27,343 matches
-
cele aferente exploatării (K+L+M+N) P. Flux de numerar din activitatea de exploatare (J-O) III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Q. Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) R. Disponibil de numerar al lunii precedente S. Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (R+Q) Anexa nr. 5.9 Flux de numerar - previziuni - RON OPERATIUNEA/PERIOADA Anul 1 de funcționare Anul 2 de funcționare Anul 3 de funcționare Anul 4 de funcționare Anul 5 de funcționare I. ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
activitatea de exploatare (J-O) III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Q. Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) R. Disponibil de numerar al lunii precedente S. Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (R+Q) Anexa nr. 5.9 Flux de numerar - previziuni - RON OPERATIUNEA/PERIOADA Anul 1 de funcționare Anul 2 de funcționare Anul 3 de funcționare Anul 4 de funcționare Anul 5 de funcționare I. ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE A. Total intrări de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4) A1. Aport la capitalul
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
D. Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare (A-B-C) II. ACTIVITATEA DE EXPLOATARE E. Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA F. Incasari din activitatea financiara pe termen scurt G. Credite pe termen scurt H. Total intrări de numerar (E+F+G) I. Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dupa caz), din care: I1. Materii prime si materiale I2. Alte materiale I3. Energie si apa I4. Marfuri I5. Aferente personalului angajat I6. Asigurari si protectie sociala I7. Prestatii
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
K2. rambursari TVA K3. impozit pe profit/cifra de afaceri L. Rambursari de credite pe termen scurt M. Plati de dobanzi la credite pe termen scurt N. Dividende O. Total plati, exclusiv cele aferente exploatarii (K+L+M+N) P. Flux de numerar din activitatea de exploatare (J-O) III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Q. Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) R. Disponibil de numerar al perioadei precedente S. Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (Q+R) Anexa nr. 5.10 INDICATORI
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
scurt N. Dividende O. Total plati, exclusiv cele aferente exploatarii (K+L+M+N) P. Flux de numerar din activitatea de exploatare (J-O) III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Q. Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) R. Disponibil de numerar al perioadei precedente S. Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (Q+R) Anexa nr. 5.10 INDICATORI FINANCIARI Anul UM Total an 1 de funcționare Total an 2 de funcționare Total an 3 de funcționare Total an 4 de funcționare Total
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
cele aferente exploatarii (K+L+M+N) P. Flux de numerar din activitatea de exploatare (J-O) III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Q. Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) R. Disponibil de numerar al perioadei precedente S. Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (Q+R) Anexa nr. 5.10 INDICATORI FINANCIARI Anul UM Total an 1 de funcționare Total an 2 de funcționare Total an 3 de funcționare Total an 4 de funcționare Total an 5 de funcționare Nr.crt. Specificatie Valoare
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
RON 4 Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie sa fie minim 8% % 5 Durata de recuperare a investitiei (Dr) - maxim 15 ani ANI 6 Rata rentabilitatii capitalului investit (rRc) - trebuie sa fie minim 5% % 7 Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) - trebuie sa fie mai mare sau egal cu 1.1 Numeric 8 Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - maxim 80% % 9 Rata de actualizare 4% 10 Valoare actualizata neta (VAN) - trebuie sa fie pozitiva RON 11 Disponibil de
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
RAFN) - trebuie sa fie mai mare sau egal cu 1.1 Numeric 8 Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - maxim 80% % 9 Rata de actualizare 4% 10 Valoare actualizata neta (VAN) - trebuie sa fie pozitiva RON 11 Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei - trebuie sa fie pozitiv RON Anexa nr. 6 Acțiunea 2.1.1 PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA ÎNTOCMIRII PROIECȚIILOR FINANCIARE PRECIZĂRILE DE MAI JOS SUNT AFERENTE ANEXELOR FINANCIARE nr. 5 Atenție: 1. Prognozele vor fi întocmite pornind
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
profit și pierdere); ... – valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite, etc.) va fi corelata cu specificul activității desfășurate (durata procesului de fabricație, etc.) și alte elemente considerate relevante. ... – casa și conturi la bănci se preia valoarea rezultata în Fluxul de numerar aferent aceleiași perioade din linia S (din Anexa 9.9 "Flux de numerar"); ... – datorii ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an - se previzionează în funcție de termenele de plată ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
fi corelata cu specificul activității desfășurate (durata procesului de fabricație, etc.) și alte elemente considerate relevante. ... – casa și conturi la bănci se preia valoarea rezultata în Fluxul de numerar aferent aceleiași perioade din linia S (din Anexa 9.9 "Flux de numerar"); ... – datorii ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an - se previzionează în funcție de termenele de plată ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale și la asigurările sociale aferente
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
din linia S (din Anexa 9.9 "Flux de numerar"); ... – datorii ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an - se previzionează în funcție de termenele de plată ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale și la asigurările sociale aferente activității. ... – datorii ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an - se previzionează în funcție de soldul și graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu și lung primite (dacă
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
rezerve în anul următor), rezervele deja constituite și alocările suplimentare din rezultatul exercițiului financiar precedent; ... – provizioane - se înscriu provizioanele existente sau previzioante; ... – se va urmări corelarea datelor introduse cu cele existente în contul de profit și pierdere și fluxul de numerar; ... Atenție: Solicitanții care nu întocmesc situații financiare de sinteza (ex. PFA, AF etc.) nu vor completa coloana 0. ... 7. Flux de numerar Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementării (anexele 9.7 și
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
se va urmări corelarea datelor introduse cu cele existente în contul de profit și pierdere și fluxul de numerar; ... Atenție: Solicitanții care nu întocmesc situații financiare de sinteza (ex. PFA, AF etc.) nu vor completa coloana 0. ... 7. Flux de numerar Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementării (anexele 9.7 și 9.8 vezi atenționarea de mai jos desfășurate lunar) și pentru o perioada de 5 ani de funcționare - anexa 9.9. În cadrul acestei
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
contul de profit și pierdere și fluxul de numerar; ... Atenție: Solicitanții care nu întocmesc situații financiare de sinteza (ex. PFA, AF etc.) nu vor completa coloana 0. ... 7. Flux de numerar Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementării (anexele 9.7 și 9.8 vezi atenționarea de mai jos desfășurate lunar) și pentru o perioada de 5 ani de funcționare - anexa 9.9. În cadrul acestei secțiuni se detaliază prezumțiile (pentru o mai buna înțelegere de
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
tehnică etc.) va fi inclusă în prima lună a anului 1 de implementare la capitolul "Total ieșiri de lichidități prin investiții"; ... – se va urmări corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrări și ieșiri cu celelalte secțiuni; ... – atenție la rândul "Disponibil de numerar la sfârșitul perioadei" acesta nu poate fi negativ în nici una din lunile de implementare și nici în anii de previziune! ... – orice alte informații care au stat la baza previzionării sau influențează previzionarea elementelor fluxului de numerar și au influență
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
rândul "Disponibil de numerar la sfârșitul perioadei" acesta nu poate fi negativ în nici una din lunile de implementare și nici în anii de previziune! ... – orice alte informații care au stat la baza previzionării sau influențează previzionarea elementelor fluxului de numerar și au influență relevantă; ... ... 8. Indicatori financiari Pe baza datelor obținute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea și viabilitatea investiției ce urmează a fi promovată. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioadă de 5
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
sunt egale cu cash-flow- ul din exploatare din anul 5. ... 6. Rata rentabilității capitalului investit (r_RC) - trebuie să fie minim 5% începând cu primul an de exploatare; Se calculează astfel: r_Rc = (Flux_exploatare/VI) x 100 ... 7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) - trebuie să fie ≥ 1,1, începând cu primul an de exploatare; RAFN = Flux de numerar din exploatare/(dobânzi + plăți leasing + rambursarea datoriilor); Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa 7 rândul P "Flux de numerar
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
r_RC) - trebuie să fie minim 5% începând cu primul an de exploatare; Se calculează astfel: r_Rc = (Flux_exploatare/VI) x 100 ... 7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) - trebuie să fie ≥ 1,1, începând cu primul an de exploatare; RAFN = Flux de numerar din exploatare/(dobânzi + plăți leasing + rambursarea datoriilor); Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa 7 rândul P "Flux de numerar din activitatea de exploatare" care se împarte la rândul C "Total ieșiri de lichidități prin
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
astfel: r_Rc = (Flux_exploatare/VI) x 100 ... 7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) - trebuie să fie ≥ 1,1, începând cu primul an de exploatare; RAFN = Flux de numerar din exploatare/(dobânzi + plăți leasing + rambursarea datoriilor); Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa 7 rândul P "Flux de numerar din activitatea de exploatare" care se împarte la rândul C "Total ieșiri de lichidități prin finanțare". ... 8. Rata îndatorării pe termen mediu și lung (r_I) - trebuie să fie maximum
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
numerar (RAFN) - trebuie să fie ≥ 1,1, începând cu primul an de exploatare; RAFN = Flux de numerar din exploatare/(dobânzi + plăți leasing + rambursarea datoriilor); Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa 7 rândul P "Flux de numerar din activitatea de exploatare" care se împarte la rândul C "Total ieșiri de lichidități prin finanțare". ... 8. Rata îndatorării pe termen mediu și lung (r_I) - trebuie să fie maximum 80% începând cu primul an de exploatare; Este calculată ca raport
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
termen mediu și lung și total active. r_I = (TD_i/TA_i) x 100 unde: TD_i = total datorii pe termen mediu și lung în anul i; TA_i = total active în anul i; ... ... 9. Rata de actualizare - de 4%, folosită pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare. ... 10. Valoarea actualizată netă (VAN) - trebuie să fie pozitivă; Este calculată astfel: FN_i = flux de lichidități net din anul i; FN_i_explt = flux de lichidități din exploatare din anul i VI = valoarea investiției; Disponibilul de numerar la sfârșitul perioadei (rândul
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare. ... 10. Valoarea actualizată netă (VAN) - trebuie să fie pozitivă; Este calculată astfel: FN_i = flux de lichidități net din anul i; FN_i_explt = flux de lichidități din exploatare din anul i VI = valoarea investiției; Disponibilul de numerar la sfârșitul perioadei (rândul S, din anexa 9.9 "Flux de numerar" trebuie să fie pozitiv în anii de previzionare evaluați) ... Anexa nr. 7 Acțiunea 2.1.1 MEMORIUL JUSTIFICATIV pentru proiecte fără lucrări de construcții - montaj (1) Date generale: 1. denumirea obiectivului
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
trebuie să fie pozitivă; Este calculată astfel: FN_i = flux de lichidități net din anul i; FN_i_explt = flux de lichidități din exploatare din anul i VI = valoarea investiției; Disponibilul de numerar la sfârșitul perioadei (rândul S, din anexa 9.9 "Flux de numerar" trebuie să fie pozitiv în anii de previzionare evaluați) ... Anexa nr. 7 Acțiunea 2.1.1 MEMORIUL JUSTIFICATIV pentru proiecte fără lucrări de construcții - montaj (1) Date generale: 1. denumirea obiectivului de investiții; ... 2. amplasamentul (județul, localitatea, strada, numărul); ... 3. titularul investiției
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
formă, conținut și semnături conform legislației în vigoare și vor fi semnate de persoane autorizate. (11) Proiecții financiare și indicatori financiari – Prognoza veniturilor; ... – Prognoza cheltuielilor; ... – Proiecția contului de profit și pierdere; ... – Bilanțul și contul de profit și pierdere; ... – Fluxul de numerar - previziuni; ... – Indicatori financiari. ... Anexa nr. 8 Acțiunea 2.1.1 Program: Program pentru Acvacultură și Pescuit Prioritatea 1 - Promovarea activităților durabile de acvacultură, precum și prelucrarea și comercializarea produselor provenite din pescuit și din acvacultură, contribuind astfel la securitatea alimentară în Uniune
GHIDUL SOLICITANTULUI din 29 mai 2025 () [Corola-llms4eu/Law/298876]
-
Aprobarea, depunerea și componența situațiilor financiare“: 2.1. Punctul 2.2. „Componența situațiilor financiare“ se modifică și va avea următorul cuprins: 2.2. Componența situațiilor financiare Situațiile financiare trimestriale și anuale cuprind: a) bilanțul; ... b) contul de rezultat patrimonial; ... c) situația fluxurilor de numerar la trezorerie și instituții de credit; ... d) situația modificărilor în structura activelor nete sau capitalurilor proprii; ... e) contul de execuție venituri; ... f) contul de execuție cheltuieli; ... g) note la situațiile financiare; ... h) alte rapoarte/anexe. ... ... ... 2.2. Punctul 2.3. „Bilanțul“ se modifică
ORDIN nr. 1.139 din 14 iulie 2025 () [Corola-llms4eu/Law/299963]