reglementări ca urmare a unei acțiuni sau inacțiuni și care conduce la raportarea de date inexacte/incomplete și/sau la prejudicierea bugetelor publice și/sau a patrimoniului public și privat al statului sau al unităților administrativ-teritoriale; ... g) fraudă - orice acțiune/inacțiune intenționată, incriminată de Codul penal ori de alte legi speciale, în legătură cu utilizarea, prezentarea de informații, declarații ori documente false, inexacte sau incomplete, care are ca efect alocarea, dobândirea sau utilizarea incorectă de fonduri, resurse sau patrimoniu
REGULAMENT din 20 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263698]
-
creditare legate de serviciile de plată prevăzute la art. 7 alin. (1) lit. d) și/sau e) din Legea nr. 209/2019 privind serviciile de plată și pentru modificarea unor acte normative, pentru toate informațiile de risc de credit și informațiile despre fraudele cu carduri colectate din unitățile lor teritoriale din România; ... – instituțiile de plată, persoane juridice române, care desfășoară activități de creditare legate de serviciile de plată prevăzute la art. 7 alin. (1) lit. d) și/sau e) din Legea nr. 209/2019 privind
REGULAMENT nr. 7 din 12 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254308]
-
creditare legate de serviciile de plată prevăzute la art. 7 alin. (1) lit. d) și/sau e) din Legea nr. 209/2019 privind serviciile de plată și pentru modificarea unor acte normative, pentru toate informațiile de risc de credit și informațiile despre fraudele cu carduri colectate din unitățile lor teritoriale din România. ... 2. La articolul 2, punctul 9 se modifică și va avea următorul cuprins: 9. Utilizatori sunt persoanele declarante, Banca Națională a României, precum și creditorii din statele membre, în condițiile prevăzute
REGULAMENT nr. 7 din 12 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254308]
-
se află în insolvență. ... În cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre situațiile de mai sus, se va completa cu litera N. Rubrica „Risc global“ Se completează cu totalul sumelor din coloana 12. Rubrica „Informații referitoare la fraudele cu carduri“ Se completează cu informațiile referitoare la fraudele cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscului de Credit, astfel: – număr fraude cu carduri; ... – total sumă fraudată. ... Rubrica „Informații referitoare la incidentele de plăți“ Se completează cu informațiile
REGULAMENT nr. 7 din 12 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254308]
-
nu se află în niciuna dintre situațiile de mai sus, se va completa cu litera N. Rubrica „Risc global“ Se completează cu totalul sumelor din coloana 12. Rubrica „Informații referitoare la fraudele cu carduri“ Se completează cu informațiile referitoare la fraudele cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscului de Credit, astfel: – număr fraude cu carduri; ... – total sumă fraudată. ... Rubrica „Informații referitoare la incidentele de plăți“ Se completează cu informațiile referitoare la incidentele de plăți înregistrate în baza de
REGULAMENT nr. 7 din 12 aprilie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/254308]
-
identității furnizate de soluția inovatoare să nu fie proporțională cu nivelul riscului de SB/FT asociat relației de afaceri; ... d) riscurile juridice, în special riscul ca furnizorul de soluții tehnologice să nu respecte legislația aplicabilă privind protecția datelor; ... e) riscurile de fraudă de asumare a identității, respectiv: (i) riscul ca un client să nu fie cine pretinde că este; ... (ii) riscul ca persoana să nu fie o persoană reală. ... ... (4) Entitățile reglementate care recurg la un furnizor de soluții inovatoare în scopuri
REGULAMENT nr. 18 din 21 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263793]
-
în care administratorii și/sau persoanele implicate refuză să ofere explicații scrise, se va menționa acest aspect în procesul-verbal. ... 4. În cuprinsul procesului-verbal prin care se stabilesc implicații fiscale ale faptelor care prezintă indiciile săvârșirii unor infracțiuni de evaziune fiscală sau fraudă fiscală în domeniul produselor accizabile se vor descrie metodele de stabilire a bazei de impunere suplimentare și modul de calcul prin care au fost evaluate accizele datorate bugetului general consolidat. ... 5. Constatările vor fi susținute de înscrisuri, în copie certificată
ORDIN nr. 6.602 din 29 decembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/263680]
-
poate prezenta de asemenea riscul ca infractorii să ascundă pista de audit a banilor spălați prin intermediul unei companii și să transfere încasările rezultate în urma infracțiunii. Serviciile de contabilitate pot fi folosite și pentru facilitarea evaziunii fiscale și a fraudei în materie de TVA. ... ... 2. Indicatori de risc: a) prezența tranzacțiilor cu numerar; ... b) anonimatul clienților; ... c) disimularea identității beneficiarilor reali; ... d) prezența unor clienți din zone economico-geografice cu risc ridicat de producere a activităților de spălare a banilor; ... e
NORME SECTORIALE din 12 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264055]
-
Scopul acestui sistem este acela de a asigura coerența, stabilitatea și dezvoltarea armonioasă în timp a imaginii PNRR - program al UE; ... y) livrabil - un înscris, produs, bun sau serviciu, după caz, care rezultă din implementarea unei activități; ... z) nereguli grave - fraudă, corupție și conflicte de interese în legătură cu măsurile sprijinite de Mecanismul de redresare și reziliență al Uniunii Europene sau o încălcare gravă a unei obligații prevăzute în contractul de finanțare; ... aa) prelucrarea produselor agricole - orice operațiune efectuată asupra unui
SCHEMĂ DE AJUTOR DE MINIMIS din 11 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264050]
-
Pe parcursul întregului proces de depunere, evaluare a dosarului de finanțare, respectiv de contractare și implementare a proiectului, solicitantul/beneficiarul ajutorului de minimis are obligația de a se abține de la orice act/fapt care ar putea cauza apariția unei situații de fraudă, corupție, conflict de interese și/sau dublă finanțare, după caz. (2) Solicitantul/Beneficiarul ajutorului de minimis are obligația de a informa imediat coordonatorul de reforme și investiții/ furnizorul ajutorului de minimis despre apariția unei situații de dublă finanțare sau a unei situații
SCHEMĂ DE AJUTOR DE MINIMIS din 11 ianuarie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/264050]