19,617 matches
-
creanță emise de BCE/BCN care nu au fost defalcate în funcție de rezidența titularului, conform următoarelor 3 categorii: teritoriu național/alte state membre participante/restul lumii. 5. Dobânzi acumulate pe depozite (M9, M38) Dobânzi de plătit pe depozite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv plătite (adică pe bază de reglementări). 6. Dobânzi acumulate pe credite (M38, M42) Dobânzi de primit pe credite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv
32005O0004-ro () [Corola-website/Law/294020_a_295349]
-
care nu au fost defalcate în funcție de rezidența titularului, conform următoarelor 3 categorii: teritoriu național/alte state membre participante/restul lumii. 5. Dobânzi acumulate pe depozite (M9, M38) Dobânzi de plătit pe depozite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv plătite (adică pe bază de reglementări). 6. Dobânzi acumulate pe credite (M38, M42) Dobânzi de primit pe credite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv primite (adică pe bază de
32005O0004-ro () [Corola-website/Law/294020_a_295349]
-
M38) Dobânzi de plătit pe depozite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv plătite (adică pe bază de reglementări). 6. Dobânzi acumulate pe credite (M38, M42) Dobânzi de primit pe credite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv primite (adică pe bază de reglementări). TABELUL A Date privind BCE/BCN (stocuri)1 Teritoriu național Alte state membre participante Restul lumii Neatribuit PASIVE 8 Monedă în circulație Din care bancnote
32005O0004-ro () [Corola-website/Law/294020_a_295349]
-
depozite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv plătite (adică pe bază de reglementări). 6. Dobânzi acumulate pe credite (M38, M42) Dobânzi de primit pe credite, înregistrate din momentul acumulării (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv primite (adică pe bază de reglementări). TABELUL A Date privind BCE/BCN (stocuri)1 Teritoriu național Alte state membre participante Restul lumii Neatribuit PASIVE 8 Monedă în circulație Din care bancnote - Bancnote euro M1 - Bancnote în
32005O0004-ro () [Corola-website/Law/294020_a_295349]
-
cât și speciale, până când creditele sunt anulate de instituția raportoare, moment în care creditele sunt eliminate din bilanț. În conformitate cu principiul general al contabilității creanțe/datorii, dobânzile obținute pe credite trebuie înregistrate în bilanț pe măsură ce sunt acumulate (adică pe bază de acumulări), nu când sunt efectiv primite sau plătite (adică pe bază de plăți). Dobânzile acumulate pe credite trebuie clasificate la valoarea brută în categoria "alte active". Dobânzile acumulate trebuie excluse din valoarea creditului la care se referă, care trebuie înregistrat la
32005O0004-ro () [Corola-website/Law/294020_a_295349]
-
se aplică marje de evaluare în operațiunile de absorbție de lichidități. - În funcție de sistemele juridice și operaționale naționale, băncile centrale naționale permit constituirea în rezerve comune a activelor suport și/sau impun afectarea activelor folosite în fiecare tranzacție. În sistemele de acumulare a garanțiilor, partenerul contractual constituie o rezervă suficientă de active suport puse la dispoziția băncii centrale pentru a acoperi creditele corespondente primite de la banca centrală, ceea ce presupune că activele individuale nu au legătură cu operațiuni specifice de creditare. În schimb
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
se efectuează atunci când: Mt + τ > k · Li,t + τ (partenerul contractual plătește apelul în marjă băncii centrale naționale) sau Mt + τ < - k · Li,t + τ (banca centrală națională plătește apelul în marjă partenerului contractual). Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, partenerul contractual trebuie să contribuie cu mai multe active la fondul de acumulare dacă: Mt + τ > k · În mod invers, valoarea creditelor acordate și rambursate în aceeași zi (IDC) disponibile pentru partenerul contractual într-un sistem de
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
marjă băncii centrale naționale) sau Mt + τ < - k · Li,t + τ (banca centrală națională plătește apelul în marjă partenerului contractual). Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, partenerul contractual trebuie să contribuie cu mai multe active la fondul de acumulare dacă: Mt + τ > k · În mod invers, valoarea creditelor acordate și rambursate în aceeași zi (IDC) disponibile pentru partenerul contractual într-un sistem de acumulare a garanțiilor se poate exprima astfel: IDC = - Mt + τ + k (dacă este pozitiv) În
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
a garanțiilor, partenerul contractual trebuie să contribuie cu mai multe active la fondul de acumulare dacă: Mt + τ > k · În mod invers, valoarea creditelor acordate și rambursate în aceeași zi (IDC) disponibile pentru partenerul contractual într-un sistem de acumulare a garanțiilor se poate exprima astfel: IDC = - Mt + τ + k (dacă este pozitiv) În ambele sisteme, de afectare și de acumulare a garanțiilor, apelurile în marjă permit restabilirea relației exprimate în formula (1) menționată anterior. - În sistemele de acumulare a
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
mod invers, valoarea creditelor acordate și rambursate în aceeași zi (IDC) disponibile pentru partenerul contractual într-un sistem de acumulare a garanțiilor se poate exprima astfel: IDC = - Mt + τ + k (dacă este pozitiv) În ambele sisteme, de afectare și de acumulare a garanțiilor, apelurile în marjă permit restabilirea relației exprimate în formula (1) menționată anterior. - În sistemele de acumulare a garanțiilor, partenerii contractuali pot înlocui zilnic activele suport. - În sistemele de afectare, băncile centrale naționale pot autoriza înlocuirea activelor suport. - BCE
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
de acumulare a garanțiilor se poate exprima astfel: IDC = - Mt + τ + k (dacă este pozitiv) În ambele sisteme, de afectare și de acumulare a garanțiilor, apelurile în marjă permit restabilirea relației exprimate în formula (1) menționată anterior. - În sistemele de acumulare a garanțiilor, partenerii contractuali pot înlocui zilnic activele suport. - În sistemele de afectare, băncile centrale naționale pot autoriza înlocuirea activelor suport. - BCE poate decide în orice moment eliminarea titlurilor individuale de creanță de pe lista instrumentelor eligibile de nivelul unu64. 6
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
centrale naționale dețin conturi de valori mobiliare plasate la fiecare dintre ele, în scopul folosirii transfrontaliere a activelor eligibile. Procedura exactă a MBCC diferă dacă activele eligibile sunt afectate fiecărei tranzacții în parte sau dacă sunt deținute în fond de acumulare ca active suport 69. - Într-un sistem de afectare, din momentul acceptării ofertei sale de credit de către banca centrală națională din statul membru în care partenerul contractual este stabilit (adică "banca centrală din țara de origine"), partenerul contractual transmite (prin
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
centrală corespondentă. Pentru a putea respecta termenele limită de decontare, partenerii contractuali trebuie să fie în măsură să depună în avans active la băncile centrale corespondente în contul băncii lor centrale de origine, folosind procedurile MBCC. - Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, partenerul contractual poate furniza valori mobiliare băncii centrale corespondente, în orice moment, în contul băncii centrale de origine. De îndată ce banca centrală de origine a fost informată de către banca centrală corespondentă cu privire la primirea valorilor mobiliare, ea va adăuga aceste
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
poate furniza valori mobiliare băncii centrale corespondente, în orice moment, în contul băncii centrale de origine. De îndată ce banca centrală de origine a fost informată de către banca centrală corespondentă cu privire la primirea valorilor mobiliare, ea va adăuga aceste valori în contul de acumulare a garanțiilor care aparține partenerului contractual. Partenerii contractuali au acces la MBCC în intervalul 9.00 - 16.00, ora BCE (ora Europei Centrale) în fiecare zi lucrătoare a Eurosistemului. În cazul în care un partener contractual intenționează să folosească MBCC
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
arată că valoarea ajustată de piață a activelor furnizate depășește nivelul superior de declanșare cu aproximativ 262 000 EUR și determină banca centrală națională să returneze partenerului contractual 262 000 EUR din activul B, în valoare nominală 85. Sistem de acumulare a garanțiilor În al doilea rând, se presupune că tranzacțiile se efectuează cu o bancă centrală națională care folosește un sistem de acumulare a garanțiilor. Activele incluse în acest fond folosit de către partenerul contractual nu sunt afectate pentru tranzacții specifice
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
națională să returneze partenerului contractual 262 000 EUR din activul B, în valoare nominală 85. Sistem de acumulare a garanțiilor În al doilea rând, se presupune că tranzacțiile se efectuează cu o bancă centrală națională care folosește un sistem de acumulare a garanțiilor. Activele incluse în acest fond folosit de către partenerul contractual nu sunt afectate pentru tranzacții specifice. În acest exemplu este folosită aceeași serie de tranzacții ca în exemplul anterior care descrie un sistem de afectare. Diferența principală constă în
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
specifice. În acest exemplu este folosită aceeași serie de tranzacții ca în exemplul anterior care descrie un sistem de afectare. Diferența principală constă în faptul că, la datele de evaluare, valoarea ajustată de piață a tuturor activelor din fondul de acumulare trebuie să acopere valoarea totală a operațiunilor în curs pe care partenerul contractual le desfășoară cu banca centrală națională. Apelul în marjă din 30 iulie 2004, în valoare de 1 178 398 EUR este identic în acest exemplu cu apelul
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
din activul A, în valoare nominală, se înlocuiesc cu 75,5 milioane EUR din activul C, în valoare nominală, pentru a acoperi lichiditățile furnizate și dobânda acumulată în cadrul tuturor operațiunilor de refinanțare. Cadrul de control al riscurilor în sistemul de acumulare a garanțiilor este descris în tabelul 3. Tabelul 2 - Sistem de afectare Dată Tranzacții în curs Dată inițială Dată finală Rata dobânzii Lichidități generate 28.7.2004 Refinanțare principală 28.7.2004 4.8.2004 4,24 50 000 000
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
29.7.2004 27.10.2004 4,56 45 000 000 [*** PLEASE INSERT NUMBERS ***] Dobândă acumulată Sumă totală ce trebuie acoperită Nivel inferior de declanșare Nivel superior de declanșare Valoare de piață ajustată Apel în marjă Tabel 3 - Sistem de acumulare a garanțiilor [*** PLEASE INSERT NUMBERS ***] Dată Tranzacții în curs Dată inițială Dată finală Rata dobânzii Lichidități generate Refinanțare principală Refinanțare principală Refinanțare pe termen prelungit Refinanțare principală Refinanțare pe termen prelungit Refinanțare principală Refinanțare pe termen prelungit Refinanțare principală Refinanțare
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
termen prelungit Refinanțare principală Refinanțare pe termen prelungit [*** PLEASE INSERT NUMBERS ***] Dobândă acumulată Sumă totală ce trebuie acoperită Nivel inferior de declanșare 1 Nivel superior de declanșare 2 Valoare de piață ajustată Apel în marjă 1 Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, nivelul inferior de declanșare este pragul cel mai scăzut pentru apeluri în marjă. În practică, majoritatea băncilor centrale naționale solicită garanții suplimentare în cazul în care valoarea ajustată de piață a fondului de acumulare a garanțiilor este mai
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, nivelul inferior de declanșare este pragul cel mai scăzut pentru apeluri în marjă. În practică, majoritatea băncilor centrale naționale solicită garanții suplimentare în cazul în care valoarea ajustată de piață a fondului de acumulare a garanțiilor este mai mică decât suma totală ce trebuie acoperită. 2 Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, noțiunea de nivel superior de declanșare nu este relevantă, întrucât partenerul contractual vizează constant o sumă în exces de garanții oferite
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
apeluri în marjă. În practică, majoritatea băncilor centrale naționale solicită garanții suplimentare în cazul în care valoarea ajustată de piață a fondului de acumulare a garanțiilor este mai mică decât suma totală ce trebuie acoperită. 2 Într-un sistem de acumulare a garanțiilor, noțiunea de nivel superior de declanșare nu este relevantă, întrucât partenerul contractual vizează constant o sumă în exces de garanții oferite pentru a reduce la minimum tranzacțiile legate de funcționare. ANEXA 2 Glosar Activ de nivelul doi (tier
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
garantată cu gaj sau în cadrul unui contract de report. Cupon postdeterminat (post-fixed coupon): un cupon pentru instrumente cu rată variabilă care se determină pe baza valorilor luate de indicele de referință la o anumită dată (anumite date) în timpul perioadei de acumulare a cuponului. Cupon predeterminat (pre-fixed coupon): un cupon pentru instrumente cu rată variabilă care se determină pe baza valorilor luate de indicele de referință la o anumită dată (anumite date) înainte de începerea perioadei de acumulare a cuponului. Custode (custodian): o
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
anumite date) în timpul perioadei de acumulare a cuponului. Cupon predeterminat (pre-fixed coupon): un cupon pentru instrumente cu rată variabilă care se determină pe baza valorilor luate de indicele de referință la o anumită dată (anumite date) înainte de începerea perioadei de acumulare a cuponului. Custode (custodian): o entitate care se angajează să păstreze în siguranță și să gestioneze valorile mobiliare și alte active financiare în numele altora. Data decontării (settlement date): data la care are loc decontarea unei tranzacții. Decontarea poate avea loc
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]
-
de reprezentare în anumite contexte naționale. Un cont loro este termenul utilizat de un corespondent pentru a descrie un cont deschis în numele unei instituții de credit străine; instituția de credit străină consideră acest cont ca fiind cont nostro. Sistem de acumulare a garanțiilor (collateral pooling system): un sistem al băncii centrale de gestionare a garanțiilor, în cadrul căruia partenerii contractuali deschid un cont comun de depozitare a activelor cu care își garantează tranzacțiile cu banca centrală. Într-un sistem de acumulare a
32005O0002-ro () [Corola-website/Law/294019_a_295348]