1,813 matches
-
raportat în cazul swapului pe riscul de credit (CDS) pe baza obligației de referință specifice. Pentru CDS care acoperă riscul de neîndeplinire a obligațiilor unei entități, această entitate trebuie raportată în câmpul "Entitatea de referință". ... ... 3.17. Câmpurile de preț, valoare noțională și cantitate Raportarea prețului 249. Când raportează contracte derivate, în conformitate cu articolul 6 alineatul (2) din STR privind raportarea, contrapărțile trebuie să utilizeze câmpul 2.48 "Preț" numai atunci când informațiile despre preț nu sunt incluse în alt câmp al
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
completate pentru a raporta programarea prețului pentru întregul ciclu de viață. ... 254. Exemple de raportare a prețului pentru diferite produse (fie prin specificarea acestuia în câmpul specific, fie prin alte câmpuri de date) sunt prezentate în secțiunea 6. ... Raportarea valorii noționale și a cantității 255. Câmpurile privind valoarea noțională (câmpurile 2.55 și 2.64) trebuie să fie completate în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. Câmpurile 2.57-2.59 și 2.66-2.68 sunt repetabile și trebuie completate în cazul instrumentelor financiare derivate care
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ciclu de viață. ... 254. Exemple de raportare a prețului pentru diferite produse (fie prin specificarea acestuia în câmpul specific, fie prin alte câmpuri de date) sunt prezentate în secțiunea 6. ... Raportarea valorii noționale și a cantității 255. Câmpurile privind valoarea noțională (câmpurile 2.55 și 2.64) trebuie să fie completate în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. Câmpurile 2.57-2.59 și 2.66-2.68 sunt repetabile și trebuie completate în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale. Programarea valorilor noționale
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Câmpurile privind valoarea noțională (câmpurile 2.55 și 2.64) trebuie să fie completate în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. Câmpurile 2.57-2.59 și 2.66-2.68 sunt repetabile și trebuie completate în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale. Programarea valorilor noționale, dacă este cazul, trebuie completată, de asemenea, în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. ... 256. Când raportează programarea valorii noționale, contrapărțile trebuie să indice: a. data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
noțională (câmpurile 2.55 și 2.64) trebuie să fie completate în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. Câmpurile 2.57-2.59 și 2.66-2.68 sunt repetabile și trebuie completate în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale. Programarea valorilor noționale, dacă este cazul, trebuie completată, de asemenea, în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. ... 256. Când raportează programarea valorii noționale, contrapărțile trebuie să indice: a. data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată; ... b. data neajustată
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sunt repetabile și trebuie completate în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale. Programarea valorilor noționale, dacă este cazul, trebuie completată, de asemenea, în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. ... 256. Când raportează programarea valorii noționale, contrapărțile trebuie să indice: a. data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată; ... b. data neajustată la care expiră valoarea noțională; și ... c. valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare. ... ... 257
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
valori noționale. Programarea valorilor noționale, dacă este cazul, trebuie completată, de asemenea, în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. ... 256. Când raportează programarea valorii noționale, contrapărțile trebuie să indice: a. data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată; ... b. data neajustată la care expiră valoarea noțională; și ... c. valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare. ... ... 257. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, "data expirării" nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
completată, de asemenea, în conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. ... 256. Când raportează programarea valorii noționale, contrapărțile trebuie să indice: a. data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată; ... b. data neajustată la care expiră valoarea noțională; și ... c. valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare. ... ... 257. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
conformitate cu articolul 5 din STR privind raportarea. ... 256. Când raportează programarea valorii noționale, contrapărțile trebuie să indice: a. data neajustată la care intră în vigoare valoarea noțională asociată; ... b. data neajustată la care expiră valoarea noțională; și ... c. valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare. ... ... 257. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în vigoare valoarea noțională asociată; ... b. data neajustată la care expiră valoarea noțională; și ... c. valoarea noțională care intră în vigoare la data neajustată asociată de intrare în vigoare. ... ... 257. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 258. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, valoarea noțională din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 258. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, valoarea noțională din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului 1") trebuie să fie introdusă în câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
financiare derivate care implică programări de valori noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 258. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, valoarea noțională din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului 1") trebuie să fie introdusă în câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de valori noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 258. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, valoarea noțională din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului 1") trebuie să fie introdusă în câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor noționale, programările datelor trebuie raportate
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 258. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, valoarea noțională din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului 1") trebuie să fie introdusă în câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... 260. Orice actualizări ale valorii noționale care nu au legătură
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ulterioare. ... 258. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de valori noționale, valoarea noțională din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului 1") trebuie să fie introdusă în câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... 260. Orice actualizări ale valorii noționale care nu au legătură cu programarea convenită în avans a valorii noționale
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
din câmpul 2.55 ("Valoarea noțională a segmentului 1") trebuie să fie introdusă în câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... 260. Orice actualizări ale valorii noționale care nu au legătură cu programarea convenită în avans a valorii noționale trebuie raportate ca modificare. ... 261. În cazul în care o poziție este compensată (valoarea noțională
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
câmpurile pentru programarea valorilor noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Valoarea noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... 260. Orice actualizări ale valorii noționale care nu au legătură cu programarea convenită în avans a valorii noționale trebuie raportate ca modificare. ... 261. În cazul în care o poziție este compensată (valoarea noțională devine zero), există două modalități posibile de a proceda: a. Poziția respectivă poate
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
noțională a segmentului 2", dacă este cazul. ... 259. Când se raportează o programare a valorilor noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... 260. Orice actualizări ale valorii noționale care nu au legătură cu programarea convenită în avans a valorii noționale trebuie raportate ca modificare. ... 261. În cazul în care o poziție este compensată (valoarea noțională devine zero), există două modalități posibile de a proceda: a. Poziția respectivă poate să înceteze. Dacă poziția este redeschisă, aceasta trebuie să fie raportată cu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... 260. Orice actualizări ale valorii noționale care nu au legătură cu programarea convenită în avans a valorii noționale trebuie raportate ca modificare. ... 261. În cazul în care o poziție este compensată (valoarea noțională devine zero), există două modalități posibile de a proceda: a. Poziția respectivă poate să înceteze. Dacă poziția este redeschisă, aceasta trebuie să fie raportată cu un nou UTI. ... b. Contrapărțile pot să mențină poziția deschisă și să raporteze o valoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
poziția este redeschisă, aceasta trebuie să fie raportată cu un nou UTI. ... b. Contrapărțile pot să mențină poziția deschisă și să raporteze o valoare zero a contractului în fiecare zi. Dacă apoi sunt încorporate noi tranzacții în această poziție, valoarea noțională și alte câmpuri relevante trebuie actualizate în consecință. ... ... 262. S-a observat că uneori se raportează valoarea noțională zero, de exemplu, în cazul emisiunilor voluntare de drepturi de subscriere acordate titularului unui CFD sau în cazul CFDs care rezultă dintr-
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
deschisă și să raporteze o valoare zero a contractului în fiecare zi. Dacă apoi sunt încorporate noi tranzacții în această poziție, valoarea noțională și alte câmpuri relevante trebuie actualizate în consecință. ... ... 262. S-a observat că uneori se raportează valoarea noțională zero, de exemplu, în cazul emisiunilor voluntare de drepturi de subscriere acordate titularului unui CFD sau în cazul CFDs care rezultă dintr-o acțiune corporativă privind instrumentul financiar suport (divizarea acțiunilor), având astfel un preț de cumpărare zero. Aceasta nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
CFD sau în cazul CFDs care rezultă dintr-o acțiune corporativă privind instrumentul financiar suport (divizarea acțiunilor), având astfel un preț de cumpărare zero. Aceasta nu este considerată o modalitate corectă de raportare. ... 263. În ceea ce privește completarea valorii noționale la nivel de poziție, consultați clarificarea furnizată în secțiunea 3.7 . ... 264. În ceea ce privește valoarea noțională pentru derivatele de credit bazate pe indici în urma unei modificări a factorului indicelui din cauza unor evenimente de credit, contrapărțile trebuie - pentru
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
având astfel un preț de cumpărare zero. Aceasta nu este considerată o modalitate corectă de raportare. ... 263. În ceea ce privește completarea valorii noționale la nivel de poziție, consultați clarificarea furnizată în secțiunea 3.7 . ... 264. În ceea ce privește valoarea noțională pentru derivatele de credit bazate pe indici în urma unei modificări a factorului indicelui din cauza unor evenimente de credit, contrapărțile trebuie - pentru a evita dubla contabilizare a ajustării - să nu modifice valoarea noțională, ci doar să actualizeze câmpul 2.147
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
264. În ceea ce privește valoarea noțională pentru derivatele de credit bazate pe indici în urma unei modificări a factorului indicelui din cauza unor evenimente de credit, contrapărțile trebuie - pentru a evita dubla contabilizare a ajustării - să nu modifice valoarea noțională, ci doar să actualizeze câmpul 2.147 "Factorul indicelui". ... 265. Când se raportează instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard pentru care valoarea noțională nu se cunoaște la momentul executării contractului, trebuie adoptată următoarea abordare: se raportează o valoare noțională estimată, care
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
cauza unor evenimente de credit, contrapărțile trebuie - pentru a evita dubla contabilizare a ajustării - să nu modifice valoarea noțională, ci doar să actualizeze câmpul 2.147 "Factorul indicelui". ... 265. Când se raportează instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard pentru care valoarea noțională nu se cunoaște la momentul executării contractului, trebuie adoptată următoarea abordare: se raportează o valoare noțională estimată, care este revizuită periodic atunci când tranzacția este în curs de livrare. Dacă valoarea noțională devine cunoscută pe durata de viață a contractului
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]