12,853 matches
-
formularea unor aprecieri în legătură cu eficacitatea sistemului în exercițiul financiar următor; ... b) prezentarea unor elemente considerate relevante din programul și activitatea compartimentului de audit intern; ... c) stadiul implementării măsurilor/acțiunilor/etapelor prevăzute în programul de dezvoltare a sistemului de control intern managerial; ... d) formularea unor rezerve privind eficacitatea sistemului de control intern managerial, prin menționarea uneia sau mai multor slăbiciuni semnificative ale sistemului, existente la data închiderii exercițiului financiar, caz în care este obligatorie prezentarea măsurilor destinate înlăturării acestora, precum și termenele de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
prezentarea unor elemente considerate relevante din programul și activitatea compartimentului de audit intern; ... c) stadiul implementării măsurilor/acțiunilor/etapelor prevăzute în programul de dezvoltare a sistemului de control intern managerial; ... d) formularea unor rezerve privind eficacitatea sistemului de control intern managerial, prin menționarea uneia sau mai multor slăbiciuni semnificative ale sistemului, existente la data închiderii exercițiului financiar, caz în care este obligatorie prezentarea măsurilor destinate înlăturării acestora, precum și termenele de realizare aferente; ... e) analiza raportului cost/beneficiu la stabilirea și aplicarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
mai multor slăbiciuni semnificative ale sistemului, existente la data închiderii exercițiului financiar, caz în care este obligatorie prezentarea măsurilor destinate înlăturării acestora, precum și termenele de realizare aferente; ... e) analiza raportului cost/beneficiu la stabilirea și aplicarea măsurilor de control intern managerial. 3. Aprobarea și prezentarea raportului 3.1. Raportul asupra sistemului de control intern managerial se aprobă prin semnarea acestuia de către titularul de drept al competenței sau de către titularul unei competențe delegate în condițiile legii, în conformitate cu principiul responsabilității manageriale. 3.2
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
care este obligatorie prezentarea măsurilor destinate înlăturării acestora, precum și termenele de realizare aferente; ... e) analiza raportului cost/beneficiu la stabilirea și aplicarea măsurilor de control intern managerial. 3. Aprobarea și prezentarea raportului 3.1. Raportul asupra sistemului de control intern managerial se aprobă prin semnarea acestuia de către titularul de drept al competenței sau de către titularul unei competențe delegate în condițiile legii, în conformitate cu principiul responsabilității manageriale. 3.2. Raportul se transmite odată cu situația financiară anuală și se prezintă organului ierarhic superior la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
control intern managerial. 3. Aprobarea și prezentarea raportului 3.1. Raportul asupra sistemului de control intern managerial se aprobă prin semnarea acestuia de către titularul de drept al competenței sau de către titularul unei competențe delegate în condițiile legii, în conformitate cu principiul responsabilității manageriale. 3.2. Raportul se transmite odată cu situația financiară anuală și se prezintă organului ierarhic superior la termenele stabilite de acesta, în cadrul termenului prevăzut de lege. 3.3. Au obligația de a prezenta Secretariatului General al Guvernului - Direcția de control intern
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
3.2. Raportul se transmite odată cu situația financiară anuală și se prezintă organului ierarhic superior la termenele stabilite de acesta, în cadrul termenului prevăzut de lege. 3.3. Au obligația de a prezenta Secretariatului General al Guvernului - Direcția de control intern managerial și relații interinstituționale rapoarte anuale, întocmite conform prezentelor instrucțiuni, numai conducătorii entităților publice în care se exercită funcția de ordonator principal de credite al bugetului de stat, al bugetului asigurărilor sociale de stat sau al bugetului oricărui fond special. Anexa
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
al bugetului asigurărilor sociale de stat sau al bugetului oricărui fond special. Anexa 4.1 la instrucțiuni * Font 8* Compartiment ......... �� Conducător de compartiment, .................................. (numele, prenumele, funcția/semnătura/data) CHESTIONARUL DE AUTOEVALUARE a stadiului de implementare a standardelor de control intern managerial ┌──────────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────────┬───────────────────┐ │ Criterii generale de evaluare a stadiului Da/Nu*4) Standardul 1 - Etica și integritatea Standardul 2 - Atribuții, funcții, sarcini PERFORMANȚE ȘI MANAGEMENTUL RISCULUI Standardul 5 - Obiective Unde: S - precise; A - necesare; R - realiste; Standardul 7 - Monitorizarea performanțelor Standardul 8 - Managementul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
ȘI MANAGEMENTUL RISCULUI Standardul 5 - Obiective Unde: S - precise; A - necesare; R - realiste; Standardul 7 - Monitorizarea performanțelor Standardul 8 - Managementul riscului III. Standardul 13 - Gestionarea documentelor Standardul 16 - Auditul intern Concluzii cu privire la stadiul de implementare a standardelor de control intern/managerial: Anexa 4.2 la instrucțiuni * Font 7* Denumirea entității publice ........... Aprobat Președintele structurii, ............................. (numele, prenumele/funcția/ semnătura/data) SITUAȚIA SINTETICĂ a rezultatelor autoevaluării ┌──────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬────────────────────────┬────────────────────────┐ │ Denumirea standardului Standardul 1 - Etica și integritatea Performanțe și managementul riscului Standardul 7 - Monitorizarea performanțelor Standardul 8
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
funcția/ semnătura/data) SITUAȚIA SINTETICĂ a rezultatelor autoevaluării ┌──────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬────────────────────────┬────────────────────────┐ │ Denumirea standardului Standardul 1 - Etica și integritatea Performanțe și managementul riscului Standardul 7 - Monitorizarea performanțelor Standardul 8 - Managementul riscului III. Standardul 16 - Auditul intern Gradul de conformitate a sistemului de control intern managerial cu standardele: Anexa 4.3 la instrucțiuni Denumirea entității publice ............ Nr. ...../data ........ RAPORT asupra sistemului de control intern managerial la data de 31 decembrie 20... În temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
Standardul 7 - Monitorizarea performanțelor Standardul 8 - Managementul riscului III. Standardul 16 - Auditul intern Gradul de conformitate a sistemului de control intern managerial cu standardele: Anexa 4.3 la instrucțiuni Denumirea entității publice ............ Nr. ...../data ........ RAPORT asupra sistemului de control intern managerial la data de 31 decembrie 20... În temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern managerial și control financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare, subsemnatul ...(numele și prenumele)..., în calitate de ....(denumirea funcției
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
standardele: Anexa 4.3 la instrucțiuni Denumirea entității publice ............ Nr. ...../data ........ RAPORT asupra sistemului de control intern managerial la data de 31 decembrie 20... În temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern managerial și control financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare, subsemnatul ...(numele și prenumele)..., în calitate de ....(denumirea funcției de conducător al entității publice)..., declar că ...(denumirea entității publice)... dispune de un sistem de control intern managerial ale cărui concepere și aplicare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
119/1999 privind controlul intern managerial și control financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare, subsemnatul ...(numele și prenumele)..., în calitate de ....(denumirea funcției de conducător al entității publice)..., declar că ...(denumirea entității publice)... dispune de un sistem de control intern managerial ale cărui concepere și aplicare ....(permit/permit parțial/nu permit).... conducerii ....(și, după caz, consiliului de administrație).... să furnizeze o asigurare rezonabilă că fondurile publice gestionate în scopul îndeplinirii obiectivelor generale și specifice au fost utilizate în condiții de legalitate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
publice gestionate în scopul îndeplinirii obiectivelor generale și specifice au fost utilizate în condiții de legalitate, regularitate, eficacitate, eficiență și economicitate. Această declarație se întemeiază pe o apreciere realistă, corectă, completă și demnă de încredere asupra sistemului de control intern managerial al entității, formulată în baza autoevaluării acestuia. Sistemul de control intern managerial ....(cuprinde/cuprinde parțial/nu cuprinde)... mecanisme de autocontrol, iar aplicarea măsurilor privind creșterea eficacității acestuia ....(are/nu are)..... la bază evaluarea riscurilor. În acest caz, menționez următoarele: - Comisia
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
în condiții de legalitate, regularitate, eficacitate, eficiență și economicitate. Această declarație se întemeiază pe o apreciere realistă, corectă, completă și demnă de încredere asupra sistemului de control intern managerial al entității, formulată în baza autoevaluării acestuia. Sistemul de control intern managerial ....(cuprinde/cuprinde parțial/nu cuprinde)... mecanisme de autocontrol, iar aplicarea măsurilor privind creșterea eficacității acestuia ....(are/nu are)..... la bază evaluarea riscurilor. În acest caz, menționez următoarele: - Comisia de monitorizare .....(este/nu este).... actualizată; - Echipa de gestionare a riscurilor ....(este
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
a riscurilor .....(este/nu este)..... actualizat; - procedurile formalizate, elaborate și actualizate, sunt în proporție de ..... % din totalul activităților procedurabile inventariate ....(număr)..., precizate în anexa nr. 3 la ordin, cap. I, rândul 7; - Programul de dezvoltare a sistemului de control intern managerial, actualizat, .....(cuprinde/nu cuprinde)...., în mod distinct acțiuni de perfecționare profesională a personalului de conducere, execuție și a auditorilor interni în activitățile realizate de Comisia de monitorizare; - în cadrul entității publice ....(există/nu există).... compartiment de audit intern și acesta este
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
activitățile realizate de Comisia de monitorizare; - în cadrul entității publice ....(există/nu există).... compartiment de audit intern și acesta este ...(funcțional/nefuncțional)..., .....(fiind/nefiind)...... compus din minim două persoane. Precizez că declarațiile cuprinse în prezentul raport sunt formulate prin asumarea responsabilității manageriale și au drept temei datele, informațiile și constatările consemnate în documentația aferentă autoevaluării sistemului de control intern managerial, deținută în cadrul .....(denumirea entității publice)...., precum și în rapoartele de audit intern și extern. Prezentul raport s-a elaborat în conformitate cu Instrucțiunile privind întocmirea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
este ...(funcțional/nefuncțional)..., .....(fiind/nefiind)...... compus din minim două persoane. Precizez că declarațiile cuprinse în prezentul raport sunt formulate prin asumarea responsabilității manageriale și au drept temei datele, informațiile și constatările consemnate în documentația aferentă autoevaluării sistemului de control intern managerial, deținută în cadrul .....(denumirea entității publice)...., precum și în rapoartele de audit intern și extern. Prezentul raport s-a elaborat în conformitate cu Instrucțiunile privind întocmirea, aprobarea și prezentarea raportului asupra sistemului de control intern managerial, prevăzute în anexa nr. 4 la Ordinul secretarului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
în documentația aferentă autoevaluării sistemului de control intern managerial, deținută în cadrul .....(denumirea entității publice)...., precum și în rapoartele de audit intern și extern. Prezentul raport s-a elaborat în conformitate cu Instrucțiunile privind întocmirea, aprobarea și prezentarea raportului asupra sistemului de control intern managerial, prevăzute în anexa nr. 4 la Ordinul secretarului general al Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, cu modificările și completările ulterioare, cuprinzând standardele de control intern managerial la entitățile publice. Pe baza rezultatelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
și extern. Prezentul raport s-a elaborat în conformitate cu Instrucțiunile privind întocmirea, aprobarea și prezentarea raportului asupra sistemului de control intern managerial, prevăzute în anexa nr. 4 la Ordinul secretarului general al Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, cu modificările și completările ulterioare, cuprinzând standardele de control intern managerial la entitățile publice. Pe baza rezultatelor autoevaluării, apreciez că la data de 31 decembrie 20.., sistemul de control intern managerial al ....(denumirea entității publice).... este ....(conform
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
raportului asupra sistemului de control intern managerial, prevăzute în anexa nr. 4 la Ordinul secretarului general al Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, cu modificările și completările ulterioare, cuprinzând standardele de control intern managerial la entitățile publice. Pe baza rezultatelor autoevaluării, apreciez că la data de 31 decembrie 20.., sistemul de control intern managerial al ....(denumirea entității publice).... este ....(conform/parțial conform/neconform).... cu standardele cuprinse în Codul controlului intern managerial. Din analiza rapoartelor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
2015 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, cu modificările și completările ulterioare, cuprinzând standardele de control intern managerial la entitățile publice. Pe baza rezultatelor autoevaluării, apreciez că la data de 31 decembrie 20.., sistemul de control intern managerial al ....(denumirea entității publice).... este ....(conform/parțial conform/neconform).... cu standardele cuprinse în Codul controlului intern managerial. Din analiza rapoartelor asupra sistemului de control intern managerial transmise ordonatorului ...(principal/secundar)... de credite de către ordonatorii ....(secundari și/sau terțiari).... de credite
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
de control intern managerial la entitățile publice. Pe baza rezultatelor autoevaluării, apreciez că la data de 31 decembrie 20.., sistemul de control intern managerial al ....(denumirea entității publice).... este ....(conform/parțial conform/neconform).... cu standardele cuprinse în Codul controlului intern managerial. Din analiza rapoartelor asupra sistemului de control intern managerial transmise ordonatorului ...(principal/secundar)... de credite de către ordonatorii ....(secundari și/sau terțiari).... de credite, direct subordonați, rezultă că: - (nr.) entități au sistemul conform; - (nr.) entități au sistemul parțial conform; - (nr.) entități
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
rezultatelor autoevaluării, apreciez că la data de 31 decembrie 20.., sistemul de control intern managerial al ....(denumirea entității publice).... este ....(conform/parțial conform/neconform).... cu standardele cuprinse în Codul controlului intern managerial. Din analiza rapoartelor asupra sistemului de control intern managerial transmise ordonatorului ...(principal/secundar)... de credite de către ordonatorii ....(secundari și/sau terțiari).... de credite, direct subordonați, rezultă că: - (nr.) entități au sistemul conform; - (nr.) entități au sistemul parțial conform; - (nr.) entități au sistemul neconform. .................. (funcția) (numele și prenumele) (semnătura și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272172_a_273501]
-
se oferă publicului posibilități de recreere și turism și se încurajează activitățile științifice și educaționale. Fânețele seculare Ponoare se încadrează în categoria a IV-a - rezervație naturală, cu gestionare pentru habitat/specie, administrată în special pentru conservarea naturii prin intervenție managerială. Prin urmare, această arie naturală protejată trebuie supusă unei intervenții active de management pentru conservarea speciilor și habitatelor de interes comunitar și național. 1.3. Baza legală privind aria protejată și Planul de management ● Legea nr. 5/2000 privind aprobarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272331_a_273660]
-
a ariei naturale protejate. Alunecările de teren care tind să modifice microrelieful, pătrunderea speciilor invazive, periclitarea unor specii comunitare, precum și unele activități antropice nesustenabile pot constitui amenințări la adresa florei și faunei sălbatice din sit. Se are în vedere creșterea capacității manageriale a custodelui, prin aplicarea unor măsuri adecvate care să contribuie la îmbunătățirea stării de conservare a speciilor și habitatelor de interes comunitar din Fânețele seculare Ponoare, precum și extinderea suprafeței sitului prin includerea zonelor mlăștinoase. Autoritățile administrației publice locale competente au
EUR-Lex () [Corola-website/Law/272331_a_273660]