11,897 matches
-
fi raportate de mai multe ori, pentru mai multe plăți. ... 354. În cazul schimbului de valori noționale pentru swapurile valutare încrucișate, informațiile legate de plăți trebuie să fie raportate în același moment în care este raportat pentru prima dată contractul derivat, prin raportul "NEWT". ... ... 3.26. Câmpurile de date calendaristice și mărci temporale Data intrării în vigoare 355. Data intrării în vigoare este data la care intră în vigoare obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum sunt incluse în confirmare. În cazul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în care este raportat pentru prima dată contractul derivat, prin raportul "NEWT". ... ... 3.26. Câmpurile de date calendaristice și mărci temporale Data intrării în vigoare 355. Data intrării în vigoare este data la care intră în vigoare obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum sunt incluse în confirmare. În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare ca parte a condițiilor contractului, câmpul "Data intrării în vigoare" trebuie completat cu data executării instrumentului financiar derivat. ... 356. Această dispoziție se
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
obligațiile aferente instrumentului financiar derivat, astfel cum sunt incluse în confirmare. În cazul în care contrapărțile nu au specificat data intrării în vigoare ca parte a condițiilor contractului, câmpul "Data intrării în vigoare" trebuie completat cu data executării instrumentului financiar derivat. ... 356. Această dispoziție se aplică și pentru instrumentele financiare derivate pe mărfuri decontate în numerar, precum și în cazul novațiilor. ... 357. Marca temporală a executării trebuie să reflecte data și ora la care instrumentul financiar derivat a fost executat inițial
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
data executării instrumentului financiar derivat. ... 356. Această dispoziție se aplică și pentru instrumentele financiare derivate pe mărfuri decontate în numerar, precum și în cazul novațiilor. ... 357. Marca temporală a executării trebuie să reflecte data și ora la care instrumentul financiar derivat a fost executat inițial. Prin urmare, aceasta nu trebuie să fie schimbată atunci când contrapărțile raportează evenimente din ciclul de viață (de exemplu, încetarea parțială) pentru un instrument financiar derivat dat. ... Data expirării/data încetării anticipate 358. Data expirării este data
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie să reflecte data și ora la care instrumentul financiar derivat a fost executat inițial. Prin urmare, aceasta nu trebuie să fie schimbată atunci când contrapărțile raportează evenimente din ciclul de viață (de exemplu, încetarea parțială) pentru un instrument financiar derivat dat. ... Data expirării/data încetării anticipate 358. Data expirării este data neajustată la care obligațiile aferente instrumentului financiar derivat încetează să producă efecte, astfel cum sunt incluse în confirmare. Încetarea anticipată nu afectează acest element de date. Data expirării poate fi
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
nu trebuie să fie schimbată atunci când contrapărțile raportează evenimente din ciclul de viață (de exemplu, încetarea parțială) pentru un instrument financiar derivat dat. ... Data expirării/data încetării anticipate 358. Data expirării este data neajustată la care obligațiile aferente instrumentului financiar derivat încetează să producă efecte, astfel cum sunt incluse în confirmare. Încetarea anticipată nu afectează acest element de date. Data expirării poate fi utilizată pentru a stabili dacă tranzacția este în curs sau nu. Conținutul acestui câmp, în cazul tranzacțiilor neconfirmate
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
expirării să fi fost raportată în mod corespunzător. Prin urmare, trebuie raportate numai încetările care au loc la o dată diferită. ... 361. Definiția câmpului 2.44 "Data expirării" prevăzută în STR privind raportarea precizează că încetările anticipate ale unui instrument financiar derivat nu sunt reflectate în acest câmp. În consecință, când are loc o deschidere a unui nou contract, câmpul "Data expirării" reprezintă data inițială a expirării contractului raportat. Totuși, când data scadenței unui contract existent este supusă unor modificări ce sunt
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
punctele următoare se clarifică modul în care trebuie să fie înțeleasă o "zi lucrătoare" cu scopul de a stabili termenul de raportare. ... 365. Contrapărțile trebuie să se raporteze la ora lor locală pentru a stabili ziua în care instrumentul financiar derivat a fost încheiat, modificat sau a încetat. Termenul de raportare este sfârșitul zilei lucrătoare următoare acelei zile. Stabilirea termenului de raportare în ora locală nu afectează modul în care datele și orele relevante (cum ar fi marca temporală a executării
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
să respecte calendarul relevant din statul lor membru pentru a stabili dacă o zi dată este o zi lucrătoare sau o zi de sărbătoare legală. ... 367. Aceste orientări se aplică și atunci când cele două contrapărți la același instrument financiar derivat respectă calendare diferite și/sau au fusuri orare diferite, ceea ce înseamnă că fiecare contraparte trebuie să își respecte propriul calendar local și să utilizeze ora locală pentru a stabili termenul de raportare. ... ... 3.27. Raportarea instrumentelor financiare derivate pe criptoactive 368
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Raportarea instrumentelor financiare derivate pe criptoactive 368. După luarea în considerare a evoluțiilor în curs în materie de reglementare care sunt discutate în prezent cu privire la criptoactive, STR privind raportarea nu stipulează nicio cerință detaliată pentru raportarea instrumentelor financiare derivate bazate pe criptoactive. Cu toate acestea, ESMA a decis să includă în STR privind raportarea un câmp suplimentar denumit "Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive" în care contrapărțile să indice dacă un instrument financiar derivat dat se bazează
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în prezent cu privire la criptoactive, STR privind raportarea nu stipulează nicio cerință detaliată pentru raportarea instrumentelor financiare derivate bazate pe criptoactive. Cu toate acestea, ESMA a decis să includă în STR privind raportarea un câmp suplimentar denumit "Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive" în care contrapărțile să indice dacă un instrument financiar derivat dat se bazează sau nu pe un criptoactiv. Câmpul este un simplu indicator completat cu o valoare logică. Acest lucru va permite evaluarea volumelor de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
raportarea instrumentelor financiare derivate bazate pe criptoactive. Cu toate acestea, ESMA a decis să includă în STR privind raportarea un câmp suplimentar denumit "Instrumentele financiare derivate care se bazează pe criptoactive" în care contrapărțile să indice dacă un instrument financiar derivat dat se bazează sau nu pe un criptoactiv. Câmpul este un simplu indicator completat cu o valoare logică. Acest lucru va permite evaluarea volumelor de tranzacționare și a riscului în curs din acest tip de instrumente, precum și analizarea modului
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în care aceste instrumente sunt raportate în prezent. ... 369. Este de așteptat să fie raportate (în conformitate cu domeniul de aplicare general al raportării în temeiul EMIR) doar instrumentele financiare derivate pe criptoactive care se încadrează în definiția instrumentelor financiare derivate prevăzută în MiFID. ... 370. Câmpurile pentru monede din raportarea în temeiul EMIR permit să fie completate doar cu monedele enumerate în codurile de monedă din ISO 4217. Prin urmare, în prezent, aceste câmpuri nu trebuie să fie completate cu coduri
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
codurile de monedă din ISO 4217. Prin urmare, în prezent, aceste câmpuri nu trebuie să fie completate cu coduri referitoare la criptoactive care sunt denumite în mod obișnuit "criptomonede". ... 371. ESMA poate să elaboreze ghiduri suplimentare privind aceste instrumente financiare derivate care se bazează pe criptoactive, după aprobarea regulamentelor relevante. ... ... 3.28. Raportarea produselor complexe 372. În conformitate cu Ghidul privind elementele de date critice al CPMI și IOSCO, STR privind raportarea a introdus noi câmpuri legate de pachete. Acestea includ câmpul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
câmpuri legate de pachete. Acestea includ câmpul 2.6 "Identificatorul pachetului" care trebuie să fie utilizat, pe de o parte, de contrapărțile care efectuează raportarea sau de entitățile responsabile cu raportarea ca o legătură unică între rapoartele care aparțin aceluiași contract derivat, dacă tabelul de câmpuri nu permite transmiterea detaliilor într-un singur raport și, pe de altă parte, dacă tranzacția de tip "pachet" este formată dintr-o combinație de contracte derivate care sunt negociate împreună, ca produs al unui singur acord
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ca o legătură unică între rapoartele care aparțin aceluiași contract derivat, dacă tabelul de câmpuri nu permite transmiterea detaliilor într-un singur raport și, pe de altă parte, dacă tranzacția de tip "pachet" este formată dintr-o combinație de contracte derivate care sunt negociate împreună, ca produs al unui singur acord economic (vezi și considerentele 3 și 4 din STR privind raportarea). ... 373. Deși există o cerință pentru ambele contrapărți de a conveni asupra numărului de rapoarte care trebuie transmise pentru
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ar fi, așadar, raportabil. Totuși, câmpurile legate de întregul pachet (de exemplu, "Prețul tranzacției de tip "pachet"") trebuie să fie completate pentru a oferi autorităților de reglementare o imagine globală asupra tranzacției de tip "pachet" executate. ... 376. Dacă un contract derivat încetează să existe, dar dă naștere unui alt contract derivat, care este diferit în mod substanțial (de exemplu, o opțiune pe un contract futures), cele două contracte trebuie să fie luate în considerare în mod individual și să nu fie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de exemplu, "Prețul tranzacției de tip "pachet"") trebuie să fie completate pentru a oferi autorităților de reglementare o imagine globală asupra tranzacției de tip "pachet" executate. ... 376. Dacă un contract derivat încetează să existe, dar dă naștere unui alt contract derivat, care este diferit în mod substanțial (de exemplu, o opțiune pe un contract futures), cele două contracte trebuie să fie luate în considerare în mod individual și să nu fie raportate ca o tranzacție de tip "pachet", așadar, nu trebuie
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
set comun de norme de validare care oferă un răspuns imediat privind calitatea datelor la momentul transmiterii datelor, RCT trebuie să pună în aplicare un proces de reconciliere constând în reducerea și corelarea rapoartelor aferente ambelor părți ale instrumentului financiar derivat pentru a compara conținutul rapoartelor și a semnala neconcordanțele care indică raportarea eronată de către cel puțin una dintre contrapărți. RCT trebuie să furnizeze informații detaliate despre respingeri și reconciliere participanților relevanți și utilizatorilor registrului central de tranzacții, precum și
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în conformitate cu următoarea listă neexhaustivă de criterii calitative: a. neraportarea sau supraraportarea unui instrument financiar derivat din cauza evaluării eronate a raportabilității acestuia; ... b. interpretarea incorectă sau neconsecventă a numărului de rapoarte care trebuie raportate pentru un instrument financiar derivat specific (de exemplu, în neconcordanță cu cealaltă contraparte); ... c. interpretarea incorectă sau neconsecventă a conținutului câmpurilor (de exemplu, în neconcordanță cu cealaltă contraparte); ... d. raportarea instrumentelor financiare derivate non-standard pentru care câmpurile nu sunt adaptate complet; ... e. erorile și omisiunile
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
neconsecventă a numărului de rapoarte care trebuie raportate pentru un instrument financiar derivat specific (de exemplu, în neconcordanță cu cealaltă contraparte); ... c. interpretarea incorectă sau neconsecventă a conținutului câmpurilor (de exemplu, în neconcordanță cu cealaltă contraparte); ... d. raportarea instrumentelor financiare derivate non-standard pentru care câmpurile nu sunt adaptate complet; ... e. erorile și omisiunile care au legătură cu i. date incorecte din identificarea părților: câmpurile 1.2-1.16, 1.20, 2.33, 2.37; ... ii. detalii incorecte despre tranzacții: câmpurile 1.17-1.19, 2.1-2.12, 2.38-2.41; ... iii. detalii incorecte privind
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
ERR sau ETR vor trebui să își transmită notificările către ANC în conformitate cu procedurile adoptate de ANC respective în fiecare stat membru. ... 402. Multe probleme legate de calitatea datelor țin de interpretarea neconsecventă a normelor pentru raportarea instrumentelor financiare derivate. Scopul prezentului ghid este de a furniza în secțiunile relevante orientările necesare pentru diversele scenarii de raportare și contracte derivate, inclusiv exemple ilustrative detaliate. ... 403. Completarea câmpurilor care sunt specificate ca opționale în normele de validare nu este lăsată la
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
fiecare stat membru. ... 402. Multe probleme legate de calitatea datelor țin de interpretarea neconsecventă a normelor pentru raportarea instrumentelor financiare derivate. Scopul prezentului ghid este de a furniza în secțiunile relevante orientările necesare pentru diversele scenarii de raportare și contracte derivate, inclusiv exemple ilustrative detaliate. ... 403. Completarea câmpurilor care sunt specificate ca opționale în normele de validare nu este lăsată la discreția contrapărților care efectuează raportarea. Câmpurile opționale trebuie să fie completate întotdeauna în toate cazurile în care câmpul este relevant
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
care sunt specificate ca opționale în normele de validare nu este lăsată la discreția contrapărților care efectuează raportarea. Câmpurile opționale trebuie să fie completate întotdeauna în toate cazurile în care câmpul este relevant în scenariul dat sau pentru instrumentul financiar derivat dat. ... ... ... 4. Raportarea pentru fiecare tip de produs 404. Această secțiune include clarificări și exemple care ilustrează raportarea anumitor produse derivate. ... 405. Exemplele sunt furnizate sub formă de tabele, fiecare tabel prezentând câmpurile de raportare conform STPA privind raportarea. În
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
să fie completate întotdeauna în toate cazurile în care câmpul este relevant în scenariul dat sau pentru instrumentul financiar derivat dat. ... ... ... 4. Raportarea pentru fiecare tip de produs 404. Această secțiune include clarificări și exemple care ilustrează raportarea anumitor produse derivate. ... 405. Exemplele sunt furnizate sub formă de tabele, fiecare tabel prezentând câmpurile de raportare conform STPA privind raportarea. În coloana "Câmp" este prezentată fiecare denumire de câmp, iar în coloana "Exemplu" se oferă un exemplu pentru ceea ce ar conține
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]