857 matches
-
acordul (contractul) de împrumut, instituția externa creditoare, în conformitate cu clauzele prevăzute în acesta, va înștiința în scris Ministerul Finanțelor, în vederea exercitării obligației de garant. ... Înștiințarea va include: rata de capital, valoarea dobânzii și alte costuri care urmează să fie rambursate instituției creditoare, conform acordului de împrumut. d) În baza documentelor prevăzute la lit. b) și c) Ministerul Finanțelor va iniția procedura de plată la extern a sumelor datorate. ... e) Pentru efectuarea acestor plati se va proceda astfel: ...�� - Ministerul Finanțelor, pe baza documentelor
ORDIN nr. 1.631 din 29 decembrie 1999 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii datoriei publice nr. 81/1999. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/126970_a_128299]
-
situația diferențelor respective și să comunice constatările sale persoanei fizice sau juridice căreia îi aparțin bunurile respective, în termen de cinci zile de la primirea sesizării. 17. Creanțele față de terți șunt supuse verificării și confirmării pe baza extraselor, soldurilor debitoare și creditoare ale conturilor de clienți și furnizori care dețin ponderea în totalul soldurilor acestor conturi, după modelul anexat (cod 14-6-3) sau punctajelor reciproce în funcție de necesități. Fac excepție de la această regulă creanțele curente ale agenților economici a caror pondere nu depășește 1
ORDIN Nr. 2388 din 15 decembrie 1995 pentru aprobarea Normelor privind organizarea şi efectuarea inventarierii patrimoniului. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/113685_a_115014]
-
B.N.R. - D.D.O.B) COMUNICARE TIP 3 Nr. ........ din | | | | | | | | | (data emiterii) Către Casa de Compensații Interbancare ......(denumirea casei)...... Vă informăm că în urma aplicării de către Banca Națională a României a procedurilor de garantare bilaterală pentru acoperirea soldului debitor al societății bancare ...(denumirea)...., poziția inițială creditoare a societății bancare ...(denumirea).... s-a schimbat în poziție debitoare. Drept urmare, vă remitem în anexă BALANȚA și vă solicităm refacerea compensării interbancare, eliminând din aceasta operațiunile care au determinat poziția debitoare neacoperită a societății bancare ...(denumirea).... . În conformitate cu prevederile Regulamentului B.N.R.
REGULAMENT nr. 8 din 11 octombrie 1996 (*republicat*) privind regimul de decontare specială şi autorizare a caselor de compensaţii bancare*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/113877_a_115206]
-
B.N.R. - D.D.O.B) COMUNICARE TIP 3 Nr. ........ din | | | | | | | | | (data emiterii) Către Casa de Compensații Interbancare ......(denumirea casei)...... Vă informăm că în urma aplicării de către Banca Națională a României a procedurilor de garantare bilaterală pentru acoperirea soldului debitor al societății bancare ...(denumirea)...., poziția inițială creditoare a societății bancare ...(denumirea).... s-a schimbat în poziție debitoare. Drept urmare, vă remitem în anexă BALANȚA și vă solicităm refacerea compensării interbancare, eliminând din aceasta operațiunile care au determinat poziția debitoare neacoperită a societății bancare ...(denumirea).... . În conformitate cu prevederile Regulamentului B.N.R.
REGULAMENT nr. 8 din 11 octombrie 1996 (*republicat*) privind regimul de decontare specială şi autorizare a caselor de compensaţii bancare*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/113885_a_115214]
-
cerut și de analizat explicațiile despre variațiile importante ale șoldului contului client cu cel al exercițiilor precedente sau despre nivelul așteptat. 27. De procurat o balanța a creanțelor de anterioritate pe solduri. De informat despre cauza soldurilor ridicate, despre soldurile creditoare sau orice șold neobișnuit și de discutat despre acoperirea creanțelor. 28. De discutat cu conducerea despre clasificarea în situațiile financiare a creanțelor, inclusiv a creanțelor pe termen lung, despre soldurile creditoare nete și despre sumele totale datorate de acționari, administratori
HOTĂRÂRE nr. 99/24 din 27 ianuarie 1999 pentru aprobarea Declaraţiei de principiu şi a Normelor naţionale de audit şi de servicii conexe. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/123610_a_124939]
-
solduri. De informat despre cauza soldurilor ridicate, despre soldurile creditoare sau orice șold neobișnuit și de discutat despre acoperirea creanțelor. 28. De discutat cu conducerea despre clasificarea în situațiile financiare a creanțelor, inclusiv a creanțelor pe termen lung, despre soldurile creditoare nete și despre sumele totale datorate de acționari, administratori sau alte părți legate. 29. De informat despre metodă de identificare a conturilor care depășesc scadenta de plată și de evaluare a provizioanelor pentru creanțele incerte; de examinat dacă aceasta este
HOTĂRÂRE nr. 99/24 din 27 ianuarie 1999 pentru aprobarea Declaraţiei de principiu şi a Normelor naţionale de audit şi de servicii conexe. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/123610_a_124939]
-
garant, și persoana juridică ce contractează un împrumut cu garanția statului, în calitate de garantat, se încheie o convenție în care sunt stipulate drepturile și obligațiile părților semnatare, inclusiv cele referitoare la plata comisionului de risc. ... (3) Ministerul Finanțelor emite, în favoarea instituției creditoare, scrisoarea de garanție, în care se specifică termenii și condițiile în care se acordă garanția. ... (4) Procedura emiterii garanțiilor de stat pentru împrumuturi interne se va stabili prin norme elaborate de Ministerul Finanțelor și aprobate de Guvern. Articolul 29 Obligația
LEGE nr. 81 din 11 mai 1999 Legea datoriei publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/124213_a_125542]
-
garantat de stat, în cuantumul și la termenele stipulate în convenția încheiată cu Ministerul Finanțelor. ... Articolul 32 Execuția garanțiilor de stat pentru împrumuturi interne (1) Dacă beneficiarul împrumutului nu își îndeplinește obligația de plată conform contractului de împrumut și instituția creditoare a întreprins toate măsurile stipulate în prezenta lege, în contractul de împrumut și în scrisoarea de garanție pentru a acoperi plățile care îi sunt datorate, atunci instituția creditoare poate prezenta Ministerului Finanțelor o cerere de plată, pentru ca acesta din urma
LEGE nr. 81 din 11 mai 1999 Legea datoriei publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/124213_a_125542]
-
o cerere de plată, pentru ca acesta din urma sa plătească, conform garanției de stat, pentru împrumutul intern. ... (2) Cererea de plată va include: ratele de credit restante, dobânzile și alte costuri, precum și data plăților ce urmează să fie făcute instituției creditoare de către Ministerul Finanțelor, în conformitate cu termenii scrisorii de garanție. (3) În cazul în care specificățiile din cererea de plată sunt în conformitate cu dispozițiile prezentei legi și cu clauzele scrisorii de garanție, Ministerul Finanțelor va transfera suma sau sumele solicitate în contul indicat
LEGE nr. 81 din 11 mai 1999 Legea datoriei publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/124213_a_125542]
-
în acordul de împrumut, instituția creditoare, în conformitate cu clauzele prevăzute în acesta, va înștiința, în scris, Ministerul Finanțelor, în vederea exercitării obligației de garant. ... (2) Înștiințarea va include: rata de capital, valoarea dobânzii și alte costuri care urmează să fie rambursate instituției creditoare, conform acordului de împrumut. ... (3) Beneficiarul garanției de stat va informa și va proba, în scris, în timp util, garantul asupra lipsei disponibilităților bănești necesare achitării sumelor scadente la extern. (4) Ministerul Finanțelor va solicita Băncii Naționale a României plata la extern a
LEGE nr. 81 din 11 mai 1999 Legea datoriei publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/124213_a_125542]
-
generale pentru agricultură și industrie alimentară județene și a municipiului București în perioada 1-10 a lunii curente pentru luna anterioară, însoțite de centralizatorul deconturilor justificative, întocmit potrivit formularului-model prevăzut în anexa nr. 2. ... (3) Beneficiarii de credite și băncile comerciale creditoare răspund, potrivit legii, de realitatea și legalitatea datelor înscrise în deconturile justificative. Articolul 12 Acordarea de la bugetul de stat a fondurilor necesare pentru acoperirea subvențiilor la dobânzi se face lunar, pe baza solicitărilor fundamentate ale direcțiilor generale pentru agricultură și
HOTĂRÂRE nr. 190 din 25 martie 1999 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de acordare, de utilizare şi controlul utilizării subvenţiilor de la bugetul de stat destinate acoperirii a 70% din volumul dobânzii datorate de împrumutat, aferentă creditelor bancare acordate de băncile comerciale în vederea achiziţionării de tractoare, combine, maşini şi utilaje agricole, precum şi de instalaţii pentru irigat din producţia interna. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/123488_a_124817]
-
obligatoriu lunar). Balanța de verificare este un document contabil care servește pentru întocmirea bilanțului contabil. Balanța de verificare cuprinde, pentru toate conturile unității bancare, următoarele elemente: simbolul și denumirea conturilor (în ordinea din planul de conturi), soldurile inițiale debitoare și creditoare, rulajele debitoare și creditoare, totalul sumelor debitoare și creditoare, soldurile finale debitoare și creditoare. Cu ajutorul balanței de verificare se verifica corelațiile dintre egalitatile generate de dubla înregistrare a operațiunilor patrimoniale în contabilitate, respectiv concordanta dintre totalul înregistrărilor din registrul-jurnal și
ANEXĂ nr. 344 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
contabil. Balanța de verificare cuprinde, pentru toate conturile unității bancare, următoarele elemente: simbolul și denumirea conturilor (în ordinea din planul de conturi), soldurile inițiale debitoare și creditoare, rulajele debitoare și creditoare, totalul sumelor debitoare și creditoare, soldurile finale debitoare și creditoare. Cu ajutorul balanței de verificare se verifica corelațiile dintre egalitatile generate de dubla înregistrare a operațiunilor patrimoniale în contabilitate, respectiv concordanta dintre totalul înregistrărilor din registrul-jurnal și totalul rulajelor debitoare și totalul rulajelor creditoare din balanța, precum și concordanta dintre totalul soldurilor
ANEXĂ nr. 344 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
și sistematic, pe fiecare cont, existența și mișcarea tuturor elementelor patrimoniale. Acesta este un document contabil de sinteza și sistematizare, care conține simbolul conturilor, rulajele debitoare și creditoare, precum și soldurile inițiale și cele finale ale fiecărui cont. Rulajele debitoare și creditoare lunare, care se înscriu în Cartea mare, se preiau din jurnalul auxiliar "Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor zilei". Conținutul registrului Cartea mare sta la baza întocmirii balanței de verificare a conturilor contabile. Registrele de contabilitate se utilizează în stricta
ANEXĂ nr. 344 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
începutul activității, până la 31 decembrie, respectiv încetarea activității. În coloana 2 se trece numărul jurnalului operațiunilor zilei. În coloana 3 se înscrie data (an, luna, zi) jurnalului operațiunilor zilei. În coloanele 4 și 5 se trec rulajele totale, debitoare și creditoare, ale jurnalelor operațiunilor zilnice. Acest registru se parafează de către organele în drept, la începerea activității, la încetarea activității unității, precum și ori de câte ori este cazul. 3. Se întocmește de centrala băncii și de subunitățile băncii cu contabilitate proprie (sucursale, agenții etc.). 4
ANEXĂ nr. 344 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
În coloana 5 se trece felul operațiunii (codul operațiunii) sau alte elemente similare de identificare a acesteia. În coloanele 6 și 7 se trece simbolul contului, debitor și creditor. În coloanele 8 și 9 se trec sumele totale, debitoare și creditoare, din documentul justificativ. În Jurnalul operațiunilor zilei se trec toate operațiunile efectuate privind mișcarea patrimoniului băncii indiferent dacă acestea au loc în numerar sau prin conturile de decontare cu băncile și clientela, neținându-se seama dacă a avut loc plata
ANEXĂ nr. 344 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
în parte, a rulajelor debitoare și creditoare preluate din Jurnalul operațiunilor zilei. În coloana 1 se înscrie numărul curent al operațiunilor înregistrate. în coloana 2 se înscrie simbolul contului, iar în coloanele 3 și 4 se trec rulajele debitoare și creditoare ale contului respectiv. 3. Se întocmește de centrala băncii și de subunitățile băncii cu contabilitate proprie (sucursale, agenții etc.). 4. Nu circula, fiind document de înregistrare contabila. 5. Se numerotează și se arhivează de către unitatea care este obligată sa-l
ANEXĂ nr. 344 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120704_a_122033]
-
obligatoriu lunar). Balanța de verificare este un document contabil care servește pentru întocmirea bilanțului contabil. Balanța de verificare cuprinde, pentru toate conturile unității bancare, următoarele elemente: simbolul și denumirea conturilor (în ordinea din planul de conturi), soldurile inițiale debitoare și creditoare, rulajele debitoare și creditoare, totalul sumelor debitoare și creditoare, soldurile finale debitoare și creditoare. Cu ajutorul balanței de verificare se verifica corelațiile dintre egalitatile generate de dubla înregistrare a operațiunilor patrimoniale în contabilitate, respectiv concordanta dintre totalul înregistrărilor din registrul-jurnal și
ANEXĂ nr. 1.418 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare ��i normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120696_a_122025]
-
contabil. Balanța de verificare cuprinde, pentru toate conturile unității bancare, următoarele elemente: simbolul și denumirea conturilor (în ordinea din planul de conturi), soldurile inițiale debitoare și creditoare, rulajele debitoare și creditoare, totalul sumelor debitoare și creditoare, soldurile finale debitoare și creditoare. Cu ajutorul balanței de verificare se verifica corelațiile dintre egalitatile generate de dubla înregistrare a operațiunilor patrimoniale în contabilitate, respectiv concordanta dintre totalul înregistrărilor din registrul-jurnal și totalul rulajelor debitoare și totalul rulajelor creditoare din balanța, precum și concordanta dintre totalul soldurilor
ANEXĂ nr. 1.418 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare ��i normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120696_a_122025]
-
și sistematic, pe fiecare cont, existența și mișcarea tuturor elementelor patrimoniale. Acesta este un document contabil de sinteza și sistematizare, care conține simbolul conturilor, rulajele debitoare și creditoare, precum și soldurile inițiale și cele finale ale fiecărui cont. Rulajele debitoare și creditoare lunare, care se înscriu în Cartea mare, se preiau din jurnalul auxiliar "Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor zilei". Conținutul registrului Cartea mare sta la baza întocmirii balanței de verificare a conturilor contabile. Registrele de contabilitate se utilizează în stricta
ANEXĂ nr. 1.418 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare ��i normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120696_a_122025]
-
începutul activității, până la 31 decembrie, respectiv încetarea activității. În coloana 2 se trece numărul jurnalului operațiunilor zilei. În coloana 3 se înscrie data (an, luna, zi) jurnalului operațiunilor zilei. În coloanele 4 și 5 se trec rulajele totale, debitoare și creditoare, ale jurnalelor operațiunilor zilnice. Acest registru se parafează de către organele în drept, la începerea activității, la încetarea activității unității, precum și ori de câte ori este cazul. 3. Se întocmește de centrala băncii și de subunitățile băncii cu contabilitate proprie (sucursale, agenții etc.). 4
ANEXĂ nr. 1.418 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare ��i normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120696_a_122025]
-
În coloana 5 se trece felul operațiunii (codul operațiunii) sau alte elemente similare de identificare a acesteia. În coloanele 6 și 7 se trece simbolul contului, debitor și creditor. În coloanele 8 și 9 se trec sumele totale, debitoare și creditoare, din documentul justificativ. În Jurnalul operațiunilor zilei se trec toate operațiunile efectuate privind mișcarea patrimoniului băncii indiferent dacă acestea au loc în numerar sau prin conturile de decontare cu băncile și clientela, neținându-se seama dacă a avut loc plata
ANEXĂ nr. 1.418 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare ��i normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120696_a_122025]
-
în parte, a rulajelor debitoare și creditoare preluate din Jurnalul operațiunilor zilei. În coloana 1 se înscrie numărul curent al operațiunilor înregistrate. în coloana 2 se înscrie simbolul contului, iar în coloanele 3 și 4 se trec rulajele debitoare și creditoare ale contului respectiv. 3. Se întocmește de centrala băncii și de subunitățile băncii cu contabilitate proprie (sucursale, agenții etc.). 4. Nu circula, fiind document de înregistrare contabila. 5. Se numerotează și se arhivează de către unitatea care este obligată sa-l
ANEXĂ nr. 1.418 din 1 august 1997 Planul de conturi pentru societăţile bancare ��i normele metodologice de utilizare a acestuia*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/120696_a_122025]
-
contul separat în dolari, cu privire la aprobarea sau la refuzul plății fiecărei rate a datoriei. Beneficiarul va îndruma o astfel de bancă din Statele Unite ale Americii să efectueze plățile adecvate aprobate direct din contul separat în dolari către agenția sau organizația creditoare bilaterală ori multilaterala din Statele Unite ale Americii și să trimită periodic rapoarte cu privire la astfel de plăți Beneficiarului și A.S.U.D.I. ... Secțiunea 3.5 Registre contabile și evidente; audit a) Beneficiarul va păstra documentația financiară, registrele contabile și evidentele în conformitate cu
HOTĂRÂRE nr. 628 din 13 iulie 2000 (*actualizata*) privind aprobarea Acordului dintre Guvernul României (Beneficiarul) şi Statele Unite ale Americii actionand prin intermediul Agentiei Statelor Unite pentru Dezvoltare Internationala (A.S.U.D.I.), pentru promovarea revigorarii economice şi susţinerea Programului de asistenţa pentru ajutorarea copiilor orfani şi cu handicap, în valoare de 14,0 milioane dolari S.U.A.. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/129480_a_130809]
-
contul separat în dolari, cu privire la aprobarea sau la refuzul plății fiecărei rate a datoriei. Beneficiarul va îndruma o astfel de bancă din Statele Unite ale Americii să efectueze plățile adecvate aprobate direct din contul separat în dolari către agenția sau organizația creditoare bilaterală ori multilaterala din Statele Unite ale Americii și să trimită periodic rapoarte cu privire la astfel de plăți Beneficiarului și A.S.U.D.I. ... SECȚIUNEA 3.5 Registre contabile și evidente; audit a) Beneficiarul va păstra documentația financiară, registrele contabile și evidentele în conformitate cu
ACORD din 22 septembrie 1999 între Guvernul României (Beneficiarul) şi Statele Unite ale Americii actionand prin intermediul Agenţiei Statelor Unite pentru Dezvoltare Internationala (A.S.U.D.I.)*) semnat la 22 septembrie 1999. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/129481_a_130810]