11,897 matches
-
de vedere juridic pentru raportare în temeiul articolului 9 alineatul (1a) din EMIR, obligațiile de raportare se aplică tuturor contrapărților și CPC stabilite în Uniune, imediat ce acestea încheie un contract derivat. Acest lucru înseamnă că un astfel de contract derivat trebuie raportat cel târziu în ziua lucrătoare următoare celei de încheiere, modificare sau încetare a acestuia. ... ... 3.4.2. Contrapartea financiară care tranzacționează cu contrapartea nefinanciară 72. Cu privire la dispozițiile articolului 9 alineatul (2) din STPA privind raportarea, ESMA consideră că
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
evaluările prin raportare la model ale contractelor. Totuși, în cazul în care CF raportează aceste informații, acestea trebuie să fie corecte la marca temporală a garanției sau a evaluării respective. ... 74. O situație specială este atunci când încheierea unui contract derivat a fost raportată sau ar fi trebuit să fie raportată de către CNF- (fie deoarece acesta a fost executat înainte ca dispozițiile care stabilesc responsabilitatea de raportare să devină aplicabile la 18 iunie 2020, fie deoarece CNF- a optat să
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie să ia în considerare astfel de situații, pentru a asigura continuitatea raportării în ceea ce privește conținutul, promptitudinea și adecvarea. Totodată, contrapărțile trebuie să se asigure că nu apar suprapuneri în raportarea acelor contracte. ... 75. Pentru orice instrumente financiare derivate extrabursiere în derulare, când o CF și o CNF- raportează către două registre centrale de tranzacții diferite în momentul în care se transferă responsabilitatea și răspunderea juridică, instrumentele financiare derivate extrabursiere în curs ale CNF- trebuie portate la RCT al
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
responsabilitatea și răspunderea juridică, instrumentele financiare derivate extrabursiere în curs ale CNF- trebuie portate la RCT al CF în acel moment, cu excepția cazului în care CF decide să devină client al RCT al CNF- și să raporteze instrumentele financiare derivate extrabursiere încheiate cu CNF- la RCT respectiv. În mod similar, de fiecare dată când CNF își schimbă statutul din CNF- în CNF+ și, prin urmare, responsabilitatea și răspunderea juridică sunt transferate către CNF, instrumentele financiare derivate extrabursiere în curs încheiate
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
răspunderea juridică sunt transferate către CNF, instrumentele financiare derivate extrabursiere în curs încheiate cu CF trebuie portate la RCT al CNF, cu excepția cazului în care CNF decide să devină client al RCT al CF și să raporteze instrumentele financiare derivate extrabursiere încheiate cu CF la RCT respectiv. Orice astfel de transfer de instrumente financiare derivate extrabursiere între RCT-urile oricărei perechi de CF-CNF trebuie efectuat conform Ghidului privind transferul de date între registrele centrale de tranzacții*17) (în special, instrumentele financiare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
extrabursiere încheiate cu CF la RCT respectiv. Orice astfel de transfer de instrumente financiare derivate extrabursiere între RCT-urile oricărei perechi de CF-CNF trebuie efectuat conform Ghidului privind transferul de date între registrele centrale de tranzacții*17) (în special, instrumentele financiare derivate supuse transferului nu trebuie să fie anulate sau raportate din nou de către contrapărți, ci transferate astfel cum se specifică în ghid). *17) https://www.esma.europa.eu/sites/default/files/library/esma74-362-2351_final_report_guidelines_on_data_transfer_between_trade_repositories_emir_sftr.pdf ... 76. Cu privire la articolul 9 alineatul (2) din STPA privind raportarea, câmpurile 1.7 "Pragul de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
informațiile în mod periodic pentru a putea să efectueze propria sa raportare. Când CF ia cunoștință de o modificare de la CNF+ la CNF- după data calculării, aceasta trebuie să transmită fără întârzieri nejustificate rapoartele lipsă referitoare la instrumentele financiare derivate extrabursiere care au fost încheiate ori modificate sau care au încetat după data respectivă. Transmiterea acestor rapoarte trebuie efectuată după primirea de la CNF a tuturor detaliilor relevante [în conformitate cu articolul 9 alineatul (2) litera (a) din STPA privind
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
modificate sau care au încetat după data respectivă. Transmiterea acestor rapoarte trebuie efectuată după primirea de la CNF a tuturor detaliilor relevante [în conformitate cu articolul 9 alineatul (2) litera (a) din STPA privind raportarea] referitoare la aceste instrumente financiare derivate. ... 77. În mod similar, CNF trebuie să adopte toate măsurile relevante pentru a se asigura că este capabilă să preia raportarea după ce își schimbă statutul din CNF- în CNF+, cu scopul de a asigura continuitatea raportării în ceea ce
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
al CNF-. ... 79. Deși obligația de a raporta instrumentele financiare derivate extrabursiere nu îi mai revine CNF-, ESMA consideră că este extrem de important ca ambele contrapărți, inclusiv CNF-, să dețină informații complete și de actualitate despre detaliile instrumentelor financiare derivate care au fost raportate la un RCT. Prin urmare, ESMA consideră că CF pot, de exemplu, să furnizeze periodic (cum ar fi lunar) contrapărților lor CNF- informații privind contractele care sunt în curs la RCT. Posibilitatea de a-și compara
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
RCT. Prin urmare, ESMA consideră că CF pot, de exemplu, să furnizeze periodic (cum ar fi lunar) contrapărților lor CNF- informații privind contractele care sunt în curs la RCT. Posibilitatea de a-și compara înregistrările proprii cu înregistrările instrumentelor financiare derivate stocate la RCT în mod periodic ar sprijini CNF- să își îndeplinească celelalte obligații care îi revin, astfel cum sunt stabilite în EMIR și, mai exact, la articolul 9 alineatul (2) din EMIR, conform căruia "contrapărțile păstrează o evidență a
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
disponibile pentru entitățile enumerate la articolul 81 alineatul (3) din EMIR în numele lor. ... 80. Pentru evitarea oricărei ambiguități, ESMA subliniază din nou că toate clarificările menționate anterior se aplică numai pentru instrumentele financiare derivate extrabursiere. Așadar, pentru instrumentele financiare derivate tranzacționate la bursă (IDTB), adică orice contracte derivate care nu se califică drept extrabursiere pe baza definiției de la articolul 2 punctul 7 din EMIR, astfel cum a fost modificat prin articolul 32 din SFTR, contrapartea rămâne responsabilă și răspunzătoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
3) din EMIR în numele lor. ... 80. Pentru evitarea oricărei ambiguități, ESMA subliniază din nou că toate clarificările menționate anterior se aplică numai pentru instrumentele financiare derivate extrabursiere. Așadar, pentru instrumentele financiare derivate tranzacționate la bursă (IDTB), adică orice contracte derivate care nu se califică drept extrabursiere pe baza definiției de la articolul 2 punctul 7 din EMIR, astfel cum a fost modificat prin articolul 32 din SFTR, contrapartea rămâne responsabilă și răspunzătoare din punct de vedere juridic pentru raportarea detaliilor
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
tranzacționare sunt IDTB. ... 81. În cazuri foarte specifice, circumstanțele externe ar putea conduce la modificarea atribuirii responsabilității pentru raportare, de exemplu: a. CF care a fost stabilită într-o țară SEE va fi stabilită într-o țară terță, ... b. contractul derivat se modifică din OTC în IDTB și invers. ... ... 82. În astfel de cazuri, ESMA consideră că atribuirea responsabilității depinde de situația din momentul în care apare o cerință de raportare, de exemplu, pentru un contract derivat care este considerat OTC
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
țară terță, ... b. contractul derivat se modifică din OTC în IDTB și invers. ... ... 82. În astfel de cazuri, ESMA consideră că atribuirea responsabilității depinde de situația din momentul în care apare o cerință de raportare, de exemplu, pentru un contract derivat care este considerat OTC până la 30 noiembrie și care devine IDTB la 1 decembrie, CF este responsabilă pentru raportare până la 30 noiembrie inclusiv, în timp ce CNF- va deveni responsabilă și răspunzătoare din punct de vedere juridic pentru
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
o ETR Segmentul 1 LEI ETR LEI AFI LEI fond LEI CPT Segmentul 2 LEI CPT LEI CPT LEI CPT LEI fond ... 88. În cazul special în care un fond care se califică drept o CF încheie un instrument financiar derivat extrabursier cu o CNF-, dispoziția privind atribuirea responsabilității pentru raportare de la articolul 9 alineatul (1) și clarificările în acest sens din ghidul aferent din secțiunea 3.4.2 de mai sus se aplică pentru instrumentul financiar derivat extrabursier din partea contrapărții
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
numele fondului; ... b. fondul este responsabil și răspunzător din punct de vedere juridic să raporteze instrumentul financiar derivat extrabursier în numele CNF-. ... ... 89. Cu titlu de exemplu, dacă un FIA (LEI AAAAAAAAAA1111111111) cu un AFIA (LEI AAAAAAAAAA2222222222) încheie un contract derivat extrabursier cu o CNF- (LEI 123456789ABCDEFGHIJK), câmpurile referitoare la contraparte trebuie completate astfel: TABELUL 4 - EXEMPLU DE FOND RESPONSABIL PENTRU RAPORTAREA INSTRUMENTULUI FINANCIAR DERIVAT ÎN NUMELE CNF- Raportul 1 pentru instrumentul financiar derivat Raportul 2 pentru instrumentul financiar derivat 1.3
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
FIA: AAAAAAAAAA1111111111 LEI CNF-: 123456789ABCDEFGHIJK 1.9 Contrapartea 2 LEI CNF-: 123456789ABCDEFGHIJK LEI FIA: AAAAAAAAAA1111111111 ... 90. Pentru evitarea oricărei ambiguități, ESMA subliniază din nou că toate clarificările menționate anterior se aplică numai pentru instrumentele financiare derivate extrabursiere. Așadar, pentru instrumentele financiare derivate tranzacționate la bursă (IDTB), adică orice contracte derivate care nu se califică drept extrabursiere pe baza definiției de la articolul 2 punctul 7 din EMIR, astfel cum a fost modificat prin articolul 32 din SFTR, contrapartea rămâne responsabilă și răspunzătoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
LEI CNF-: 123456789ABCDEFGHIJK LEI FIA: AAAAAAAAAA1111111111 ... 90. Pentru evitarea oricărei ambiguități, ESMA subliniază din nou că toate clarificările menționate anterior se aplică numai pentru instrumentele financiare derivate extrabursiere. Așadar, pentru instrumentele financiare derivate tranzacționate la bursă (IDTB), adică orice contracte derivate care nu se califică drept extrabursiere pe baza definiției de la articolul 2 punctul 7 din EMIR, astfel cum a fost modificat prin articolul 32 din SFTR, contrapartea rămâne responsabilă și răspunzătoare din punct de vedere juridic pentru raportarea detaliilor
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sunt supuse obligației de raportare pot delega această obligație, ceea ce include orice sarcină (în mod individual și separat) legată de raportarea datelor. În cazul delegării raportării, contrapartea care deleagă trebuie să furnizeze entității care transmite raportul toate detaliile contractelor derivate și este responsabilă să se asigure că aceste detalii sunt corecte. În cazul delegării, procesele și termenele trebuie să fie aceleași ca în cazul atribuirii responsabilității pentru raportare descrise în secțiunea 3.4 . Deși la nivel tehnic există multe similitudini și
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
entitatea responsabilă cu raportarea nu a delegat transmiterea raportului către o terță parte sau către altă contraparte, contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea responsabilă cu raportarea își va completa propriul LEI. În cazul în care în raportarea unui instrument financiar derivat sunt implicate mai multe entități, adică raportarea este efectuată de un lanț de entități, câmpul 1.2 trebuie completat cu LEI al entității care transmite raportul în cele din urmă la RCT. RF privind STR/STPA (în secțiunea 4.1.3 ) clarifică și faptul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
LEI, și, în general, responsabilitatea pentru conținutul rapoartelor rămân întotdeauna, în cazul delegării, în sarcina entității responsabile cu raportarea. Contrapartea care deleagă (supusă obligației de raportare) trebuie să furnizeze în timp util entității care transmite raportul toate detaliile instrumentului financiar derivat și este responsabilă să se asigure că aceste detalii sunt corecte. ... 93. Delegarea raportării include următoarele scenarii: a. o contraparte deleagă celeilalte contrapărți; ... b. o contraparte deleagă către o terță parte; ... c. ambele contrapărți deleagă către o singură terță parte
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
terțe părți diferite. ... ... 94. În oricare dintre scenariile de mai sus, trebuie respectat principiul evitării suprapunerilor și al asigurării continuității raportării. ... 95. ESMA încurajează raportarea centralizată (adică de către locul de tranzacționare în care a fost încheiat un instrument financiar derivat care nu este extrabursier sau de către CPC în care acesta este compensat); totuși, acest lucru trebuie convenit întotdeauna de către contrapărți, pe baza acordului de delegare. Ori de câte ori o terță parte îndeplinește această funcție în baza unui
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
firmele de investiții care furnizează numai servicii de investiții (cum ar fi executarea ordinelor sau primirea și transmiterea ordinelor) nu au nicio obligație de raportare în temeiul EMIR, cu excepția cazului în care acestea devin contraparte la un instrument financiar derivat acționând pe cont propriu. Nimic nu împiedică totuși contrapărțile la un instrument financiar derivat să utilizeze o firmă de investiții (care acționează în calitate de broker) ca terță parte pentru raportarea la RCT. ... 98. În cazul în care este implicat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sau primirea și transmiterea ordinelor) nu au nicio obligație de raportare în temeiul EMIR, cu excepția cazului în care acestea devin contraparte la un instrument financiar derivat acționând pe cont propriu. Nimic nu împiedică totuși contrapărțile la un instrument financiar derivat să utilizeze o firmă de investiții (care acționează în calitate de broker) ca terță parte pentru raportarea la RCT. ... 98. În cazul în care este implicat un administrator de portofolii, adică o entitate căreia îi este delegată executarea (unei părți
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
investiții a unei contrapărți, acest administrator de portofolii trebuie identificat (în câmpul relevant) numai atunci când entitatea respectivă îndeplinește, de jure sau de facto, unul dintre rolurile identificate în datele privind contrapartea dintr-un raport referitor la un instrument financiar derivat, de exemplu brokerul. În caz contrar, entitatea respectivă nu trebuie identificată. ... ... 3.6. Raportarea evenimentelor din ciclul de viață 3.6.1. Tipuri de acțiune 99. Contrapărțile trebuie să raporteze încheierea, modificarea și încetarea unui instrument financiar derivat. ... 100. În cazul în care
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]