11,897 matches
-
compensare), instrumentul financiar derivat trebuie raportat cu tipul de acțiune "Nou" și cu tipul de eveniment "Intervenție" de către ambele contrapărți, adică noua contraparte care intervine, precum și contrapartea care nu se schimbă. Pentru raportul inițial referitor la instrumentul financiar derivat existent, ambele contrapărți trebuie să transmită un raport cu tipul de acțiune "Încetare" și cu tipul de eveniment "Intervenție", completând câmpul 2.45 "Data încetării anticipate". ... 48. Pentru tranzacțiile cu pachete mari de acțiuni, este necesar să se facă o distincție
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie să raporteze alocările către clienții individuali. ... 50. În al doilea caz, tranzacțiile cu pachete mari de acțiuni care sunt alocate ulterior fondurilor individuale la data tranzacționării nu trebuie să fie raportate. În astfel de cazuri, contrapartea la instrumentul financiar derivat este fondul individual, prin urmare, alocările trebuie raportate (a) specificând fondul individual relevant (în numele căruia administratorul de fonduri a încheiat tranzacția cu un pachet mare de acțiuni) drept contraparte la tranzacția respectivă și (b) specificând alocarea părții relevante a
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
permisă de legislația națională aplicabilă. ... 51. În cazul în care un acord de garanții permite acoperirea expunerilor în tranzacții care nu trebuie raportate în temeiul EMIR, garanția raportată trebuie să fie doar garanția care acoperă expunerea legată de instrumentele financiare derivate raportate în temeiul EMIR. Dacă este imposibil să se diferențieze, în cadrul unui portofoliu de garanții, cuantumul legat de instrumentele financiare derivate raportabile în temeiul EMIR de cuantumul legat de alte tranzacții, garanția raportată poate reflecta garanția efectivă constituită/primită care
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raportate în temeiul EMIR, garanția raportată trebuie să fie doar garanția care acoperă expunerea legată de instrumentele financiare derivate raportate în temeiul EMIR. Dacă este imposibil să se diferențieze, în cadrul unui portofoliu de garanții, cuantumul legat de instrumentele financiare derivate raportabile în temeiul EMIR de cuantumul legat de alte tranzacții, garanția raportată poate reflecta garanția efectivă constituită/primită care acoperă un set mai amplu de tranzacții. În consecință, dacă niciuna dintre tranzacțiile vizate de raport nu este raportabilă în temeiul EMIR
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie raportată nicio garanție. ... 52. Regulamentul (UE) 2019/834 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 mai 2019 de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 a eliminat cerința de raportare prevăzută la articolul 9 din EMIR, prin urmare, instrumentele financiare derivate încheiate înainte de 12 februarie 2014 și care nu mai sunt în curs la data respectivă nu sunt supuse obligației de raportare. ... 53. Dacă, timp de câteva zile, niciun contract nu este încheiat, nu este modificat sau nu încetează, nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
după caz. Deoarece obligația de raportare trebuie să fie îndeplinită până la data T+1 (adică data încheierii/modificării/încetării contractului), nu mai este necesară transmiterea rapoartelor zilnice, dacă nu are loc nicio încheiere, modificare sau încetare a contractului. ... 54. Instrumentele financiare derivate care sunt încheiate și apoi sunt compensate sau încetează din alte motive în aceeași zi trebuie raportate la RCT. În cazul încetării în aceeași zi, trebuie transmise cel puțin două rapoarte: un raport cu tipul de acțiune "Nou" și un
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
încetării în aceeași zi, trebuie transmise cel puțin două rapoarte: un raport cu tipul de acțiune "Nou" și un al doilea raport cu tipul de acțiune "Încetare" și cu tipul de eveniment relevant, cu excepția cazului în care instrumentul financiar derivat este raportat cu tipul de acțiune "Componentă a poziției", situație în care acesta va fi compensat în poziția ulterioară (consultați secțiunea 3.7 pentru particularitățile raportării la nivel de poziție). ... 55. Cu privire la instrumentele financiare derivate compensate, articolul 2 din
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în care instrumentul financiar derivat este raportat cu tipul de acțiune "Componentă a poziției", situație în care acesta va fi compensat în poziția ulterioară (consultați secțiunea 3.7 pentru particularitățile raportării la nivel de poziție). ... 55. Cu privire la instrumentele financiare derivate compensate, articolul 2 din STR privind raportarea descrie modul în care trebuie raportate tranzacțiile care sunt compensate. Prin urmare, dacă instrumentul financiar derivat nu este compensat în aceeași zi de către o CPC sau dacă este încheiat în afara locului
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ulterioară (consultați secțiunea 3.7 pentru particularitățile raportării la nivel de poziție). ... 55. Cu privire la instrumentele financiare derivate compensate, articolul 2 din STR privind raportarea descrie modul în care trebuie raportate tranzacțiile care sunt compensate. Prin urmare, dacă instrumentul financiar derivat nu este compensat în aceeași zi de către o CPC sau dacă este încheiat în afara locului de tranzacționare, instrumentul financiar derivat trebuie să fie raportat mai întâi în starea sa inițială și apoi, după ce este compensat, instrumentul financiar
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
STR privind raportarea descrie modul în care trebuie raportate tranzacțiile care sunt compensate. Prin urmare, dacă instrumentul financiar derivat nu este compensat în aceeași zi de către o CPC sau dacă este încheiat în afara locului de tranzacționare, instrumentul financiar derivat trebuie să fie raportat mai întâi în starea sa inițială și apoi, după ce este compensat, instrumentul financiar derivat inițial trebuie să înceteze cu tipul de acțiune "Încetare" și cu tipul de eveniment "Compensare". Instrumentul financiar derivat ulterior trebuie raportat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
tranzacționare, instrumentul financiar derivat trebuie să fie raportat mai întâi în starea sa inițială și apoi, după ce este compensat, instrumentul financiar derivat inițial trebuie să înceteze cu tipul de acțiune "Încetare" și cu tipul de eveniment "Compensare". Instrumentul financiar derivat ulterior trebuie raportat cu tipul de acțiune "Nou" și cu tipul de eveniment "Compensare" sau, dacă este cazul, cu tipul de acțiune "Componentă a poziției". ... ... ... 3.3. Exceptarea de la raportare a tranzacțiilor intragrup 56. Perioada de 3 luni menționată la
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
aduce atingere exceptării existente, ANC poate (pot) să obiecteze împotriva utilizării exceptării, dacă nu mai sunt îndeplinite condițiile. Din momentul în care ANC obiectează împotriva utilizării exceptării, exceptarea nu va mai fi valabilă. ... 58. Trebuie remarcat faptul că instrumentele financiare derivate trebuie raportate de contrapărți în perioada de 3 luni, cu excepția cazului în care ANC transmite (transmit) contrapărții (contrapărților) o notificare conform căreia constată că sunt îndeplinite condițiile înainte de expirarea perioadei de 3 luni. ... 59. În ceea ce privește
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Nu este necesar ca întreprinderea- mamă de cel mai înalt rang sau entitatea relevantă pentru procedurile centralizate de evaluare, măsurare și control al riscurilor cu privire la contrapărțile pentru care se notifică exceptarea să fie o contraparte la un contract derivat și nici să fie situată în statul membru în care transmite notificarea. ... 63. Când își notifică intenția de a aplica exceptarea de la obligația de raportare în conformitate cu articolul 9 alineatul (1) din EMIR, contrapartea care face notificarea trebuie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
pentru a evalua îndeplinirea condițiilor prevăzute la articolul 9 alineatul (1) al treilea paragraf din EMIR. ... 64. Contrapărțile pot să își notifice intenția de a aplica o exceptare intragrup, chiar și atunci când nu au încheiat încă niciun instrument financiar derivat, și, prin urmare, să aplice exceptarea, mai puțin în cazul în care una dintre ANC ridică obiecții cu privire la instrumentele financiare derivate încheiate după ce a fost acordată exceptarea. Cu toate acestea, notificarea trebuie transmisă numai după ce sunt
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de a aplica o exceptare intragrup, chiar și atunci când nu au încheiat încă niciun instrument financiar derivat, și, prin urmare, să aplice exceptarea, mai puțin în cazul în care una dintre ANC ridică obiecții cu privire la instrumentele financiare derivate încheiate după ce a fost acordată exceptarea. Cu toate acestea, notificarea trebuie transmisă numai după ce sunt îndeplinite toate condițiile specificate la articolul 9 alineatul (1) al treilea paragraf din EMIR. ... 65. Când contrapărțile din același grup stabilite în cel
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
cu condiția ca niciuna dintre ANC-uri să nu exprime obiecții) sau până când toate ANC-urile relevante constată că sunt îndeplinite condițiile prevăzute la articolul 9 alineatul (1) al treilea paragraf din EMIR. Exceptarea de la raportare pentru contractele derivate încheiate de contrapărțile relevante nu este valabilă dacă o ANC a exprimat obiecții împotriva acesteia. Prin urmare, instrumentele financiare derivate încheiate între contrapărți, care sunt incluse în notificare, trebuie să fie raportate în continuare. ... 69. După ce exceptarea de la
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sunt îndeplinite condițiile prevăzute la articolul 9 alineatul (1) al treilea paragraf din EMIR. Exceptarea de la raportare pentru contractele derivate încheiate de contrapărțile relevante nu este valabilă dacă o ANC a exprimat obiecții împotriva acesteia. Prin urmare, instrumentele financiare derivate încheiate între contrapărți, care sunt incluse în notificare, trebuie să fie raportate în continuare. ... 69. După ce exceptarea de la raportare devine valabilă, contrapărțile care beneficiază de exceptare trebuie să transmită rapoarte cu tipul de acțiune "Eroare" pentru toate instrumentele
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
între contrapărți, care sunt incluse în notificare, trebuie să fie raportate în continuare. ... 69. După ce exceptarea de la raportare devine valabilă, contrapărțile care beneficiază de exceptare trebuie să transmită rapoarte cu tipul de acțiune "Eroare" pentru toate instrumentele financiare derivate menționate la articolul 2 alineatul (2) literele (a) și (b) din STPA privind raportarea cu contrapărțile pentru care este valabilă exceptarea de la raportare. ... 70. Dacă exceptarea de la raportare încetează să fie valabilă din cauza neîndeplinirii oricăreia dintre condițiile
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
este valabilă exceptarea de la raportare. ... 70. Dacă exceptarea de la raportare încetează să fie valabilă din cauza neîndeplinirii oricăreia dintre condițiile menționate la articolul 9 alineatul (1) al treilea paragraf din EMIR, contrapărțile în cauză trebuie să raporteze contractele derivate care au fost încheiate și care nu au fost reziliate de către contrapărți și nici nu au ajuns la scadență la data la care exceptarea încetează să fie valabilă, utilizând tipul de acțiune "Nou" și tipul de eveniment "Tranzacție" și
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
au fost reziliate de către contrapărți și nici nu au ajuns la scadență la data la care exceptarea încetează să fie valabilă, utilizând tipul de acțiune "Nou" și tipul de eveniment "Tranzacție" și să furnizeze toate detaliile relevante ale contractelor derivate respective, existente la data la care exceptarea încetează să fie valabilă, precum și să raporteze toate evenimentele ulterioare din ciclul de viață pe măsură ce se produc. Nu este necesar să se raporteze evenimentele din ciclul de viață pentru instrumentul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
existente la data la care exceptarea încetează să fie valabilă, precum și să raporteze toate evenimentele ulterioare din ciclul de viață pe măsură ce se produc. Nu este necesar să se raporteze evenimentele din ciclul de viață pentru instrumentul financiar derivat care s-au produs între data încheierii instrumentului financiar derivat respectiv și data la care exceptarea încetează să fie valabilă. Dacă aceste instrumente financiare derivate au fost anulate anterior cu tipul de acțiune "Eroare" în momentul acordării exceptării, contrapărțile trebuie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
precum și să raporteze toate evenimentele ulterioare din ciclul de viață pe măsură ce se produc. Nu este necesar să se raporteze evenimentele din ciclul de viață pentru instrumentul financiar derivat care s-au produs între data încheierii instrumentului financiar derivat respectiv și data la care exceptarea încetează să fie valabilă. Dacă aceste instrumente financiare derivate au fost anulate anterior cu tipul de acțiune "Eroare" în momentul acordării exceptării, contrapărțile trebuie să raporteze aceste instrumente financiare derivate cu tipul de acțiune
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
produc. Nu este necesar să se raporteze evenimentele din ciclul de viață pentru instrumentul financiar derivat care s-au produs între data încheierii instrumentului financiar derivat respectiv și data la care exceptarea încetează să fie valabilă. Dacă aceste instrumente financiare derivate au fost anulate anterior cu tipul de acțiune "Eroare" în momentul acordării exceptării, contrapărțile trebuie să raporteze aceste instrumente financiare derivate cu tipul de acțiune "Repunere". Tot în acest scenariu, nu este necesar să se raporteze evenimentele din ciclul de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
perioada în care a fost valabilă exceptarea de la raportare. ... ... 3.4. Atribuirea responsabilității pentru raportare 3.4.1. Clarificări generale 71. În conformitate cu articolul 9 alineatul (1) din EMIR, contrapărțile și CPC trebuie să se asigure că detaliile oricărui instrument financiar derivat care este raportabil astfel cum se descrie în secțiunea 3.2 sunt raportate unui RCT. Prin urmare, cu excepția cazului în care se aplică o exceptare sau a cazului în care o parte diferită este responsabilă și răspunzătoare din punct de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
o parte diferită este responsabilă și răspunzătoare din punct de vedere juridic pentru raportare în temeiul articolului 9 alineatul (1a) din EMIR, obligațiile de raportare se aplică tuturor contrapărților și CPC stabilite în Uniune, imediat ce acestea încheie un contract derivat. Acest lucru înseamnă că un astfel de contract derivat trebuie raportat cel târziu în ziua lucrătoare următoare celei de încheiere, modificare sau încetare a acestuia. ... ... 3.4.2. Contrapartea financiară care tranzacționează cu contrapartea nefinanciară 72. Cu privire la dispozițiile articolului 9
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]