5,644 matches
-
nume propriu. Societățile de administrare a investițiilor completează această structură de date separat, pentru fiecare fond de piață monetară și fond de investiții administrat. NOTĂ: Pentru completarea anexei se vor folosi codurile aferente nomenclatoarelor: Tip răscumpărare, Frecvența de răscumpărare, Tip cupon, Frecvența de plată cupon, prezentate în anexa nr. XII.6 la regulament. --------------- Anexa XII.4 a fost introdusă de pct. 14 al art. I din REGULAMENTUL nr. 3 din 17 septembrie 2013 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 618 din 3
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259197_a_260526]
-
administrare a investițiilor completează această structură de date separat, pentru fiecare fond de piață monetară și fond de investiții administrat. NOTĂ: Pentru completarea anexei se vor folosi codurile aferente nomenclatoarelor: Tip răscumpărare, Frecvența de răscumpărare, Tip cupon, Frecvența de plată cupon, prezentate în anexa nr. XII.6 la regulament. --------------- Anexa XII.4 a fost introdusă de pct. 14 al art. I din REGULAMENTUL nr. 3 din 17 septembrie 2013 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 618 din 3 octombrie 2013, având conținutul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259197_a_260526]
-
ce decurg din calitatea lor de acționari. ... (2) Persoanele care pierd calitatea de salariat și care au cumpărat acțiuni prin intermediul Programului Asociației Salariaților sau prin intermediul procedurilor dobândite cu titlu gratuit prin efectuarea schimbului carnetelor cu certificate de proprietate și/sau cupoane nominative de privatizare, cat și pe cele pe care le-au subscris, dacă rămân membri ai respectivei asociații. ... (3) În cazul în care salariații prevăzuți la alin. (2) renunța la calitatea de membri ai asociației, își păstrează dreptul de proprietate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/117352_a_118681]
-
inclusiv; - titluri de natura datoriei cu scadența la emisiune mai mare de 2 ani. În această categorie se includ: f1) titluri de valoare care conferă deținătorului dreptul necondiționat la un venit fix sau determinat prin contract sub forma plății de cupoane și/sau a unei sume fixe stabilite la o anumită dată (sau date) ori începând de la o dată stabilită la momentul emisiunii; ... f2) credite negociabile acordate care au fost restructurate într-un număr mare de titluri identice și care pot fi
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
titluri de natura datoriei cu maturitatea la emitere mai mare de 2 ani. În această categorie de pasive se includ: - titluri de valoare care conferă deținătorului dreptul necondiționat la un venit fix sau determinat prin contract sub forma plății de cupoane și/sau a unei sume fixe stabilite la o anumită dată (sau date) ori începând de la o dată definită la momentul emisiunii; - împrumuturile subordonate primite pe baza titlurilor de natura datoriei emise; - instrumente hibride; sunt instrumente negociabile cu elemente combinate de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
hibride; sunt instrumente negociabile cu elemente combinate de datorii și instrumente derivate, incluzând: (i) instrumente de natura datoriei negociabile care conțin instrumente derivate ca parte integrantă a acestora; (ii) instrumente negociabile a căror valoare de răscumpărare și/sau al căror cupon este/sunt legată/legate de evoluția unui activ suport de referință, de prețul activului sau de un alt indicator de referință pe toată durata instrumentului; c) capital și rezerve - sumele aferente emisiunii de titluri de capital către acționari sau alți
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
regulilor prezentate în anexa nr. VIII.7, pentru titlurile de valoare care nu au alocat cod ISIN; ... q) dividend - are semnificația prevăzută la art. 67 alin. (1) din Legea societăților nr. 31/1990 , republicată, cu modificările și completările ulterioare; ... r) cupon - dobânda încasată de către deținătorii de titluri de valoare de natura datoriei; ... s) prima de răscumpărare (prima "call") - prima plătită în cazul obligațiunilor de tip "callable"; în cazul acestor instrumente financiare, emitentul obligațiunii are dreptul să răscumpere titlul înainte de data scadentă
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, în nume propriu, date statistice privind: ... a) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.1; ... b) Situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.2; ... c) Situația emisiunilor de acțiuni/unități de fond identificabile prin cod ISIN listate pe piețele externe de capital, la sfârșitul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
și fondurile de piață monetară pe care le administrează, privind: ... a) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.1; ... b) Situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.2; ... c) Situația emisiunilor de acțiuni/unități de fond identificabile prin cod ISIN listate pe piețele externe de capital, la sfârșitul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, în nume propriu, date statistice privind: ... a) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.1; ... b) Situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.2; ... c) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin codul de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, în nume propriu, date statistice privind: ... a) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.1; ... b) Situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.2; ... c) Situația emisiunilor de acțiuni/unități de fond identificabile prin cod ISIN listate pe piețele externe de capital, la sfârșitul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
la fondurile de pensii facultative pe care le administrează, privind: ... a) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.1; ... b) Situația dividendelor și cupoanelor încasate de la începutul anului calendaristic până la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de date prezentate în anexa nr. VIII.2; ... c) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin codul de referință al titlului de valoare (lipsă cod ISIN), la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
Nomenclatorul nr. 1. Frecvență de răscumpărare" din anexa nr. VIII.6; ... b) tipul de răscumpărare a titlurilor de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 2. Tip de răscumpărare" din anexa nr. VIII.6; ... c) frecvența de plată a cuponului pentru titlurile de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 3. Frecvență de plată cupon" din anexa nr. VIII.6; ... d) tipul de cupon al titlurilor de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 4. Tip cupon" din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
titlurilor de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 2. Tip de răscumpărare" din anexa nr. VIII.6; ... c) frecvența de plată a cuponului pentru titlurile de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 3. Frecvență de plată cupon" din anexa nr. VIII.6; ... d) tipul de cupon al titlurilor de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 4. Tip cupon" din anexa nr. VIII.6; ... e) tipul tranzacției cu titluri de natura datoriei are semnificația prevăzută în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
nr. 2. Tip de răscumpărare" din anexa nr. VIII.6; ... c) frecvența de plată a cuponului pentru titlurile de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 3. Frecvență de plată cupon" din anexa nr. VIII.6; ... d) tipul de cupon al titlurilor de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 4. Tip cupon" din anexa nr. VIII.6; ... e) tipul tranzacției cu titluri de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 5. Tip tranzacție prin care au fost
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
a cuponului pentru titlurile de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 3. Frecvență de plată cupon" din anexa nr. VIII.6; ... d) tipul de cupon al titlurilor de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 4. Tip cupon" din anexa nr. VIII.6; ... e) tipul tranzacției cu titluri de natura datoriei are semnificația prevăzută în "Nomenclatorul nr. 5. Tip tranzacție prin care au fost achiziționate titlurile" din anexa nr. VIII.6; ... f) tipul deținătorului de titluri de natura
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
august 2015. bb) valoare mobiliară de îndatorare - o promisiune a emitentului (împrumutatului) de a plăti integral sau în mai multe rate deținătorului (împrumutătorului) la o dată viitoare specificată sau la date viitoare specificate. Uzual, asemenea valori mobiliare sunt purtătoare de dobândă (cupon) și/sau sunt vândute cu discount, iar valoarea nominală va fi plătită la maturitate. Valorile mobiliare de îndatorare includ obligațiuni (inclusiv cele convertibile), valori mobiliare de tip "stripped" și valori mobiliare de îndatorare pe termen scurt; ... cc) valori mobiliare de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
Articolul 1 Formă și codul emisiunii Certificatele de trezorerie cu dobândă pentru populație se emit în formă nominală și cuprind cuponul (matcă) și certificatul de trezorerie propriu-zis. Codul emisiunii este 1069. Articolul 2 Dată emisiunii Certificatele de trezorerie cu dobândă pentru populație se pun în vânzare în numerar și prin virament din conturile personale deschise la băncile comerciale și la Casa
EUR-Lex () [Corola-website/Law/146951_a_148280]
-
cheltuielile de achiziție și dobânzile calculate pentru perioada scursa în cazul titlurilor de plasament cu venit fix. Cheltuielile de achiziție a titlurilor de plasament, cum sunt comisioanele, curtajele și alte cheltuieli similare, se înregistrează în conturile de cheltuieli corespunzătoare. Dobânzile (cupoanele) calculate pentru perioada scursa în cazul titlurilor de plasament cu venit fix se înregistrează în contul "Creanțe atașate". Primele sau decotarile aferente titlurilor de plasament cu venit fix nu se înregistrează în contabilitate separat, acestea sunt incluse în prețul de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
titlurilor de plasament cu venit fix se înregistrează în contul "Creanțe atașate". Primele sau decotarile aferente titlurilor de plasament cu venit fix nu se înregistrează în contabilitate separat, acestea sunt incluse în prețul de cumpărare. Dobânzile cuvenite, pe perioada reziduala (cupon nescurs), aferente titlurilor de plasament cu venit fix, se înregistrează în contul "Creanțe atașate", prin contul de venituri corespunzător, iar dividendele încasate aferente titlurilor de plasament cu venit variabil se înregistrează în contul de venituri corespunzător. Contabilizarea cesiunii titlurilor de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
mai mic decât prețul de rambursare), diferența (decotarea) se eșalonează, prorata temporis, pe perioada rămasă de parcurs, pe seama veniturilor. Primele sau decotarile aferente titlurilor de investiții nu se înregistrează în contabilitate separat, acestea sunt incluse în prețul de cumpărare. Dobânzile (cupoanele) calculate pentru perioada scursa aferente titlurilor de investiții se înregistrează în contul "Creanțe atașate". Dobânzile cuvenite, pe perioada reziduala (cupon nescurs), aferente titlurilor de investiții, se înregistrează în contul "Creanțe atașate", prin contul de venituri corespunzător. Titlurile de investiții provenite
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
sau decotarile aferente titlurilor de investiții nu se înregistrează în contabilitate separat, acestea sunt incluse în prețul de cumpărare. Dobânzile (cupoanele) calculate pentru perioada scursa aferente titlurilor de investiții se înregistrează în contul "Creanțe atașate". Dobânzile cuvenite, pe perioada reziduala (cupon nescurs), aferente titlurilor de investiții, se înregistrează în contul "Creanțe atașate", prin contul de venituri corespunzător. Titlurile de investiții provenite din portofoliul titlurilor de plasament, se înregistrează la valoarea lor de achiziție. În aceasta situație, provizioanele constituite pentru deprecierea acestor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
repartizat; 375 - dobânzi și alte cheltuieli plătite în avans; 3732 - diferențele favorabile rezultate între valoarea de înregistrare a titlurilor și valoarea de vânzare a titlurilor cu posibilitatea de răscumpărare, răscumpărate; 3037,3047 - sumele plătite reprezentând dobânzi calculate pentru perioada scursa (cuponul scurs) aferente titlurilor de plasament și titlurilor de investiții, cumpărate; 379 - valoarea titlurilor emise de bancă și răscumpărate sau rambursate anticipat; 401,402 - credite subordonate la termen și pe durata nedeterminată, acordate; 411 - valoarea titlurilor reprezentând părți în societățile comerciale
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
și clientela, în contrapartida valorilor în devize date în pensiune și restituite de către acestea; 3749 - sumele plătite reprezentând alte cheltuieli de repartizat; 375 - dobânzi și alte cheltuieli plătite în avans; 3037,3047 - sumele plătite reprezentând dobânzi calculate pentru perioada scursa (cuponul scurs) aferente titlurilor de plasament și titlurilor de investiții, cumpărate; 379 - valoarea titlurilor emise de banca și răscumpărate sau rambursate anticipat; 361,362,363,- valoarea materialelor, obiectelor de inventar, valorilor din 367 aur, metale și pietre prețioase, precum și a altor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
operațiuni de exploatare bancară și nebancară efectuate în comun; 3732 - diferențele favorabile rezultate între valoarea de înregistrare a titlurilor și valoarea de vânzare a titlurilor cu posibilitate de răscumpărare, răscumpărate; 3037,3047 - sumele plătite reprezentând dobânzi calculate pentru perioada scursa (cuponul scurs) aferente titlurilor de plasament și titlurilor de investiții, cumpărate; 379 - valoarea titlurilor emise de banca și răscumpărate sau rambursate anticipat; 401,402 - credite subordonate la termen și pe durata nedeterminată, acordate; 3731 - diferențele de conversie favorabile plătite de banca
EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]