632 matches
-
privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2013/33), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 297 din 7 noiembrie 2013, denumit în continuare Regulamentul BCE/2013/33, și se aplică instituțiilor de credit rezidente, societăților de investiții autoadministrate și societăților de administrare a investițiilor care administrează fonduri de piață monetară rezidente, precum și instituțiilor emitente de monedă electronică rezidente. Secțiunea a 2-a Definițiile termenilor de bază Articolul 9 În înțelesul prezentului capitol, termenii și expresiile de mai jos
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
administrează fonduri de piață monetară rezidente, precum și instituțiilor emitente de monedă electronică rezidente. Secțiunea a 2-a Definițiile termenilor de bază Articolul 9 În înțelesul prezentului capitol, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații: a) societăți de investiții autoadministrate și societăți de administrare a investițiilor - societăți de investiții autoadministrate și societăți de administrare a investițiilor înființate potrivit Legii nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare; ... b) bilanț monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanțiere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
monedă electronică rezidente. Secțiunea a 2-a Definițiile termenilor de bază Articolul 9 În înțelesul prezentului capitol, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații: a) societăți de investiții autoadministrate și societăți de administrare a investițiilor - societăți de investiții autoadministrate și societăți de administrare a investițiilor înființate potrivit Legii nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare; ... b) bilanț monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanțiere de activ și pasiv existente în sold la sfârșitul lunii
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
prețurilor la titlurile de valoare deținute în perioada de referință; în acest caz, anexa nr. I.2 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri. ... (2) Societățile de investiții autoadministrate și societățile de administrare a investițiilor care administrează fonduri de piață monetară vor evidenția separat ajustările din reevaluare, conform structurii din anexa nr. I.7. ... Ajustările din reevaluare evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
pasivele bilanțiere în echivalent lei, conform structurii prezentate în anexa nr. I.3; ... e) Securitizări și alte transferuri de credite efectuate de instituțiile de credit rezidente în luna ..., conform structurii prezentate în anexa nr. I.4. ... (2) Societățile de investiții autoadministrate și societățile de administrare a investițiilor care administrează fonduri de piață monetară raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, separat pentru fiecare fond de piață monetară administrat și cuprins în lista fondurilor de piață monetară, date statistice privind: ... a) Activele și pasivele bilanțiere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
privind statisticile referitoare la activele și pasivele fondurilor de investiții (reformare) (BCE/2013/38), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 297 din 7 noiembrie 2013, denumit în continuare Regulamentul BCE/2013/38, și se aplică societăților de investiții autoadministrate și societăților de administrare a investițiilor care administrează fonduri de investiții rezidente, altele decât cele de piață monetară. Articolul 38 Expresia fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară are semnificația prevăzută la art. 4 lit. c). Secțiunea a
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
natura datoriei emise. Articolul 41 În vederea clasificării activelor și pasivelor fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe categoriile de instrumente specificate la art. 40 alin. (2) și (5), societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate respectă următoarele reguli: a) disponibilul fondului de investiții la societatea de servicii de investiții financiare se înregistrează în activul fondului de investiții, categoria alte sume de primit, exclusiv credite comerciale și avansuri; ... b) un instrument financiar clasificat în una din
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
Poziția de pasiv acțiuni/unități de fond ale fondului de investiții se determină ca diferență între total active și total angajamente. Secțiunea a 3-a Obligații de raportare Articolul 43 (1) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează lunar Băncii Naționale a României date statistice privind activele și pasivele fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, conform structurii de date " Situația activelor și pasivelor fondurilor de investiții", prezentată în anexa nr. IV.1, ce
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
elementului bilanțier respectiv; ... c) contrapărțile fondurilor de investiții care sunt nerezidente din state terțe nu sunt clasificate pe sectoare instituționale. Pentru acestea, coloana Cod sector instituțional nu se completează. ... Articolul 44 Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează lunar Băncii Naționale a României date statistice privind activele fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, conform structurii de date " Situația titlurilor de valoare acordate cu împrumut sau vândute în baza unui contract de report", prezentată
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
pentru care se întocmește raportarea, precum și ajustările din reevaluare datorate prețului la care titlurile de valoare acordate cu împrumut sau vândute în baza unui contract de report sunt înregistrate. Articolul 45 Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează lunar Băncii Naționale a României date statistice privind activele și pasivele fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, conform structurii de date "Situația principalelor active și pasive în echivalent lei", prezentată în anexa nr. IV.2
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
din anexa nr. IV.1, care cuprinde codul ISO al monedei respective și cursul de schimb în raport cu leul utilizat în evidența contabilă și la elaborarea anexei nr. IV.2. ... Articolul 46 Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează lunar Băncii Naționale a României date statistice privind fondurile de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, conform structurii de date "Ajustări din reevaluare datorate variațiilor prețului", prezentată în anexa nr. IV.3, ce cuprinde date privind ajustările
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
de moneda în care sunt denominate elementele de activ și de pasiv la care se referă, conform regulilor prevăzute la art. 43 alin. (2) lit. a), b) și c). Articolul 47 Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează lunar Băncii Naționale a României date statistice privind fondurile de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, conform structurii de date " Situația emiterilor și răscumpărărilor de acțiuni/unități de fond ale fondului de investiții", prezentată în anexa nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
în termen de 25 de zile de la sfârșitul lunii pentru care se realizează raportarea. ... (2) Banca Națională a României comunică în timp util agenților raportori formatul electronic și modalitatea de transmitere a datelor. ... (3) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate au obligația să retransmită datele statistice privind activele și pasivele fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
Oficial al Uniunii Europene seria L, nr. 366 din 20 decembrie 2014, denumit în continuare Regulamentul BCE/2014/50. ... (2) Prevederile prezentului capitol se aplică instituțiilor de credit, societăților de servicii de investiții financiare, societăților vehicul investițional, societăților de investiții autoadministrate, societăților de administrare a investițiilor care administrează fonduri de investiții rezidente, societăților care administrează fonduri de pensii private rezidente și societăților de asigurare. ... ---------- Alin. (2) al art. 74 a fost modificat de pct. 8 al art. I din REGULAMENTUL nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
investiții - are semnificația prevăzută la art. 6 lit. h); 4. participații - are semnificația prevăzută la art. 6 lit. i); c) operațiuni repo - are semnificația prevăzută la art. 7 lit. a4); ... d) societăți de administrare a investițiilor și societăți de investiții autoadministrate - are semnificația prevăzută la art. 9 lit. a); ... e) societate vehicul investițional - are semnificația prevăzută la art. 4 lit. d1); ... f) societăți de servicii de investiții financiare, denumite în continuare S.S.I.F. - are semnificația prevăzută la art. 6 din Legea nr.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
al art. 76 a fost modificat de pct. 7 al art. I din REGULAMENTUL nr. 6 din 29 iulie 2015 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 615 din 13 august 2015. (3) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică date statistice referitoare la fondurile de investiții și fondurile de piață monetară pe care le administrează, privind: ... a) Situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, la sfârșitul lunii de referință, conform structurii de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/276040_a_277369]
-
fiecărei tranzacții. (2) Câștigul net anual/pierderea netă anuală se determină de către contribuabil, pe baza declarației privind venitul realizat, depusă potrivit prevederilor art. 122. ... (3) Pentru tranzacțiile efectuate de fiecare intermediar, societate de administrare a investițiilor sau societate de investiții autoadministrată are următoarele obligații: ... a) calcularea câștigului/pierderii pentru fiecare tranzacție efectuată pentru contribuabil sau anual, după caz; ... b) transmiterea către fiecare contribuabil a informațiilor privind totalul câștigurilor/pierderilor, în formă scrisă, pentru tranzacțiile efectuate în cursul anului fiscal, până în ultima
EUR-Lex () [Corola-website/Law/278671_a_280000]
-
un regim mai puțin favorabil decât cel acordat altor forme de întreprinderi sau organizații sociale; ... d) facilitarea aderării cooperativelor la structuri cooperatiste care să răspundă în cea mai mare măsură nevoilor cooperatorilor; ... e) încurajarea dezvoltării cooperativelor ca întreprinderi autonome și autoadministrate, mai ales acolo unde au un rol important în furnizarea de servicii care nu sunt oferite și de alți furnizori."; ... - pct. 7 (2): "Cooperativele trebuie să beneficieze de condiții conform legislației și practicilor naționale care să nu fie mai puțin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/165455_a_166784]
-
fiecărei tranzacții. (2) Câștigul net anual/pierderea netă anuală se determină de către contribuabil, pe baza declarației privind venitul realizat, depusă potrivit prevederilor art. 122. ... (3) Pentru tranzacțiile efectuate de fiecare intermediar, societate de administrare a investițiilor sau societate de investiții autoadministrată are următoarele obligații: ... a) calcularea câștigului/pierderii pentru fiecare tranzacție efectuată pentru contribuabil sau anual, după caz; ... b) transmiterea către fiecare contribuabil a informațiilor privind totalul câștigurilor/pierderilor, în formă scrisă, pentru tranzacțiile efectuate în cursul anului fiscal, până în ultima
EUR-Lex () [Corola-website/Law/264700_a_266029]
-
respectiv de modificare a reglementărilor proprii; 6. nerespectarea prevederilor privind sistemele alternative de tranzacționare prevăzute la art. 141; 7. neacordarea în mod nejustificat a accesului intermediarilor din state membre potrivit art. 42 alin. (1); i) S.A.I., A.O.P.C. autoadministrată ori depozitar și/sau de către membrii consiliului de administrație sau ai consiliului de supraveghere, directorii ori membrii directoratului și reprezentanții compartimentului de control intern ai unei S.A.I. sau A.O.P.C. autoadministrate, precum și de către persoanele fizice care exercită de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270690_a_272019]
-
1); i) S.A.I., A.O.P.C. autoadministrată ori depozitar și/sau de către membrii consiliului de administrație sau ai consiliului de supraveghere, directorii ori membrii directoratului și reprezentanții compartimentului de control intern ai unei S.A.I. sau A.O.P.C. autoadministrate, precum și de către persoanele fizice care exercită de jure sau de facto funcții de conducere ori exercită cu titlu profesional activități reglementate de prezenta lege, după caz, în legătură cu: ... 1. încălcarea condițiilor de constituire, înregistrare la C.N.V.M. și funcționare a A.O.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270690_a_272019]
-
115 alin. (1) și (4), art. 117 alin. (1), art. 118, art. 119 alin. (2), art. 120 alin. (1), (3) și (4) și art. 286 alin. (1)-(3); 2. nerespectarea prevederilor reglementărilor interne ale societății de investiții de tip închis autoadministrate, regulilor fondului/actului constitutiv al societății de investiții de tip închis și/sau ale prospectelor de emisiune ale A.O.P.C.; j) depozitarii centrali, casele de compensare, contrapărțile centrale, intermediari și/sau de către membrii consiliului de administrație sau ai consiliului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270690_a_272019]
-
în care contractul de administrare încheiat de către Fondul Proprietatea cu S.A.I.*) încetează, organele statutare ale Fondului Proprietatea vor decide cu privire la reluarea procedurii de selecție a unui nou administrator sau la transformarea societății în societate de investiții de tip închis autoadministrată. ... (2) În cazul în care organele statutare ale Fondului Proprietatea vor decide înlocuirea S.A.I., ca urmare a situației prevăzute la alin. (1), se va aplica în mod corespunzător procedura prevăzută în Instrucțiunea C.N.V.M. nr. 4/2006 privind procedura prin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/220710_a_222039]
-
poate fi înlocuită cu o altă S.A.I.*), aprobată prin Ordinul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 51/2006 . ... (3) În cazul în care organele statutare ale Fondului Proprietatea vor decide transformarea societății în societate de investiții de tip închis autoadministrată, societatea are obligația solicitării avizului C.N.V.M. privind modificarea documentelor avute în vedere la momentul înregistrării Fondului Proprietatea. ... Articolul 35 Prevederile prezentului regulament se completează de drept cu celelalte prevederi legale incidente. Articolul 36 Prezentul regulament intră în vigoare la data
EUR-Lex () [Corola-website/Law/220710_a_222039]
-
investiționale prevăzute la art. 90 alin. (2) din OUG nr. 32/2012 , atât la momentul achiziției, cât și semestrial, pe parcursul deținerii respectivului bilet la ordin, societatea de administrare a investițiilor (S.A.I.)/organul statutar competent al societății de investiții (S.I.) autoadministrate solicită și obține din partea emitentului de bilete la ordin o situație cu privire la valoarea biletelor la ordin emise până la acea dată. ... Articolul 3 (1) Expunerea realizată de un O.P.C.V.M. prin realizarea de investiții directe și indirecte [inclusiv prin investiții în
EUR-Lex () [Corola-website/Law/256035_a_257364]