1,813 matches
-
modifice valoarea noțională, ci doar să actualizeze câmpul 2.147 "Factorul indicelui". ... 265. Când se raportează instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard pentru care valoarea noțională nu se cunoaște la momentul executării contractului, trebuie adoptată următoarea abordare: se raportează o valoare noțională estimată, care este revizuită periodic atunci când tranzacția este în curs de livrare. Dacă valoarea noțională devine cunoscută pe durata de viață a contractului derivat, trebuie transmisă o modificare, modificând valoarea noțională. ... 266. Pentru a oferi detalii suplimentare cu privire
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
financiare derivate pe mărfuri non-standard pentru care valoarea noțională nu se cunoaște la momentul executării contractului, trebuie adoptată următoarea abordare: se raportează o valoare noțională estimată, care este revizuită periodic atunci când tranzacția este în curs de livrare. Dacă valoarea noțională devine cunoscută pe durata de viață a contractului derivat, trebuie transmisă o modificare, modificând valoarea noțională. ... 266. Pentru a oferi detalii suplimentare cu privire la punctul de mai sus, este important ca respectivele contrapărți la aceste instrumente financiare derivate pe
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie adoptată următoarea abordare: se raportează o valoare noțională estimată, care este revizuită periodic atunci când tranzacția este în curs de livrare. Dacă valoarea noțională devine cunoscută pe durata de viață a contractului derivat, trebuie transmisă o modificare, modificând valoarea noțională. ... 266. Pentru a oferi detalii suplimentare cu privire la punctul de mai sus, este important ca respectivele contrapărți la aceste instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard să convină asupra abordării pentru calcularea valorii noționale, cu scopul ca valoarea noțională raportată
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie transmisă o modificare, modificând valoarea noțională. ... 266. Pentru a oferi detalii suplimentare cu privire la punctul de mai sus, este important ca respectivele contrapărți la aceste instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard să convină asupra abordării pentru calcularea valorii noționale, cu scopul ca valoarea noțională raportată să fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
valoarea noțională. ... 266. Pentru a oferi detalii suplimentare cu privire la punctul de mai sus, este important ca respectivele contrapărți la aceste instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard să convină asupra abordării pentru calcularea valorii noționale, cu scopul ca valoarea noțională raportată să fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
cu privire la punctul de mai sus, este important ca respectivele contrapărți la aceste instrumente financiare derivate pe mărfuri non-standard să convină asupra abordării pentru calcularea valorii noționale, cu scopul ca valoarea noțională raportată să fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală 267. Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
să convină asupra abordării pentru calcularea valorii noționale, cu scopul ca valoarea noțională raportată să fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală 267. Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind cantitatea noțională agregată a activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
valorii noționale, cu scopul ca valoarea noțională raportată să fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală 267. Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind cantitatea noțională agregată a activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou instrument financiar derivat și, prin urmare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
valoarea noțională raportată să fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală 267. Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind cantitatea noțională agregată a activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou instrument financiar derivat și, prin urmare, este raportată cu o valoare
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
fie consecventă. De exemplu, valoarea noțională raportată se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală 267. Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind cantitatea noțională agregată a activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou instrument financiar derivat și, prin urmare, este raportată cu o valoare implicită, cantitatea noțională totală
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
se bazează pe previziuni privind producția. Contrapărțile trebuie să convină și asupra momentului în care se actualizează valoarea noțională, pentru a asigura coerența valorilor noționale actualizate. ... Câmpurile pentru cantitatea noțională totală 267. Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind cantitatea noțională agregată a activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou instrument financiar derivat și, prin urmare, este raportată cu o valoare implicită, cantitatea noțională totală trebuie actualizată pe măsură ce devine cunoscută
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Cantitatea noțională totală trebuie înțeleasă ca fiind cantitatea noțională agregată a activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou instrument financiar derivat și, prin urmare, este raportată cu o valoare implicită, cantitatea noțională totală trebuie actualizată pe măsură ce devine cunoscută. ... 268. Cantitatea noțională totală se aplică pentru IDTB în termeni generali. Acest câmp este relevant pentru acțiuni și mărfuri. Dacă este cazul, acesta trebuie completat și pentru alte clase de active. Câmpurile
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
activului-suport pe durata instrumentului financiar derivat. Dacă nu este cunoscută în momentul raportării unui nou instrument financiar derivat și, prin urmare, este raportată cu o valoare implicită, cantitatea noțională totală trebuie actualizată pe măsură ce devine cunoscută. ... 268. Cantitatea noțională totală se aplică pentru IDTB în termeni generali. Acest câmp este relevant pentru acțiuni și mărfuri. Dacă este cazul, acesta trebuie completat și pentru alte clase de active. Câmpurile 2.61-2.63 și 2.70-2.72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
generali. Acest câmp este relevant pentru acțiuni și mărfuri. Dacă este cazul, acesta trebuie completat și pentru alte clase de active. Câmpurile 2.61-2.63 și 2.70-2.72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale. ... 269. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, cantitatea noțională totală din câmpul 2.60 ("Cantitatea noțională totală a segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
acesta trebuie completat și pentru alte clase de active. Câmpurile 2.61-2.63 și 2.70-2.72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale. ... 269. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, cantitatea noțională totală din câmpul 2.60 ("Cantitatea noțională totală a segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Cantitatea noțională totală a segmentului 2", dacă este cazul. ... 270
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
completat și pentru alte clase de active. Câmpurile 2.61-2.63 și 2.70-2.72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale. ... 269. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, cantitatea noțională totală din câmpul 2.60 ("Cantitatea noțională totală a segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Cantitatea noțională totală a segmentului 2", dacă este cazul. ... 270. În cazul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
active. Câmpurile 2.61-2.63 și 2.70-2.72 sunt repetabile și se completează în cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale. ... 269. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, cantitatea noțională totală din câmpul 2.60 ("Cantitatea noțională totală a segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Cantitatea noțională totală a segmentului 2", dacă este cazul. ... 270. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
implică programări de cantități noționale. ... 269. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, cantitatea noțională totală din câmpul 2.60 ("Cantitatea noțională totală a segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Cantitatea noțională totală a segmentului 2", dacă este cazul. ... 270. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, cantitatea noțională totală din câmpul 2.60 ("Cantitatea noțională totală a segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Cantitatea noțională totală a segmentului 2", dacă este cazul. ... 270. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 271. Când
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
segmentului 1") va trebui să fie introdusă și în câmpurile pentru programarea cantităților noționale. Același lucru este valabil pentru câmpul "Cantitatea noțională totală a segmentului 2", dacă este cazul. ... 270. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 271. Când se raportează o programare a cantităților noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... ... 3.18. Raportarea evaluărilor 272. Consultați
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
cazul. ... 270. În cazul instrumentelor financiare derivate care implică programări de cantități noționale, "data expirării" nu este necesară, dacă datei de expirare îi urmează imediat data intrării în vigoare a perioadei ulterioare. ... 271. Când se raportează o programare a cantităților noționale, programările datelor trebuie raportate în ordine cronologică. ... ... 3.18. Raportarea evaluărilor 272. Consultați secțiunea 6.2.3 pentru orientări suplimentare privind reconcilierea datelor privind evaluarea. ... Evaluarea contractului 273. Articolul 4 din STR privind raportarea prevede că contrapărțile trebuie să raporteze evaluarea după cum
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sau încetare completă, adică plata finală de decontare efectuată când o tranzacție este lichidată înainte de data expirării sale; eventuale plăți rezultate din încetarea completă a tranzacției sau tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate; ... c. PEXH = schimbul principalului, adică schimbul valorilor noționale în cazul swapurilor valutare încrucișate. ... ... 351. Informațiile furnizate în câmpurile pentru alte plăți trebuie să fie raportate numai pentru evenimentul raportabil la care se referă plata și, după ce au fost raportate detaliile plății, valorile nu trebuie să persiste în
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de acțiune Tipul de eveniment Alt tip de plată Nou Tranzacție UFRO Încetare Încetare anticipată UWIN ... 353. Elementele de date aferente "celorlalte plăți" pot fi raportate de mai multe ori, pentru mai multe plăți. ... 354. În cazul schimbului de valori noționale pentru swapurile valutare încrucișate, informațiile legate de plăți trebuie să fie raportate în același moment în care este raportat pentru prima dată contractul derivat, prin raportul "NEWT". ... ... 3.26. Câmpurile de date calendaristice și mărci temporale Data intrării în vigoare 355
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
câmpurile 1.2-1.16, 1.20, 2.33, 2.37; ... ii. detalii incorecte despre tranzacții: câmpurile 1.17-1.19, 2.1-2.12, 2.38-2.41; ... iii. detalii incorecte privind instrumentul financiar suport: câmpurile 2.13-2.18 - în special atunci când coșul nu este complet; ... iv. cuantumuri și monede din toate câmpurile conexe (valoare noțională, evaluare, garanție, preț, preț de exercitare. . . ) ; ... v. date/mărci temporale: executarea, confirmarea evenimentului, expirare; ... vi. câmpurile privind compensarea 2.30-2.32; ... vii. detalii incorecte ale raportului: câmpurile 2.151, 2.152 și 2.154; ... viii. codul portofoliului de garanții: câmpul 3.9; ... ix. erori ale metodelor de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
din două segmente forward. ... ... 425. În ambele scenarii, instrumentele financiare derivate au următoarele caracteristici: – Băncile A și B încheie un instrument swap EUR/GBP la 1 iunie 2018 (indiferent de modul în care instrumentul a fost confirmat sau decontat ulterior); ... – valoarea noțională a contractului: 1 000 000 EUR; ... – data scadenței contractului: 31 decembrie 2018; ... – swapul este decontat cu livrare fizică; ... – Banca A livrează GBP și primește EUR pentru data scadenței contractului; așadar, aceasta este identificată ca fiind destinatara plății în segmentul 1
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]