114,931 matches
-
care le revine din asociere. b) Cedarea folosinței bunurilor, cu excepția veniturilor din arendă ... b.1. Venituri din cedarea folosinței bunurilor, altele decât cele de la subpct. b.2 și b.3 Declarația se completează de către persoanele fizice care realizează venituri în bani și/sau în natură, provenind din cedarea folosinței bunurilor mobile și imobile, obținute în calitate de proprietar, uzufructuar sau alt deținător legal. Contribuabilii care realizează venituri din cedarea folosinței bunurilor din derularea unui număr de până la 5 contracte de închiriere inclusiv bifează
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
personală, având o capacitate de cazare mai mare de 5 camere și/sau drepturi de proprietate intelectuală determinate în sistem real pe baza datelor din contabilitatea în partidă simplă rd. 1. Venit brut estimat - se înscrie suma reprezentând veniturile în bani și/sau echivalentul în lei al veniturilor în natură, estimate a se realiza în anul fiscal în curs de către contribuabili, atât din activitatea de bază, cât și din activități adiacente. rd. 2. Cheltuieli deductibile estimate - se înscrie suma reprezentând cheltuielile
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
activități independente. Veniturile și cheltuielile luate în calcul pentru stabilirea venitului net estimat sunt cele de la nivelul tuturor contractelor de închiriere/subînchiriere, aflate în derulare în anul de impunere. rd. 1. Venit brut estimat - se înscrie suma reprezentând veniturile în bani și/sau echivalentul în lei al veniturilor în natură estimate a se realiza în anul fiscal de impunere de către contribuabili. rd. 2. Cheltuieli deductibile estimate - se înscrie suma reprezentând cheltuielile estimate a se efectua în anul fiscal de impunere în vederea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
situate în locuințe proprietate personală, având o capacitate de cazare cuprinsă între 1 și 5 camere inclusiv, determinate în sistem real pe baza datelor din contabilitatea în partidă simplă rd. 1. Venit brut estimat - se înscrie suma reprezentând veniturile în bani și/sau echivalentul în lei al veniturilor în natură estimate a se realiza în anul fiscal în curs de către contribuabili. rd. 2. Cheltuieli deductibile estimate - se înscrie suma reprezentând cheltuielile estimate a se efectua în anul fiscal în curs, în vederea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
c) Venituri din activități agricole pentru care venitul net se determină în sistem real, pe baza datelor din contabilitatea în partidă simplă ... c.1. Activitate desfășurată în mod individual rd. 1. Venit brut estimat - se înscrie suma reprezentând veniturile în bani și/sau echivalentul în lei al veniturilor în natură estimate a se realiza în anul fiscal în curs de către contribuabili. rd. 2. Cheltuieli deductibile estimate - se înscrie suma reprezentând cheltuielile estimate a se efectua în anul fiscal în curs, în vederea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
veniturile estimate pentru asocierile fără personalitate juridică și entități supuse regimului transparenței fiscale", rândul corespunzător contribuabilului. d) Venituri din silvicultură și piscicultură ... d.1. Activitate desfășurată în mod individual rd. 1. Venit brut estimat - se înscrie suma reprezentând veniturile în bani și/sau echivalentul în lei al veniturilor în natură estimate a se realiza în anul fiscal în curs de către contribuabili. rd. 2. Cheltuieli deductibile estimate - se înscrie suma reprezentând cheltuielile estimate a se efectua în anul fiscal în curs, în vederea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
activității, potrivit legislației în materie. 4. Secțiunea III "Date privind venitul estimat" Secțiunea se completează numai de contribuabilii care determină venitul net pe baza datelor din contabilitatea în partidă simplă. 1. Venit brut estimat - se înscrie suma reprezentând veniturile în bani și/sau echivalentul în lei al veniturilor în natură estimate a se realiza de către asociere în anul fiscal în curs. 2. Cheltuieli deductibile estimate - se înscrie suma reprezentând cheltuielile estimate a se efectua în anul fiscal în curs în vederea realizării
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
adresă se completează adresa domiciliului fiscal al persoanei fizice sau juridice la care contribuabilul își desfășoară activitatea. III. Modul de calcul al impozitului pe veniturile sub formă de salarii din străinătate rd. 1. Venit brut - se înscrie suma veniturilor în bani și/sau în natură realizate de contribuabil în luna de raportare. rd. 2. Contribuții sociale datorate potrivit legii - se înscrie suma totală a contribuțiilor obligatorii datorate de contribuabil în luna de raportare potrivit legii și plătite. rd. 3. Venitul net
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251057_a_252386]
-
simbolul BDCE ori de câte ori se va prezenta un anunț public referitor la investițiile finanțate în cadrul Proiectului. 4.1.2.4. Alte angajamente În plus, Împrumutatul, prin AIP, se angajează că: - implementarea Proiectului respectă reglementările relevante în domeniul fraudei, corupției și spălării banilor; - implementarea Proiectului nu conduce la o încălcare a Convenției europene a drepturilor omului și a Cartei sociale europene; - Proiectul respectă Principiile BDCE referitoare la managementul mediului înconjurător (anexa nr. 3). 4.1.3. Achiziții Achizițiile se vor efectua în conformitate cu legea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251584_a_252913]
-
simbolul BDCE ori de câte ori se va prezenta un anunț public referitor la investițiile finanțate în cadrul Proiectului. 4.1.2.4. Alte angajamente În plus, Împrumutatul, prin AIP, se angajează că: - implementarea Proiectului respectă reglementările relevante în domeniul fraudei, corupției și spălării banilor; - implementarea Proiectului nu conduce la o încălcare a Convenției europene a drepturilor omului și a Cartei sociale europene; - Proiectul respectă Principiile BDCE referitoare la managementul mediului înconjurător (anexa nr. 3). 4.1.3. Achiziții Achizițiile se vor efectua în conformitate cu legea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/251586_a_252915]
-
integrantă din prezenta decizie. ... (2) Prezenta decizie intră în vigoare în termen de 60 de zile de la data publicării. ... (3) La data intrării în vigoare a prezentei decizii se abrogă Decizia Plenului Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor nr. 276/2005 privind forma și conținutul Raportului de tranzacții suspecte, Raportului privind operațiunile cu sume în numerar, în lei sau în valută, a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 10.000 euro, indiferent dacă tranzacția se realizează
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
10.000 euro, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 558 din 29 iunie 2005. ... Articolul 3 Prezenta decizie se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. p. Președintele Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor, Cezar Flavian Patriche București, 29 mai 2008. Nr. 674. Anexa 1 RAPORT DE TRANZACȚII SUSPECTE Capitolul I Informații generale despre raport și identificarea entității raportoare I.0. Forma juridică de organizare Capitolul II Date de identificare ale clientului II.A
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
facultativ dar, dacă este prezent în raport, este obligatorie completarea tuturor rubricilor aferente. Cel puțin una dintre secțiunile II.D1 sau II.D2 trebuie să fie prezentă, cu toate rubricile completate. 3. Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor pune la dispoziția entităților raportoare, pe site-ul www.onpcsb.ro, următoarele nomenclatoare necesare completării Raportului de tranzacții suspecte: a) Țări - nomenclatorul conține valorile admisibile pentru rubricile "Țara". Dacă nu există informații despre țara de rezidență/de înmatriculare a persoanei
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
pentru rubrica "Modalitatea de plată"; ... k) Nat tranz - nomenclatorul conține valorile admisibile pentru rubrica "Natura tranzacției"; ... l) Ob tranz - nomenclatorul conține valorile admisibile pentru rubrica "Obiectul tranzacției". ... 4. Pentru transmiterea raportului în format electronic, Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor pune la dispoziția entităților raportoare de tip instituție de credit sau sucursală a unei instituții de credit străine aplicația Data Entry și manualul de utilizare. II. COMPLETAREA RAPORTULUI Rubricile din raport trebuie să fie completate după cum urmează: Capitolul I Informații
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
unic în cadrul unui an calendaristic pentru fiecare entitate raportoare. 1.3. Rubrica "Tipul entității raportoare" conține codul de identificare a tipului de entitate raportoare, în funcție de categoriile menționate la art. 8 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării actelor de terorism, cu modificările și completările ulterioare. În funcție de statutul juridic al persoanei raportoare, se completează fie subcapitolul I.A, fie subcapitolul I. B. 2. Subcapitolul I.A. "Persoana
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
entității raportoare, așa cum este prevăzut la art. 8 din Legea nr. 656/2002 , cu modificările și completările ulterioare. Această rubrică se completează numai în primul raport de tranzacții cu numerar depus la Oficiul Național de prevenire și Combatere a Spălării Banilor. 3. Completarea cu date a rubricilor din antetul raportului, precum și a coloanelor 1-34 din prezentul raport este obligatorie. Face excepție de la aceasta situația în care clientul persoană fizică efectuează tranzacția în nume propriu, caz în care coloanele 17-27 nu se
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
De asemenea, se admit excepțiile menționate la pct. 4, pentru rubricile referitoare la adresă/sediu, precum și excepțiile expres menționate la pct. II din prezenta anexă pentru coloanele 3, 5, 17, 19. 4. Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor pune la dispoziția entităților raportoare, pe site-ul www.onpcsb.ro, următoarele nomenclatoare necesare completării Raportului de tranzacții cu numerar: a) Țări - nomenclatorul conține valorile admisibile pentru rubricile "Țara": coloanele 6, 15 și 20. Dacă nu există informații despre țara
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
singură dată, și anume: a) în coloana 30 "Fel operațiune" se completează valoarea D; ... b) în coloana 32 "Cod valută" se completează codul valutei depuse de client în vederea efectuării schimbului; ... c) în coloana 33 "Suma operațiunii" se completează suma de bani depusă de client în vederea efectuării schimbului; ... d) în coloana 34 "Echivalent euro" se completează echivalentul în euro, calculat la cursul Băncii Naționale a României, al sumei de bani depuse de client în vederea efectuării schimbului; ... e) în coloana 35 "Observații" se completează suma primită
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
de client în vederea efectuării schimbului; ... c) în coloana 33 "Suma operațiunii" se completează suma de bani depusă de client în vederea efectuării schimbului; ... d) în coloana 34 "Echivalent euro" se completează echivalentul în euro, calculat la cursul Băncii Naționale a României, al sumei de bani depuse de client în vederea efectuării schimbului; ... e) în coloana 35 "Observații" se completează suma primită de client în urma schimbului valutar, urmată de codul valutei corespunzătoare; ... f) Coloanele 1-31 se completează conform precizărilor din prezenta anexă. ... 7. În cazul operațiunilor de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
etc. - prin care s-a derulat operațiunea raportată. Acest cod este generat de entitatea raportoare și trebuie să fie unic pentru fiecare subunitate din subordine. Denumirile subunităților corespunzătoare fiecărui cod se comunică Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor într-un nomenclator de subunități anexat prezentului raport, ori de câte ori se raportează o operațiune derulată printr-o subunitate nou-înființată sau apar modificări față de nomenclatorul transmis anterior. 1.2. Dacă entitatea raportoare nu are subunități, în această coloană se completează, în mod
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
numerar 1. Echivalentul în format electronic al raportului descris în anexa nr. 2A este un fișier denumit cccccczzllaaaa n.DBF - format DBF, unde: a) cccccc reprezintă codul entității raportoare, care este alocat de către Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor odată cu prima raportare; ... b) zzllaaaa reprezintă data la care se face raportarea - sub forma zi, lună, an; ... c) n reprezintă identificatorul tipului de raport. ... 2. Fișierul cccccczzllaaaa n.DBF este pus la dispoziția entităților raportoare pe site-ul www.onpcsb.ro
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
tipul entității raportoare, așa cum este prevăzut la art. 8 din Legea nr. 656/2002 , cu modificările și completările ulterioare. Această rubrică se completează numai în primul raport de transferuri externe depus la Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor. 3. Completarea cu date a rubricilor din prezentul raport este obligatorie, cu excepția situațiilor expres prevăzute în prezenta anexă. 4. Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor pune la dispoziția entităților raportoare, pe site-ul www.onpcsb.ro, următoarele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
transferuri externe depus la Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor. 3. Completarea cu date a rubricilor din prezentul raport este obligatorie, cu excepția situațiilor expres prevăzute în prezenta anexă. 4. Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor pune la dispoziția entităților raportoare, pe site-ul www.onpcsb.ro, următoarele nomenclatoare necesare completării Raportului de transferuri externe: a) Țări - nomenclatorul conține valorile admisibile pentru rubricile "Țară": coloanele 12, 19, 28 și 46. Dacă nu există informații despre țara
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
etc. - prin care s-a derulat operațiunea raportată. Acest cod este generat de către entitatea raportoare și trebuie să fie unic pentru fiecare subunitate din subordine. Denumirile subunităților corespunzătoare fiecărui cod se comunică Oficiului Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor într-un Nomenclator de subunități anexat raportului, ori de câte ori se raportează o operațiune derulată printr-o subunitate nou-înființată sau apar modificări față de nomenclatorul transmis anterior. 1.2. Dacă entitatea raportoare nu are subunități, în coloana 1 din raport se completează valoarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]
-
inițială de la care provine suma transferată - în cazul operațiunilor de încasare, respectiv la entitatea destinație finală - în cazul operațiunilor de plată. 7.1. Coloana 28 "Țară" Rubrica se completează cu codul țării de proveniență sau, după caz, de destinație a banilor, conform nomenclatorului aferent. Acest cod nu se referă la țara unde este situat sediul social central al entității externe. 7.2. Coloana 29 "Denumire" Rubrica se completează cu denumirea băncii - entitate străină - de la care sau, după caz, către care se
EUR-Lex () [Corola-website/Law/244256_a_245585]