11,897 matches
-
STPA privind raportarea). Cerința de a raporta zilnic evaluarea se aplică și atunci când evaluarea este zero, indiferent de modelul utilizat. ... 280. Prima evaluare a unui instrument financiar derivat dat trebuie raportată până la sfârșitul zilei următoare încheierii instrumentului financiar derivat (termenul de raportare), fie în raportul inițial, cu tipul de acțiune "Nou", fie într-un raport separat, cu tipul de acțiune "Evaluare". ... 281. Nu este necesară raportarea evaluării în ultima zi a unui instrument financiar derivat. În special, nu este
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
separat, cu tipul de acțiune "Evaluare". ... 281. Nu este necesară raportarea evaluării în ultima zi a unui instrument financiar derivat. În special, nu este necesară raportarea evaluării pentru instrumentele financiare derivate de pe durata unei zile (intraday) (adică instrumentele financiare derivate care sunt încheiate și care încetează în aceeași zi). ... 282. Atunci când contrapărțile raportează pachete formate din două sau mai multe instrumente financiare derivate, evaluarea trebuie raportată pentru fiecare instrument financiar derivat. ... Metoda de evaluare 283. Metoda de evaluare trebuie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
necesară raportarea evaluării pentru instrumentele financiare derivate de pe durata unei zile (intraday) (adică instrumentele financiare derivate care sunt încheiate și care încetează în aceeași zi). ... 282. Atunci când contrapărțile raportează pachete formate din două sau mai multe instrumente financiare derivate, evaluarea trebuie raportată pentru fiecare instrument financiar derivat. ... Metoda de evaluare 283. Metoda de evaluare trebuie raportată în conformitate cu metoda aplicată pentru determinarea evaluării. Acest lucru înseamnă că tranzacțiile compensate de CPC trebuie să aibă o metodă de evaluare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
pe durata unei zile (intraday) (adică instrumentele financiare derivate care sunt încheiate și care încetează în aceeași zi). ... 282. Atunci când contrapărțile raportează pachete formate din două sau mai multe instrumente financiare derivate, evaluarea trebuie raportată pentru fiecare instrument financiar derivat. ... Metoda de evaluare 283. Metoda de evaluare trebuie raportată în conformitate cu metoda aplicată pentru determinarea evaluării. Acest lucru înseamnă că tranzacțiile compensate de CPC trebuie să aibă o metodă de evaluare care să indice că evaluarea efectuată de CPC
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raporteze delta a unui instrument financiar derivat de tip opțiune sau opțiune de schimb (swaption), la nivel de tranzacție sau de poziție, în câmpul 2.25. Valoarea raportabilă este raportul dintre variația absolută a prețului (sau a valorii) unui instrument financiar derivat și variația prețului (sau a valorii) instrumentului financiar suport. Delta raportată trebuie să fie neajustată, adică valoarea raportată nu trebuie să conțină ajustări legate, de exemplu, de riscul de credit al contrapărții. ... 285. CPC, contrapărțile financiare și contrapărțile nefinanciare menționate
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
garanții univoce/parțiale constituite: contrapartea 2, FLCL - cu garanții integrale constituite ... 293. Astfel cum se specifică la articolul 4 alineatul (2) din STR privind raportarea, garanțiile pot fi raportate pe bază de portofoliu. Acest lucru înseamnă că raportarea fiecărui instrument financiar derivat executat nu trebuie să includă toate câmpurile legate de garanții, în măsura în care fiecare instrument financiar derivat este atribuit unui portofoliu specific și informațiile relevante privind portofoliul sunt raportate zilnic (la sfârșitul zilei). ... 294. Contrapărțile care efectuează raportarea, indiferent
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
alineatul (2) din STR privind raportarea, garanțiile pot fi raportate pe bază de portofoliu. Acest lucru înseamnă că raportarea fiecărui instrument financiar derivat executat nu trebuie să includă toate câmpurile legate de garanții, în măsura în care fiecare instrument financiar derivat este atribuit unui portofoliu specific și informațiile relevante privind portofoliul sunt raportate zilnic (la sfârșitul zilei). ... 294. Contrapărțile care efectuează raportarea, indiferent de nevoia lor de a raporta garanțiile, trebuie să transmită cel puțin un raport privind marjele (câmpul 3.28
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sfârșitul zilei). ... 294. Contrapărțile care efectuează raportarea, indiferent de nevoia lor de a raporta garanțiile, trebuie să transmită cel puțin un raport privind marjele (câmpul 3.28 "Tipul de acțiune" completat cu "Nou"), chiar și pentru a anunța că acel contract derivat este fără garanții constituite. În cazul în care "UNCL" este ultima valoare transmisă, nu se așteaptă nicio altă actualizare a marjei. Pentru detalii despre generarea raportului privind informațiile lipsă referitoare la marje, consultați secțiunea 6.3.2 . ... 295. Nu este necesară raportarea
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
referitoare la marje, consultați secțiunea 6.3.2 . ... 295. Nu este necesară raportarea marjelor în ultima zi a unui instrument financiar derivat. În special, nu este necesară raportarea marjelor pentru instrumentele financiare derivate de pe durata unei zile (intraday) (adică instrumentele financiare derivate care sunt încheiate și care încetează în aceeași zi). ... 296. Când se aplică modelul "settle-to-market", expunerea la prețul pieței este decontată și revizuită la zero zilnic, iar marja de variație este plătită fără posibilitatea de restituire. În acest caz, este
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
evaluat la momentul constituirii/colectării garanțiilor. ... 299. Garanțiile raportate trebuie să fie doar garanțiile care acoperă expunerea legată de rapoartele transmise în temeiul EMIR. Dacă este imposibil să se diferențieze, în cadrul unui portofoliu de garanții, cuantumul legat de instrumentele financiare derivate raportabile în temeiul EMIR de cuantumul legat de alte tranzacții, garanția raportată poate fi garanția efectivă constituită, care acoperă un set mai amplu de tranzacții. ... 300. Semnificația sintagmei "este imposibil să se diferențieze" trebuie să fie raportată la cadrul adoptat
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raportarea pentru calculul marjelor (și nu doar la utilizarea unui cont de marjă comun). Mai exact, ANC s-ar aștepta la următoarea abordare: a. dacă modelul de marjă adoptat de contrapartea care efectuează raportarea prevede compensarea riscurilor între instrumentele financiare derivate raportabile în temeiul EMIR și tranzacțiile care nu sunt raportabile în temeiul EMIR, atunci trebuie permisă raportarea cuantumului garanțiilor comune; ... b. dacă marjele legate de instrumente financiare derivate raportabile în temeiul EMIR și marjele legate de tranzacții care nu sunt
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
adoptat de contrapartea care efectuează raportarea prevede compensarea riscurilor între instrumentele financiare derivate raportabile în temeiul EMIR și tranzacțiile care nu sunt raportabile în temeiul EMIR, atunci trebuie permisă raportarea cuantumului garanțiilor comune; ... b. dacă marjele legate de instrumente financiare derivate raportabile în temeiul EMIR și marjele legate de tranzacții care nu sunt raportabile în temeiul EMIR sunt doar colectate (și deținute) împreună într-un cont de garanții comun, dar sunt calculate separat, atunci trebuie raportat doar cuantumul garanțiilor legate de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
temeiul EMIR și marjele legate de tranzacții care nu sunt raportabile în temeiul EMIR sunt doar colectate (și deținute) împreună într-un cont de garanții comun, dar sunt calculate separat, atunci trebuie raportat doar cuantumul garanțiilor legate de instrumentele financiare derivate care intră sub incidența EMIR. ... ... 301. Garanțiile trebuie raportate ca valoarea de piață totală care a fost constituită sau colectată de contrapartea responsabilă pentru raport. Faptul că ar putea fi necesare câteva zile pentru ca anumite tipuri de garanții să
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în cazul în care câmpul "Indicatorul portofoliului de garanții" are valoarea "Y". Contrapărții care efectuează raportarea îi revine responsabilitatea de a stabili ce valoare unică trebuie completată în câmpul "Codul portofoliului de garanții". Prin urmare, contrapărțile diferite la un contract derivat pot utiliza coduri diferite ale portofoliului de garanții. ... 304. STPA privind raportarea prevede că câmpul 3.27 "Codul portofoliului de garanții" poate avea maximum 52 de caractere alfanumerice și că nu sunt permise caracterele speciale. Prin urmare, un cod al portofoliului
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
VMT) convenită, un alt acord de transfer de garanții sau alte praguri între părți, contrapărțile trebuie să raporteze cuantumul nemodificat al marjei din ziua anterioară. S-ar putea întâmpla ca, în prima zi în care este încheiat un instrument financiar derivat, marjele de variație să fie zero. Prin urmare, în acest caz specific, dacă în zilele următoare nu se atinge VMT sau nu se ating alte praguri convenite între părți, marjele de variație trebuie raportate ca cele din ziua anterioară, și
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
nu se atinge VMT sau nu se ating alte praguri convenite între părți, marjele de variație trebuie raportate ca cele din ziua anterioară, și anume câmpurile pentru marjele de variație trebuie completate cu zero. ... 309. În anumite circumstanțe, instrumentele financiare derivate sunt exceptate de la schimbul de garanții în temeiul EMIR, mai ales (1) în cazul în care o CNF- este contraparte la un instrument financiar derivat, (2) în cazul în care o pereche de contrapărți beneficiază de o exceptare intragrup
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
pentru marjele de variație trebuie completate cu zero. ... 309. În anumite circumstanțe, instrumentele financiare derivate sunt exceptate de la schimbul de garanții în temeiul EMIR, mai ales (1) în cazul în care o CNF- este contraparte la un instrument financiar derivat, (2) în cazul în care o pereche de contrapărți beneficiază de o exceptare intragrup de la schimbul de garanții sau (3) pentru anumite instrumente financiare derivate prevăzute în Regulamentul delegat (UE) 2016/2251 privind STR, cum ar fi (i) contractelor forward
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ales (1) în cazul în care o CNF- este contraparte la un instrument financiar derivat, (2) în cazul în care o pereche de contrapărți beneficiază de o exceptare intragrup de la schimbul de garanții sau (3) pentru anumite instrumente financiare derivate prevăzute în Regulamentul delegat (UE) 2016/2251 privind STR, cum ar fi (i) contractelor forward pe cursul de schimb și swapurile valutare decontate cu livrare fizică și (ii) opțiunile pe acțiuni individuale/opțiunile pe indici în temeiul dispoziției tranzitorii până la 4
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
fie raportată de contrapărțile care au obligația de a raporta garanțiile (adică CPC, CF și CNF+). În cazul în care o pereche de contrapărți beneficiază de o exceptare intragrup de la raportare, contrapărțile trebuie să nu raporteze nici instrumentele financiare derivate, nici garanțiile. ... 310. Trebuie raportată fie marja de variație constituită, fie cea colectată, nu ambele. Consultați exemplul prezentat în tabel și textul explicativ de sub tabel. ... 311. În general, contrapărțile și CPC trebuie să raporteze valoarea totală a contractului și
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
compensat poziția la zero și, prin urmare, fac schimb de toate marjele în curs, raportând zero în câmpurile pentru MV. În cazul în care contrapărțile au închis poziția, acestea nu trebuie să raporteze marjele în ultima zi a instrumentului financiar derivat. ... ... 315. În ceea ce privește raportarea valorii garanției pentru IDTB, în cazul special în care firma de investiții nu este implicată în procedura de colectare și/sau constituire a niciunei garanții pentru client din cauza modalităților directe dintre client și membrul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
constituire a niciunei garanții pentru client din cauza modalităților directe dintre client și membrul compensator, nu este de așteptat ca firma de investiții să transmită niciun raport privind valoarea garanției sau privind vreo modificare ulterioară și nici privind încetarea contractului derivat încheiat. ... ... 3.20. Identificarea locului de tranzacționare 316. Câmpul 2.41 "Locul de executare" trebuie utilizat pentru a raporta locul în care a fost executat instrumentul financiar derivat, fără a ține seama de calificarea tranzacției ca IDTB sau OTC. ... 317. În cazul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raport privind valoarea garanției sau privind vreo modificare ulterioară și nici privind încetarea contractului derivat încheiat. ... ... 3.20. Identificarea locului de tranzacționare 316. Câmpul 2.41 "Locul de executare" trebuie utilizat pentru a raporta locul în care a fost executat instrumentul financiar derivat, fără a ține seama de calificarea tranzacției ca IDTB sau OTC. ... 317. În cazul în care un instrument financiar derivat a fost încheiat OTC și instrumentul respectiv nu este admis la tranzacționare sau nu este tranzacționat într-un loc de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
tranzacționare 316. Câmpul 2.41 "Locul de executare" trebuie utilizat pentru a raporta locul în care a fost executat instrumentul financiar derivat, fără a ține seama de calificarea tranzacției ca IDTB sau OTC. ... 317. În cazul în care un instrument financiar derivat a fost încheiat OTC și instrumentul respectiv nu este admis la tranzacționare sau nu este tranzacționat într-un loc de tranzacționare și nu s-a formulat nicio cerere de admitere, trebuie utilizat codul MIC "XXXX". ... 318. În cazul în care
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
OTC și instrumentul respectiv nu este admis la tranzacționare sau nu este tranzacționat într-un loc de tranzacționare și nu s-a formulat nicio cerere de admitere, trebuie utilizat codul MIC "XXXX". ... 318. În cazul în care un instrument financiar derivat a fost încheiat OTC și instrumentul respectiv este admis la tranzacționare sau este tranzacționat într-un loc de tranzacționare sau s-a formulat o cerere de admitere, trebuie utilizat codul MIC "XOFF". ... 319. Valoarea "BILT" propusă în Ghidul privind elementele
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
instrumentele financiare (FIRDS) pe site-ul ESMA*24, prin urmare, se prezumă că contrapărțile vor putea să stabilească dacă trebuie să raporteze "XOFF" sau "XXXX", iar valoarea "BILT" nu este permisă în raportarea în temeiul EMIR. *24 https://registers.esma.europa.eu/publication/searchRegister?core=esma_registers_firds ... 320. Pentru contractele derivate tranzacționate pe piețe reglementate sau în locuri de tranzacționare din țări terțe considerate echivalente cu o piață reglementată, va fi necesar codul MIC al segmentului (sau, alternativ, codul MIC pentru operator, în cazul în care codul MIC al segmentului nu
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]