11,897 matches
-
țară terță și a fost compensat de o CPC în aceeași zi); ... c. exercitare [în cazul opțiunilor de schimb (swaption)]; ... d. alocare; ... e. eveniment corporativ (în cazul unei divizări). ... ... 127. UTI ulterior al poziției trebuie raportat când un instrument financiar derivat este inclus într-o poziție (și raportat fie cu tipul de acțiune "Componentă a poziției", fie cu tipul de acțiune "Încetare" și cu tipul de eveniment "Includere în poziție"). Acesta trebuie să conțină UTI al poziției în care este inclus
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
o poziție (și raportat fie cu tipul de acțiune "Componentă a poziției", fie cu tipul de acțiune "Încetare" și cu tipul de eveniment "Includere în poziție"). Acesta trebuie să conțină UTI al poziției în care este inclus acest instrument financiar derivat. ... 128. Identificatorul PTRR trebuie raportat când tipul de eveniment este "PTRR", iar tipul de tehnică PTRR este fie comprimarea cu un furnizor de servicii terț, fie reechilibrarea. Același identificator al PTRR ca cel menționat de furnizorul de servicii PTRR trebuie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
care sunt create sau modificate ori care încetează ca urmare a aceluiași eveniment PTRR. Fiecărui eveniment PTRR trebuie să i se atribuie un identificator al PTRR diferit. ... 129. Este posibilă raportarea mai multor identificatori de corelare pentru un instrument financiar derivat dat (de exemplu, un instrument financiar derivat poate fi raportat mai întâi cu un UTI prealabil când este compensat, apoi poate fi raportat cu un identificator al PTRR, dacă este modificat ca urmare a unui eveniment PTRR și, în sfârșit
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
încetează ca urmare a aceluiași eveniment PTRR. Fiecărui eveniment PTRR trebuie să i se atribuie un identificator al PTRR diferit. ... 129. Este posibilă raportarea mai multor identificatori de corelare pentru un instrument financiar derivat dat (de exemplu, un instrument financiar derivat poate fi raportat mai întâi cu un UTI prealabil când este compensat, apoi poate fi raportat cu un identificator al PTRR, dacă este modificat ca urmare a unui eveniment PTRR și, în sfârșit, poate fi raportat cu un UTI ulterior
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trade" și "transaction" (tranzacție) sunt utilizați în mod interschimbabil în această secțiune. ... 131. În conformitate cu articolul 3 din STR privind raportarea, este posibilă raportarea evenimentelor posttranzacționare la nivel de poziție în urma raportării inițiale a detaliilor unui instrument financiar derivat încheiat la nivel de tranzacție și a încetării respectivului instrument financiar derivat prin includerea acestuia într-o poziție, dacă sunt îndeplinite următoarele condiții: modalitatea juridică este astfel încât riscul este la nivel de poziție, toate rapoartele de tranzacție transmise RCT
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
au fost înlocuite ulterior de raportul privind pozițiile (de exemplu, la fel ca în cazul tranzacțiilor dintre un membru compensator și o CPC). ... 132. Categoriile de instrumente financiare derivate eligibile pentru raportarea la nivel de poziție sunt: IDTB, instrumentele financiare derivate extrabursiere compensate la nivel central și compensate (netted) de CPC și contractele pe diferență (CFDs). Deși, în cazul acestor instrumente financiare derivate, informațiile privind pozițiile sunt cele mai relevante pentru evaluarea riscului sistemic, raportarea doar la nivel de poziție nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
CPC). ... 132. Categoriile de instrumente financiare derivate eligibile pentru raportarea la nivel de poziție sunt: IDTB, instrumentele financiare derivate extrabursiere compensate la nivel central și compensate (netted) de CPC și contractele pe diferență (CFDs). Deși, în cazul acestor instrumente financiare derivate, informațiile privind pozițiile sunt cele mai relevante pentru evaluarea riscului sistemic, raportarea doar la nivel de poziție nu este în conformitate cu cerințele prevăzute la articolul 9 din EMIR, care impune tuturor contrapărților să raporteze, de exemplu, încheierea unui instrument
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
scadenței, cum ar fi CFDs, să fie raportate la nivel de poziție, pentru a evita ca fiecare instrument financiar derivat în curs pentru o contraparte financiară să trebuiască să primească actualizări zilnice ale evaluării fie 1) până când instrumentul financiar derivat este anulat, fie 2) la infinit, deoarece, în general, aceste instrumente financiare derivate nu au o scadență. Evaluarea poate fi furnizată la nivel de poziție după ce tranzacțiile corespunzătoare cu instrumente financiare derivate sunt incluse într-o poziție. ... 134. ESMA
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
a evita ca fiecare instrument financiar derivat în curs pentru o contraparte financiară să trebuiască să primească actualizări zilnice ale evaluării fie 1) până când instrumentul financiar derivat este anulat, fie 2) la infinit, deoarece, în general, aceste instrumente financiare derivate nu au o scadență. Evaluarea poate fi furnizată la nivel de poziție după ce tranzacțiile corespunzătoare cu instrumente financiare derivate sunt incluse într-o poziție. ... 134. ESMA recunoaște dificultățile potențiale în a conveni bilateral asupra nivelului de raportare între contrapărți
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
evaluării fie 1) până când instrumentul financiar derivat este anulat, fie 2) la infinit, deoarece, în general, aceste instrumente financiare derivate nu au o scadență. Evaluarea poate fi furnizată la nivel de poziție după ce tranzacțiile corespunzătoare cu instrumente financiare derivate sunt incluse într-o poziție. ... 134. ESMA recunoaște dificultățile potențiale în a conveni bilateral asupra nivelului de raportare între contrapărți, precum și impactul acestor probleme asupra reconcilierii. Totuși, ESMA reafirmă că raportarea la nivel de poziție trebuie convenită între cele
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
impactul acestor probleme asupra reconcilierii. Totuși, ESMA reafirmă că raportarea la nivel de poziție trebuie convenită între cele două contrapărți, deoarece această obligație decurge din cerința prevăzută la articolul 9 alineatul (1e) din EMIR pentru a garanta că detaliile contractelor derivate sunt raportate în mod corect și fără suprapuneri. Acest lucru se menționează și la articolul 3 din STR privind raportarea. Ambele contrapărți la un instrument financiar derivat trebuie fie să includă instrumentul financiar derivat într-o poziție, fie să raporteze
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
la articolul 9 alineatul (1e) din EMIR pentru a garanta că detaliile contractelor derivate sunt raportate în mod corect și fără suprapuneri. Acest lucru se menționează și la articolul 3 din STR privind raportarea. Ambele contrapărți la un instrument financiar derivat trebuie fie să includă instrumentul financiar derivat într-o poziție, fie să raporteze în continuare evenimentele relevante din ciclul de viață la nivel de tranzacție. Raportarea la nivel de poziție este, în general, o opțiune, mai degrabă decât o cerință
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
pot să evalueze componentele individuale ale poziției). Chiar și în aceste circumstanțe, acordul între contrapărțile implicate este o condiție necesară. ... 135. Raportarea pe durata unei zile (intraday) la nivel de poziție nu este necesară pentru niciun tip de instrumente financiare derivate, nici pentru IDTB, nici pentru OTC, adică nu este necesară raportarea evenimentelor din ciclul de viață (de exemplu, a modificărilor) de pe durata unei zile (intraday) la nivel de poziție. Însă, pentru a raporta corect o poziție și pentru a
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de acțiune "Încetare" și tipul de eveniment care descrie motivul pentru încetarea respectivă. Mai multe detalii sunt furnizate în secțiunea 3.6. ... 137. Având în vedere că nu este permis să se raporteze doar pozițiile, fără raportarea anterioară a instrumentelor financiare derivate inițiale la nivel de tranzacție, instrumentele financiare derivate respective la nivel de tranzacție trebuie actualizate pentru a avea un statut adecvat, astfel încât să fie clar că acestea nu mai sunt deschise și pentru a se evita dubla contabilizare a
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
descrie motivul pentru încetarea respectivă. Mai multe detalii sunt furnizate în secțiunea 3.6. ... 137. Având în vedere că nu este permis să se raporteze doar pozițiile, fără raportarea anterioară a instrumentelor financiare derivate inițiale la nivel de tranzacție, instrumentele financiare derivate respective la nivel de tranzacție trebuie actualizate pentru a avea un statut adecvat, astfel încât să fie clar că acestea nu mai sunt deschise și pentru a se evita dubla contabilizare a tranzacțiilor care au fost incluse în poziții. Prin
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
poziție) pentru orice raportare a poziției. ... 138. Când contrapartea raportează la nivel de poziție, orice actualizări, modificări și evenimente din ciclul de viață ulterioare (inclusiv reevaluări) trebuie să fie aplicate de către RCT pentru raportul referitor la poziția instrumentului financiar derivat, și nu pentru rapoartele referitoare la tranzacțiile inițiale. ... 139. Toate elementele de date care sunt obligatorii în rapoartele de tranzacție sunt obligatorii și în raportarea poziției, cu excepția celor care sunt relevante numai la nivel de tranzacție. ... 140. Câmpul "Valoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
încetarea primei poziții și crearea celei de-a doua. ... a. Menținerea poziției deschise și raportarea unei valori zero a contractului în fiecare zi. ... ... 143. "Data intrării în vigoare" este data de la care intră în vigoare obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum este inclusă în confirmarea instrumentului financiar derivat sau convenită altfel între contrapărți. În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare ca parte a condițiilor contractului, câmpul "Data intrării în vigoare" trebuie completat cu data
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
a. Menținerea poziției deschise și raportarea unei valori zero a contractului în fiecare zi. ... ... 143. "Data intrării în vigoare" este data de la care intră în vigoare obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum este inclusă în confirmarea instrumentului financiar derivat sau convenită altfel între contrapărți. În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare ca parte a condițiilor contractului, câmpul "Data intrării în vigoare" trebuie completat cu data executării instrumentului financiar derivat. La nivel de poziție, data
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
inclusă în confirmarea instrumentului financiar derivat sau convenită altfel între contrapărți. În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare ca parte a condițiilor contractului, câmpul "Data intrării în vigoare" trebuie completat cu data executării instrumentului financiar derivat. La nivel de poziție, data intrării în vigoare trebuie să fie reprezentată de data intrării în vigoare a tranzacției care are data intrării în vigoare cea mai apropiată. În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare a poziției ca parte a condițiilor contractului, câmpul "Data intrării în vigoare" la nivel de poziție trebuie completat cu data intrării în vigoare a tranzacției cu instrumente financiare derivate care este cea mai apropiată sau cu data care face parte din marca temporală a executării (această dată a executării ar fi data de executare cea mai apropiată a poziției), atunci când contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
a executării ar fi data de executare cea mai apropiată a poziției), atunci când contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare a contractului. ... 144. "Data expirării" este data de la care nu mai produc efecte obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum este inclusă în confirmarea instrumentului financiar derivat sau convenită altfel între contrapărți. Încetarea anticipată nu afectează acest element de date. Data expirării, la nivel de poziție, trebuie să fie data de expirare cea mai îndepărtată din viitor dintre
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
apropiată a poziției), atunci când contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare a contractului. ... 144. "Data expirării" este data de la care nu mai produc efecte obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum este inclusă în confirmarea instrumentului financiar derivat sau convenită altfel între contrapărți. Încetarea anticipată nu afectează acest element de date. Data expirării, la nivel de poziție, trebuie să fie data de expirare cea mai îndepărtată din viitor dintre tranzacțiile care sunt incluse în poziția respectivă. Dacă are
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raport de modificare, prin care să se modifice în consecință câmpul "Data expirării", astfel încât să reflecte data actualizată a expirării la nivel de poziție. ... 145. "Data încetării anticipate" este data la care are loc o încetare a instrumentului financiar derivat care se produce înainte de scadența acestuia, ca urmare, de exemplu, a deciziei unei contrapărți sau a contrapărților. În ceea ce privește raportarea la nivel de poziție, tipul de acțiune "Încetare" și tipul de eveniment "Încetare anticipată" trebuie completate atunci
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
transmiterii unui anumit raport privind un instrument financiar derivat către registrul central de tranzacții. Aceasta se aplică în același mod pentru rapoartele la nivel de poziție. ... 147. "Marca temporală a executării" este data și ora la care un instrument financiar derivat (la nivel de tranzacție sau de poziție) a fost deschis pentru prima dată și la care a fost creat identificatorul său unic de tranzacție. În cazul raportării la nivel de poziție, acest câmp trebuie completat în mod similar cu câmpul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
cea mai apropiată marcă temporală a executării. ... 148. "Data evenimentului" este definită ca data la care a avut loc un eveniment dat sau la care a "intrat în vigoare" o modificare (și nu data acordului de modificare a instrumentului financiar derivat). La nivel de poziție, acest câmp trebuie completat atunci când au avut loc evenimente relevante sau modificări legate de poziție. Mai multe detalii sunt furnizate în secțiunea 3.9. ... 149. "Marca temporală a compensării" este data și ora la care este
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]