11,897 matches
-
pentru a anula instrumentele financiare derivate care nu s-au concretizat sau care nu intră în domeniul de aplicare al obligației de raportare prevăzute în EMIR. Prin urmare, în scenariul specific în care contrapărțile convin să încheie un instrument financiar derivat care este condiționat de înregistrarea la CPC, iar CPC respinge acel instrument financiar derivat, contrapărțile trebuie să înceteze instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune "Eroare", deoarece condiția convenită pentru ca acel contract să aibă loc nu a fost îndeplinită
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
intră în domeniul de aplicare al obligației de raportare prevăzute în EMIR. Prin urmare, în scenariul specific în care contrapărțile convin să încheie un instrument financiar derivat care este condiționat de înregistrarea la CPC, iar CPC respinge acel instrument financiar derivat, contrapărțile trebuie să înceteze instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune "Eroare", deoarece condiția convenită pentru ca acel contract să aibă loc nu a fost îndeplinită, prin urmare, instrumentul financiar derivat nu s-a concretizat niciodată. ... ... 3.9.2. Modificarea sau rectificarea
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
înregistrarea la CPC, iar CPC respinge acel instrument financiar derivat, contrapărțile trebuie să înceteze instrumentul financiar derivat cu tipul de acțiune "Eroare", deoarece condiția convenită pentru ca acel contract să aibă loc nu a fost îndeplinită, prin urmare, instrumentul financiar derivat nu s-a concretizat niciodată. ... ... 3.9.2. Modificarea sau rectificarea unui instrument financiar derivat 173. O modificare a unui instrument financiar derivat conține raportarea următoarelor tipuri de acțiuni: "Modificare" și "Rectificare". Termenul pentru raportare este același ca pentru încheierea unui instrument
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Eroare", deoarece condiția convenită pentru ca acel contract să aibă loc nu a fost îndeplinită, prin urmare, instrumentul financiar derivat nu s-a concretizat niciodată. ... ... 3.9.2. Modificarea sau rectificarea unui instrument financiar derivat 173. O modificare a unui instrument financiar derivat conține raportarea următoarelor tipuri de acțiuni: "Modificare" și "Rectificare". Termenul pentru raportare este același ca pentru încheierea unui instrument financiar derivat, ceea ce înseamnă că, din momentul în care o modificare intră în vigoare, aceasta devine raportabilă. ... 174. Contrapărțile trebuie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
s-a concretizat niciodată. ... ... 3.9.2. Modificarea sau rectificarea unui instrument financiar derivat 173. O modificare a unui instrument financiar derivat conține raportarea următoarelor tipuri de acțiuni: "Modificare" și "Rectificare". Termenul pentru raportare este același ca pentru încheierea unui instrument financiar derivat, ceea ce înseamnă că, din momentul în care o modificare intră în vigoare, aceasta devine raportabilă. ... 174. Contrapărțile trebuie să raporteze doar modificările care au avut loc, adică nu trebuie să raporteze modificările convenite, dar care vor intra în vigoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
data convenită (data intrării în vigoare a modificării). ... 175. În ceea ce privește rectificarea, aceasta trebuie raportată imediat ce sunt identificate datele raportate incorect. ... 176. Nu este necesară transmiterea unui raport de rectificare dacă, în urma modificării unui instrument financiar derivat, o contraparte a introdus informații incorecte numai în propriile sisteme interne, dar nu a raportat aceste date incorecte la RCT. În astfel de cazuri, contrapartea respectivă trebuie să transmită doar raportul de modificare ce conține datele finale, corecte (adică nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
aplicabil din portofoliul aferent (conectat printr-un cod de portofoliu), în loc de ziua următoare datei la care a fost depusă garanția. ... 180. În termeni generali, nu trebuie raportată nicio marjă dacă nu a fost raportat anterior niciun instrument financiar derivat acoperit de marja respectivă. ... ... 3.9.4. Încetarea unui instrument financiar derivat 181. Contrapărțile nu trebuie să trimită un raport cu tipul de acțiune "Încetare" atunci când un instrument financiar derivat ajunge la data scadenței și, prin urmare, nu mai este în
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
nicio marjă dacă nu a fost raportat anterior niciun instrument financiar derivat acoperit de marja respectivă. ... ... 3.9.4. Încetarea unui instrument financiar derivat 181. Contrapărțile nu trebuie să trimită un raport cu tipul de acțiune "Încetare" atunci când un instrument financiar derivat ajunge la data scadenței și, prin urmare, nu mai este în curs. După ce ajunge la data scadenței, instrumentul financiar derivat va fi tratat în mod automat ca nemaifiind în curs. ... 182. În cazul în care contrapărțile convin să înceteze
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
derivat 181. Contrapărțile nu trebuie să trimită un raport cu tipul de acțiune "Încetare" atunci când un instrument financiar derivat ajunge la data scadenței și, prin urmare, nu mai este în curs. După ce ajunge la data scadenței, instrumentul financiar derivat va fi tratat în mod automat ca nemaifiind în curs. ... 182. În cazul în care contrapărțile convin să înceteze un instrument financiar derivat înainte de data scadenței sau să înceteze instrumentul financiar derivat cu termen deschis, acestea trebuie fie: a
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
indică, prin definiție, și care este declanșatorul raportării, de exemplu data evaluării în cazul actualizărilor evaluării. Rapoartele efective trebuie transmise până la sfârșitul zilei lucrătoare următoare datei evenimentului. Tabelul 11 Tipul de acțiune Data evenimentului Nou Data încheierii instrumentului financiar derivat sau data creării unei poziții Modificare Data intrării în vigoare a modificării Rectificare Data de la care trebuie să se aplice rectificarea (de obicei data pentru care au fost raportate date anterioare incorecte) Încetare Data la care intră în vigoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
aplice rectificarea (de obicei data pentru care au fost raportate date anterioare incorecte) Încetare Data la care intră în vigoare încetarea Eroare Data raportării erorii Repunere Data raportării repunerii Evaluare Data evaluării Componentă a poziției Data încheierii unui instrument financiar derivat și a includerii acestuia în poziție Actualizarea marjei Data preconizată pentru decontarea marjei ... 186. În cazul în care se convine încetarea anticipată la o dată viitoare, modificarea trebuie raportată până la sfârșitul zilei lucrătoare următoare datei acordului. Acest raport de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
modificare trebuie să conțină data acordului ca "Data evenimentului" și data viitoare convenită, completată în câmpul "Data expirării". ... 187. Data evenimentului trebuie luată în considerare de către RCT în scopul elaborării raportului privind stadiul de tranzacționare pentru un instrument financiar derivat. Mai multe detalii în această privință sunt incluse în secțiunea 6.1 . ... ... ... ... 3.10. Punerea în corespondență a evenimentelor comerciale cu tipuri și niveluri de acțiune 188. ESMA prezintă mai jos o punere în corespondență a evenimentelor comerciale cu tipurile de acțiuni
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
să difere de exemplele date și trebuie să reflecte întotdeauna evenimentele din lumea reală cât mai fidel cu putință. ... 191. Când raportează evenimente de încetare anticipată (ca urmare, de exemplu, a încetării complete sau a exercitării anticipate a unui contract derivat), contrapărțile trebuie să aleagă tipul de acțiune raportabilă pe baza datei intrării în vigoare a evenimentului. Dacă data convenită a încetării este aceeași cu data preavizului de încetare, contrapărțile trebuie să utilizeze tipul de acțiune "Încetare". Dacă evenimentul convenit are
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
-Încetată Da Încetare PTRR Tranzacție inițială - Modificare Da Modificare PTRR Tranzacție nouă rezultată Da Nou PTRR Decontare în numerar Decontarea efectivă în numerar a comisioanelor, plăților etc. Nu Comisioanele de lichidare sunt raportate în mesajul de încetare Scadența contractului Contract derivat care expiră la data inițială a scadenței Nu Contractul este actualizat automat la stadiul „nu este în curs” de către RCT În cascadă Defalcarea unei poziții la un nivel mai detaliat: poziția inițială, de exemplu, dintr-un contract anual Da
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
propria sa raportare. Ca o bună practică, intervenția manuală în procesul de comunicare a UTI trebuie evitată și trebuie favorizate mijloacele digitale. ... 193. Ora 10.00 a.m. este termenul pentru generarea și comunicarea UTI și se aplică pentru toate instrumentele financiare derivate, inclusiv pentru cele raportate la nivel de poziție. În cazul în care partea responsabilă cu generarea nu generează sau nu comunică UTI la timp, adică la ora 10.00 a.m. UTC la data T+1, pentru a respecta termenul de raportare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
respecta termenul de raportare. Totuși, dacă contrapartea din afara UE pune la dispoziție UTI cu întârziere și contrapartea din UE a efectuat deja raportarea folosind propriul UTI, contrapartea din UE trebuie să transmită tipul de acțiune "Eroare" pentru instrumentul financiar derivat raportat și să raporteze din nou cu UTI generat în conformitate cu STPA privind raportarea. ... 196. Când procesul conduce la etapa "acordul contrapărților", contrapărțile pot decide, de exemplu, că una dintre ele va genera întotdeauna UTI sau pot decide să
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
părți. Totuși, aceasta trebuie să se asigure că terța parte îndeplinește toate cerințele relevante cu privire la promptitudinea generării UTI, structura și formatul UTI etc. ... ... 3.12. Determinarea contrapărții 199. Articolul 4 din STPA privind raportarea prevede că contrapartea la contractul derivat se determină în momentul încheierii instrumentului financiar derivat pe baza tipului de contract încheiat. ... 200. Pe baza celor de mai sus, contrapărțile trebuie să determine contrapartea în momentul încheierii instrumentului financiar derivat și să raporteze fie Cumpărător/Vânzător în câmpul "Direcție
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
STPA privind raportarea prevede că contrapartea la contractul derivat se determină în momentul încheierii instrumentului financiar derivat pe baza tipului de contract încheiat. ... 200. Pe baza celor de mai sus, contrapărțile trebuie să determine contrapartea în momentul încheierii instrumentului financiar derivat și să raporteze fie Cumpărător/Vânzător în câmpul "Direcție", fie Plătitor/Destinatar în câmpurile "Direcția segmentului 1" și "Direcția segmentului 2", în funcție de tipul de instrument financiar derivat încheiat, astfel cum se prevede în tabelul de mai jos. ... 201. După determinarea
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în cazul în care contrapartea 1 raportează Cumpărător în câmpul "Direcție", cealaltă contraparte la contract trebuie să raporteze Vânzător și invers. ... 203. În mod similar, presupunând că contrapărțile convin asupra modalității consecvente de raportare a segmentelor respective ale instrumentului financiar derivat, dacă cele două contrapărți au încheiat un contract pentru care este necesară completarea câmpurilor "Direcția segmentului 1" și "Direcția segmentului 2", în cazul în care contrapartea 1 raportează Plătitor/Destinatar în câmpul "Direcția segmentului 1" și Destinatar/Plătitor în câmpul "Direcția segmentului
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
pe indicii inflației Plătitor/Destinatar Destinatar/Plătitor Swap valutar încrucișat Plătitor/Destinatar Destinatar/Plătitor Instrument pentru transferul riscului de credit [cu excepția opțiunilor și a opțiunilor de schimb (swaption)] Cumpărător/Vânzător Swap pe mărfuri Plătitor/Destinatar Destinatar/Plătitor Contract forward pe rata dobânzii Plătitor/Destinatar Destinatar/Plătitor Instrumente financiare derivate legate de varianță, volatilitate și corelație Cumpărător/Vânzător ... 205. în legătură cu tipurile de acțiune "Evaluare" și "Actualizarea marjei", câmpurile "Direcție", "Direcția segmentului 1" și "Direcția segmentului 2" nu trebuie să fie raportate. ... 206. Când o poziție este rezultatul compensării poziției
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
despre raportarea și reconcilierea câmpurilor "Direcție", "Direcția segmentului 1" și "Direcția segmentului 2" când pozițiile sunt compensate la zero. ... ... 3.13. Identificarea contrapărților 207. Articolul 3 din STPA privind raportarea prevede că, pentru a raporta încheierea sau modificarea unui instrument financiar derivat, contrapartea 1 la un instrument financiar derivat și entitatea responsabilă cu raportarea se asigură că datele de referință legate de LEI-ul său conform ISO 17442 sunt reînnoite în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
segmentului 1" și "Direcția segmentului 2" când pozițiile sunt compensate la zero. ... ... 3.13. Identificarea contrapărților 207. Articolul 3 din STPA privind raportarea prevede că, pentru a raporta încheierea sau modificarea unui instrument financiar derivat, contrapartea 1 la un instrument financiar derivat și entitatea responsabilă cu raportarea se asigură că datele de referință legate de LEI-ul său conform ISO 17442 sunt reînnoite în condițiile oricăreia dintre unitățile operaționale locale acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS). ... 208. Mai mult
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
entitate juridică, o entitate care transmite raportul, o entitate responsabilă cu raportarea și un furnizor de servicii de reducere a riscurilor post- tranzacționare. ... 209. Articolul 9 alineatul (5) din EMIR prevede că trebuie raportate cel puțin identitățile părților la contractele derivate. La această cerință nu se poate renunța. Prin urmare, contrapartea care tranzacționează cu contrapărți ce nu pot fi identificate din cauza unor impedimente juridice, de reglementare sau contractuale nu ar respecta dispozițiile de la articolul 9 alineatul (5) din EMIR
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
juridică pentru raportare îi revine întotdeauna entității juridice, și nu sucursalei. ... 211. Pentru a reduce problemele de raportare din cauza LEI expirat, codul LEI al contrapărții 1 și al entității responsabile cu raportarea trebuie, în scopul raportării oricărui instrument financiar derivat nou sau a oricărei modificări, să fie reînnoit în mod corespunzător și menținut în conformitate cu condițiile oricăreia dintre UOL (unitățile operaționale locale) acreditate ale Sistemului identificatorului internațional al entităților juridice (GLEIS). ... 212. Alte entități decât contrapartea 1 și entitatea
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Câmpurile "Sectorul de activitate al contrapărții 1" și "Sectorul de activitate al contrapărții 2" trebuie completate chiar cu sectorul contrapărții respective și nu trebuie să facă trimitere la sectorul sucursalei acesteia. ... 217. În cazul în care contrapartea 2 la contractul derivat este o persoană fizică ce nu acționează în calitate comercială, trebuie utilizat un cod de client. Codurile de client trebuie raportate numai atunci când câmpul "Tipul de identificator al contrapărții 2" este completat cu "Fals". ... 218. În cazul în care
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]