11,897 matches
-
referitor la un instrument financiar derivat, de exemplu brokerul. În caz contrar, entitatea respectivă nu trebuie identificată. ... ... 3.6. Raportarea evenimentelor din ciclul de viață 3.6.1. Tipuri de acțiune 99. Contrapărțile trebuie să raporteze încheierea, modificarea și încetarea unui instrument financiar derivat. ... 100. În cazul în care niciunul dintre detaliile instrumentului financiar derivat, așa cum sunt introduse în câmpurile de date, nu s-a schimbat, contrapărțile nu trebuie să raporteze din nou detaliile instrumentului financiar derivat. Singura excepție este actualizarea instrumentelor financiare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
contrar, entitatea respectivă nu trebuie identificată. ... ... 3.6. Raportarea evenimentelor din ciclul de viață 3.6.1. Tipuri de acțiune 99. Contrapărțile trebuie să raporteze încheierea, modificarea și încetarea unui instrument financiar derivat. ... 100. În cazul în care niciunul dintre detaliile instrumentului financiar derivat, așa cum sunt introduse în câmpurile de date, nu s-a schimbat, contrapărțile nu trebuie să raporteze din nou detaliile instrumentului financiar derivat. Singura excepție este actualizarea instrumentelor financiare derivate în curs în perioada de tranziție, astfel cum se descrie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
modificarea și încetarea unui instrument financiar derivat. ... 100. În cazul în care niciunul dintre detaliile instrumentului financiar derivat, așa cum sunt introduse în câmpurile de date, nu s-a schimbat, contrapărțile nu trebuie să raporteze din nou detaliile instrumentului financiar derivat. Singura excepție este actualizarea instrumentelor financiare derivate în curs în perioada de tranziție, astfel cum se descrie în secțiunea 3.1 . ... 101. În plus, contrapărțile care au obligația de a raporta evaluarea și garanțiile, adică CF, CNF+ și CPC, trebuie să
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
să raporteze zilnic detaliile evaluării și ale garanțiilor, astfel cum se prezintă la sfârșitul zilei, pentru toate instrumentele lor financiare derivate în curs. ... 102. Contrapărțile trebuie să utilizeze tipul de acțiune "Modificare" pentru a raporta modificările detaliilor unui instrument financiar derivat, "Evaluare" pentru a raporta modificările valorii unui instrument financiar derivat și "Actualizarea marjei" pentru a raporta modificările garanției corespunzătoare. ... 103. Contrapărțile trebuie să se asigure că tipurile de acțiune "Modificare" și "Rectificare" sunt utilizate corect. În special, tipul de acțiune
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
se prezintă la sfârșitul zilei, pentru toate instrumentele lor financiare derivate în curs. ... 102. Contrapărțile trebuie să utilizeze tipul de acțiune "Modificare" pentru a raporta modificările detaliilor unui instrument financiar derivat, "Evaluare" pentru a raporta modificările valorii unui instrument financiar derivat și "Actualizarea marjei" pentru a raporta modificările garanției corespunzătoare. ... 103. Contrapărțile trebuie să se asigure că tipurile de acțiune "Modificare" și "Rectificare" sunt utilizate corect. În special, tipul de acțiune "Modificare" trebuie utilizat pentru a raporta modificările termenelor sau ale
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
a raporta modificările garanției corespunzătoare. ... 103. Contrapărțile trebuie să se asigure că tipurile de acțiune "Modificare" și "Rectificare" sunt utilizate corect. În special, tipul de acțiune "Modificare" trebuie utilizat pentru a raporta modificările termenelor sau ale detaliilor unui instrument financiar derivat raportat anterior, inclusiv atunci când contrapartea furnizează informații suplimentare care anterior nu au fost disponibile la data raportării. Tipul de acțiune "Modificare" nu trebuie utilizat pentru a raporta rectificările detaliilor instrumentelor financiare derivate - doar tipul de acțiune "Rectificare" trebuie utilizat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
termenelor sau ale detaliilor unui instrument financiar derivat raportat anterior, inclusiv atunci când contrapartea furnizează informații suplimentare care anterior nu au fost disponibile la data raportării. Tipul de acțiune "Modificare" nu trebuie utilizat pentru a raporta rectificările detaliilor instrumentelor financiare derivate - doar tipul de acțiune "Rectificare" trebuie utilizat în acest scop. ... 104. În mod similar, în cazul datelor privind garanțiile, trebuie utilizat tipul de acțiune "Actualizarea marjei" pentru a raporta garanția pentru prima dată, precum și pentru a raporta modificările datelor
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
dar nu și rectificările detaliilor raportate anterior cu privire la garanții, pentru care trebuie utilizat tipul de acțiune "Rectificare". O modificare a codului portofoliului de garanții trebuie raportată cu tipul de acțiune "Modificare" (pentru actualizarea codului pentru un instrument financiar derivat dat din portofoliu) și "Actualizarea marjei" (când se transmit detaliile garanțiilor la nivel de portofoliu). Totuși, dacă modificarea informațiilor privind codul portofoliului are loc din cauza unei erori inițiale legate de raportare, modificarea respectivă trebuie raportată cu tipul de acțiune
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
să transmită un raport privind garanțiile cu tipul de acțiune "Rectificare" pentru ziua respectivă (specificând, în câmpul "Data evenimentului" și în câmpul "Marca temporală a garanției", ziua pentru care sunt rectificate datele). ... 106. Garanțiile la nivelul unui singur instrument financiar derivat pot fi raportate pentru prima dată fie ca parte a raportului privind instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune "Nou", fie separat cu tipul de acțiune "Actualizarea marjei". Garanțiile la nivel de portofoliu trebuie raportate pentru prima dată cu tipul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
separat cu tipul de acțiune "Actualizarea marjei". Garanțiile la nivel de portofoliu trebuie raportate pentru prima dată cu tipul de acțiune "Actualizarea marjei". Este de așteptat ca noua garanție să fie raportată numai atunci când cel puțin un instrument financiar derivat acoperit de garanția respectivă a fost raportat și nu este eronat. Verificarea faptului dacă garanția nu este raportată când nu a fost raportat niciun instrument financiar derivat corespunzător trebuie efectuată ca parte a validărilor RCT. Dacă o contraparte transmite în
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
noua garanție să fie raportată numai atunci când cel puțin un instrument financiar derivat acoperit de garanția respectivă a fost raportat și nu este eronat. Verificarea faptului dacă garanția nu este raportată când nu a fost raportat niciun instrument financiar derivat corespunzător trebuie efectuată ca parte a validărilor RCT. Dacă o contraparte transmite în mod greșit atât instrumente financiare derivate, cât și garanțiile corespunzătoare, erorile legate de instrumentele financiare derivate ar conduce în mod automat la erori legate de garanții, deoarece
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
fost raportat și nu este eronat. Verificarea faptului dacă garanția nu este raportată când nu a fost raportat niciun instrument financiar derivat corespunzător trebuie efectuată ca parte a validărilor RCT. Dacă o contraparte transmite în mod greșit atât instrumente financiare derivate, cât și garanțiile corespunzătoare, erorile legate de instrumentele financiare derivate ar conduce în mod automat la erori legate de garanții, deoarece nu ar mai exista instrumente financiare derivate corespunzătoare. ... 107. În cazul în care un raport de actualizare a marjei
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
nu este raportată când nu a fost raportat niciun instrument financiar derivat corespunzător trebuie efectuată ca parte a validărilor RCT. Dacă o contraparte transmite în mod greșit atât instrumente financiare derivate, cât și garanțiile corespunzătoare, erorile legate de instrumentele financiare derivate ar conduce în mod automat la erori legate de garanții, deoarece nu ar mai exista instrumente financiare derivate corespunzătoare. ... 107. În cazul în care un raport de actualizare a marjei este transmis unui RCT de către o contraparte care nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
deoarece nu ar mai exista instrumente financiare derivate corespunzătoare. ... 107. În cazul în care un raport de actualizare a marjei este transmis unui RCT de către o contraparte care nu are obligația de a raporta zilnic garanțiile (dar instrumentele financiare derivate corespunzătoare sunt valabile și nu trebuie să prezinte erori), contrapartea respectivă nu trebuie să transmită nicio altă actualizare a marjei. ... Ordinea tipurilor de acțiune 108. Pentru a asigura coerența logică între diferite rapoarte referitoare la același instrument financiar derivat, normele
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
financiare derivate corespunzătoare sunt valabile și nu trebuie să prezinte erori), contrapartea respectivă nu trebuie să transmită nicio altă actualizare a marjei. ... Ordinea tipurilor de acțiune 108. Pentru a asigura coerența logică între diferite rapoarte referitoare la același instrument financiar derivat, normele de validare ale RCT acoperă, printre altele, ordinea corectă a tipurilor de acțiune. FIGURA 6: ORDINEA ADMISIBILĂ A TIPURILOR DE ACȚIUNE ... 109. Casetele albastre din graficul din figura 6 specifică statutul unui instrument financiar derivat, în timp ce tipurile
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
la același instrument financiar derivat, normele de validare ale RCT acoperă, printre altele, ordinea corectă a tipurilor de acțiune. FIGURA 6: ORDINEA ADMISIBILĂ A TIPURILOR DE ACȚIUNE ... 109. Casetele albastre din graficul din figura 6 specifică statutul unui instrument financiar derivat, în timp ce tipurile de acțiune admisibile sunt indicate pe săgeți. De exemplu, când un instrument financiar derivat este raportat pentru prima dată cu tipul de acțiune "Nou", statutul se schimbă din "Neraportat" în "În curs". Dacă o contraparte raportează
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
acțiune. FIGURA 6: ORDINEA ADMISIBILĂ A TIPURILOR DE ACȚIUNE ... 109. Casetele albastre din graficul din figura 6 specifică statutul unui instrument financiar derivat, în timp ce tipurile de acțiune admisibile sunt indicate pe săgeți. De exemplu, când un instrument financiar derivat este raportat pentru prima dată cu tipul de acțiune "Nou", statutul se schimbă din "Neraportat" în "În curs". Dacă o contraparte raportează ulterior tipul de acțiune "Eroare" pentru instrumentul financiar derivat respectiv, statutul se schimbă din "În curs" în "Eronat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
acțiune "Nou", statutul se schimbă din "Neraportat" în "În curs". Dacă o contraparte raportează ulterior tipul de acțiune "Eroare" pentru instrumentul financiar derivat respectiv, statutul se schimbă din "În curs" în "Eronat (nu este în curs)". Pentru un instrument financiar derivat care are acest statut, singurul tip de acțiune admisibil este "Repunere" [singurul tip de acțiune de pe săgeți care pornește din caseta albastră cu statutul "Eronat (nu este în curs)"]. Dacă este transmis - acesta ar schimba statutul instrumentului financiar derivat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Dacă este transmis - acesta ar schimba statutul instrumentului financiar derivat înapoi în "În curs" sau în "Încetat (nu este în curs)", în funcție de data scadenței/încetării instrumentului financiar derivat respectiv. Toate dependențele dintre tipurile de acțiune și statutele instrumentelor financiare derivate indicate în grafic trebuie interpretate în acest mod. ... 110. Toate dependențele descrise în grafic se aplică rapoartelor unei contrapărți date. Adică rapoartele transmise de cealaltă parte la tranzacție nu afectează tipurile de acțiune admisibile raportate de prima contraparte. Acest lucru
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raportează tipul de acțiune "Eroare" din greșeală, acest lucru nu va împiedica cealaltă contraparte să raporteze în timp util evenimentele relevante din ciclul de viață. ... 111. Tipurile de acțiune "Modificare", "Rectificare", "Actualizarea marjei" și "Evaluare" nu afectează statutul instrumentului financiar derivat. Raportarea acestora este permisă pentru tranzacțiile care au încetat numai în cazul raportării cu întârziere, dar nu pot fi utilizate pentru a modifica statutul instrumentului financiar derivat în "în curs" (de exemplu, modificând data scadenței). Doar tipul de acțiune "Repunere
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
derivat în "în curs" (de exemplu, modificând data scadenței). Doar tipul de acțiune "Repunere" poate fi utilizat pentru a modifica statutul instrumentului financiar derivat în "în curs". ... 112. Tipul de acțiune "Repunere" poate fi utilizat pentru a redeschide instrumentele financiare derivate anulate (cu tipul de acțiune "Eroare"), care au încetat din greșeală (cu tipul de acțiune "Încetare") și pentru a redeschide instrumentele financiare derivate care au ajuns (raportate incorect) la data scadenței. Mai mult, tipul de acțiune "Repunere" poate fi utilizat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
derivat în "în curs". ... 112. Tipul de acțiune "Repunere" poate fi utilizat pentru a redeschide instrumentele financiare derivate anulate (cu tipul de acțiune "Eroare"), care au încetat din greșeală (cu tipul de acțiune "Încetare") și pentru a redeschide instrumentele financiare derivate care au ajuns (raportate incorect) la data scadenței. Mai mult, tipul de acțiune "Repunere" poate fi utilizat după tipul de acțiune "Componentă a poziției", dacă acesta din urmă a fost raportat din greșeală. În acest caz, instrumentul financiar derivat repus
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
financiare derivate care au ajuns (raportate incorect) la data scadenței. Mai mult, tipul de acțiune "Repunere" poate fi utilizat după tipul de acțiune "Componentă a poziției", dacă acesta din urmă a fost raportat din greșeală. În acest caz, instrumentul financiar derivat repus la nivelul tranzacției va fi perceput ca fiind în curs și supus datei expirării. În cazul în care contrapartea a raportat o nouă poziție sau o modificare a unei poziții, este necesară o repunere separată (prin raportarea unei erori
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
scadenței nu este un eveniment raportabil în temeiul EMIR de către contrapărți. În acest caz nu se aplică niciun tip de acțiune, inclusiv, dar fără a se limita la tipurile de acțiune "Eroare" și "Încetare". După ce un instrument financiar derivat ajunge la data scadenței, se consideră că acesta nu mai este în curs. Un instrument financiar derivat care nu mai este în curs și este raportat cu întârziere cu tipul de acțiune "Nou", după ce ajunge la data scadenței, va
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
aplică niciun tip de acțiune, inclusiv, dar fără a se limita la tipurile de acțiune "Eroare" și "Încetare". După ce un instrument financiar derivat ajunge la data scadenței, se consideră că acesta nu mai este în curs. Un instrument financiar derivat care nu mai este în curs și este raportat cu întârziere cu tipul de acțiune "Nou", după ce ajunge la data scadenței, va fi considerat ca nefiind în curs. ... 115. Când un instrument financiar derivat este inclus într-o poziție
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]