197,881 matches
-
a finanțării terorismului, republicată, cu modificările ulterioare, sau în cercetare în legătură cu o sancțiune internațională, Fondul suspendă orice plată către persoanele anterior amintite până la pronunțarea unei hotărâri definitive de către instanța competentă. În acest sens, Fondul va transmite către A.S.F., pentru verificarea de către aceasta împreună cu organele abilitate legal, Lista de plată, în vederea confirmării neimplicării acestora în operațiuni de spălare a banilor și/sau care fac obiectul unor sancțiuni internaționale. (4) În cazul în care persoanele menționate la alin. (3) au fost ulterior
REGULAMENT nr. 3 din 1 februarie 2006 (*actualizat*) privind autorizarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de compensare a investitorilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268067_a_269396]
-
Fondului rezultatul analizei și/sau lista corectată în termen de 30 de zile de la data la care Fondul a comunicat necorelările sau eroarea constatată. ... (3) Ulterior întocmirii de către Fond a Listei de plată, aceasta este transmisă către A.S.F. pentru verificarea de către aceasta, împreună cu organele abilitate legal, a neimplicării persoanelor îndreptățite la compensare în operațiuni de spălare a banilor și/sau care fac obiectul unor sancțiuni internaționale. ... (4) În termen de 5 zile lucrătoare de la primirea de la A.S.F. a confirmării
REGULAMENT nr. 3 din 1 februarie 2006 (*actualizat*) privind autorizarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de compensare a investitorilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268067_a_269396]
-
în cadrul birourilor vamale, aprobate prin Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.795/2015 , în urma analizării cererii ��i a documentelor depuse la Direcția Generală a Vămilor și puse la dispoziția biroului vamal, în copie, de către solicitant și a verificării stării de fapt prezentate de către ........../(denumirea completă a operatorului economic).........................., cu sediul în .../(adresa completă).............................., având statutul de operator economic autorizat (AEO) conform Certificatului nr. .................. emis de ..................................., au rezultat următoarele: a) Conform ... Mențiuni/ Observații .................................................................................................................. ...................................................................................................................................... b) Neconform ... Mențiuni/ Având în vedere
NORME TEHNICE din 28 decembrie 2015 privind înfiinţarea, funcţionarea şi desfiinţarea punctelor vamale în cadrul birourilor vamale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268131_a_269460]
-
condițiile necesare pentru înființarea/desființarea punctului vamal ......../(denumirea punctului vamal și locația) ....................... din cadrul biroului vamal ......../(denumirea și sediul)......................... . * Font 9* Locul și data .................................... Șeful biroului vamal .................................................. (numele, prenumele, semnătura, ștampila) Funcționarul/Funcționarii vamal(i) Funcționar responsabil care a/au efectuat verificările financiar-contabil ....................................... ....................................... (numele, prenumele, funcția, semnătura) (numele, prenumele, funcția, semnătura) -----
NORME TEHNICE din 28 decembrie 2015 privind înfiinţarea, funcţionarea şi desfiinţarea punctelor vamale în cadrul birourilor vamale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268131_a_269460]
-
publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 952 din 22 decembrie 2015. 20. (1) Situațiile financiare FINREP la nivel individual se transmit la Banca Națională a României la termenele prevăzute în prezentele norme metodologice. Instituțiile de credit transmit de asemenea, trimestrial, la Banca Națională a României, balanța de verificare a conturilor sintetice, în format electronic, având atașată semnătura electronică. (2) Instituțiile de credit transmit la Banca Națională a României numai acele formulare în care se completează cel puțin valoarea unui indicator, corespunzător datelor înregistrate în evidența contabilă ca urmare a operațiunilor efectuate
NORME METODOLOGICE din 17 septembrie 2014 (*actualizate*) privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267965_a_269294]
-
se depun, într-un exemplar, la Direcția Supraveghere din cadrul Băncii Naționale a României, la termenele prevăzute în prezentele norme metodologice. Situațiile financiare FINREP la nivel individual cu termen de depunere trimestrial, semestrial sau anual vor fi însoțite de o copie de pe balanța de verificare a conturilor sintetice semnată de către persoanele autorizate. (2) În adresa de înaintare a situațiilor financiare FINREP la nivel individual către Direcția Supraveghere din cadrul Băncii Naționale a României, semnată de persoanele autorizate, se va preciza că toate formularele au fost editate în condițiile prevăzute
NORME METODOLOGICE din 17 septembrie 2014 (*actualizate*) privind întocmirea situaţiilor financiare FINREP la nivel individual, conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile instituţiilor de credit în scopuri de supraveghere prudenţială**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267963_a_269292]
-
aplicabilității agravantei din legea veche prin raportare la plafonul valoric instituit de legea nouă; - potrivit Deciziei nr. 265/2014 a Curții Constituționale, în aplicarea art. 5 din Codul penal nu este posibilă combinarea unor dispoziții din legile succesive. În consecință, verificarea întrunirii elementelor agravantei constând în producerea de consecințe deosebit de grave prevăzută de legea veche în cazul înșelăciunii se va face doar prin raportare la plafonul valoric prevăzut de respectiva lege (200.000 lei), fiind exclusă orice raportare la art. 183
DECIZIE nr. 30 din 19 noiembrie 2015 privind pronunţarea unei hotărâri prealabile pentru dezlegarea de principiu a următoarei probleme de drept: dacă în situaţia unei infracţiuni de înşelăciune (dar şi a altor infracţiuni, de pildă, furtul calificat), comise sub imperiul legii anterioare, prin modificarea conţinutului noţiunii de "consecinţe deosebit de grave" şi existenţa unui prejudiciu sub pragul de 2.000.000 lei are loc o dezincriminare parţială (a formei agravate), prin modificarea cerinţelor de tipicitate ca trăsătură esenţială a infracţiunii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268103_a_269432]
-
în forma calificată a infracțiunii. În cazul dezincriminării efectele s-ar fi produs ex tunc, indiferent de data la care intervenea legea de dezincriminare, înainte sau după rămânerea definitivă a hotărârii de condamnare, și nu ar mai fi fost necesară verificarea incidenței legii penale mai favorabile faptelor definitiv judecate. În urma verificării practicii judiciare a Înaltei Curți de Casație și Justiție s-au identificat decizii de speță relevante în problema de drept supusă discuției din care rezultă că, în cazul infracțiunii de
DECIZIE nr. 30 din 19 noiembrie 2015 privind pronunţarea unei hotărâri prealabile pentru dezlegarea de principiu a următoarei probleme de drept: dacă în situaţia unei infracţiuni de înşelăciune (dar şi a altor infracţiuni, de pildă, furtul calificat), comise sub imperiul legii anterioare, prin modificarea conţinutului noţiunii de "consecinţe deosebit de grave" şi existenţa unui prejudiciu sub pragul de 2.000.000 lei are loc o dezincriminare parţială (a formei agravate), prin modificarea cerinţelor de tipicitate ca trăsătură esenţială a infracţiunii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268103_a_269432]
-
ar fi produs ex tunc, indiferent de data la care intervenea legea de dezincriminare, înainte sau după rămânerea definitivă a hotărârii de condamnare, și nu ar mai fi fost necesară verificarea incidenței legii penale mai favorabile faptelor definitiv judecate. În urma verificării practicii judiciare a Înaltei Curți de Casație și Justiție s-au identificat decizii de speță relevante în problema de drept supusă discuției din care rezultă că, în cazul infracțiunii de înșelăciune, a fost înlăturată varianta agravată determinată de producerea consecințelor
DECIZIE nr. 30 din 19 noiembrie 2015 privind pronunţarea unei hotărâri prealabile pentru dezlegarea de principiu a următoarei probleme de drept: dacă în situaţia unei infracţiuni de înşelăciune (dar şi a altor infracţiuni, de pildă, furtul calificat), comise sub imperiul legii anterioare, prin modificarea conţinutului noţiunii de "consecinţe deosebit de grave" şi existenţa unui prejudiciu sub pragul de 2.000.000 lei are loc o dezincriminare parţială (a formei agravate), prin modificarea cerinţelor de tipicitate ca trăsătură esenţială a infracţiunii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268103_a_269432]
-
Capitolul I Dispoziții generale Articolul 1 Prezenta normă stabilește regulile de calcul, de verificare, de constituire, de investire și de utilizare a provizionului tehnic pentru fondurile de pensii facultative. Articolul 2 (1) Prevederile prezentei norme se aplică administratorilor fondurilor de pensii facultative care prevăd garanții în prospectul schemei de pensii facultative, denumiți în continuare
NORMĂ nr. 26 din 17 decembrie 2015 privind calculul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii facultative. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268155_a_269484]
-
proceduri nepublice atunci când instanța judecătorească analizează aspecte de formă ale cererilor de chemare în judecată, cu consecința eventuală a anulării acesteia, afectează egalitatea în fața legii, dreptul la un proces echitabil și dreptul la apărare. Or, prezența reclamantului în cadrul procedurii și verificării cererii de chemare în judecată este un element esențial al asigurării principiului contradictorialității, element al dreptului la un proces echitabil. Chiar dacă reclamantul poate formula cerere de reexaminare, acesta nu cunoaște considerentele care au condus la anularea cererii de chemare în
DECIZIE nr. 757 din 5 noiembrie 2015 referitoare la excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 200 alin. (4) şi (5) din Codul de procedură civilă. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268165_a_269494]
-
situația transferurilor de tip "OUT" și utilizarea activului personal al participanților, conform anexei nr. 1C; ... d) structura numărului de participanți, conform anexei nr. 1D; ... e) situația contului colector al fondului de pensii, conform anexei nr. 1E; ... f) balanța contabilă de verificare analitică, conform anexei nr. 8; ... g) situația tranzacțiilor OTC, conform anexei nr. 18. ... (2) Rapoartele lunare prevăzute la alin. (1) lit. d) și g) se transmit A.S.F. în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care
NORMĂ nr. 25 din 17 decembrie 2015 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268024_a_269353]
-
19 Administratorul întocmește și transmite A.S.F. raportul actuarial anual, până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 11. Articolul 20 (1) Lunar, administratorul întocmește, pentru activitatea proprie, balanța contabilă de verificare analitică, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se realizează, în formatul prevăzut în anexa nr. 8. ... (2) Raportul prevăzut la alin. (1) se transmite A.S.F. pentru lunile iunie și decembrie, până la data de 25 a
NORMĂ nr. 25 din 17 decembrie 2015 (*actualizată*) privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268024_a_269353]
-
la 8 ani │ │ │duble, folosindu-se înscrisuri │ Legea nr. 241/2005 pentru │ Legea nr. 241/2005 pentru │și interzicerea unor drepturi. (1) lit. f) din │Art. 9 alin. (1), (2) și (3) din│Închisoare de la 2 ani la 8 ani │ │ │verificărilor financiare, │ Legea nr. 241/2005 pentru │ Legea nr. 241/2005 pentru │și interzicerea unor drepturi. Substituirea, degradarea sau │Art. 9 alin. (1) lit. g) din │Art. 9 alin. (1), (2) și (3) din│Închisoare de la 2 ani la 8 ani
HOTĂRÂRE nr. 1.000 din 23 decembrie 2015 privind faptele pentru care se înscriu informaţii în cazierul fiscal al contribuabililor, potrivit legislaţiei în vigoare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268035_a_269364]
-
de impunere potrivit alin. (5), după împlinirea termenului de prescripție prevăzut la art. 110, de la data depunerii declarației începe să curgă un nou termen de prescripție." 4. La articolul 138, alineatul (5) se modifică și va avea următorul cuprins: "(5) Verificarea fiscală prealabilă documentară constă în compararea între, pe de o parte, veniturile declarate de persoana fizică sau de plătitori și, pe de altă parte, veniturile estimate determinate în baza situației fiscale personale a persoanei fizice. Această verificare se efectuează având
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 50 din 27 octombrie 2015 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal şi a Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267981_a_269310]
-
următorul cuprins: "(5) Verificarea fiscală prealabilă documentară constă în compararea între, pe de o parte, veniturile declarate de persoana fizică sau de plătitori și, pe de altă parte, veniturile estimate determinate în baza situației fiscale personale a persoanei fizice. Această verificare se efectuează având în vedere documentele și informațiile deținute/obținute de organul fiscal central care au relevanță pentru determinarea situației fiscale, cu notificarea persoanei fizice." 5. La articolul 167, alineatul (12) se modifică și va avea următorul cuprins: "(12) Suma
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 50 din 27 octombrie 2015 (*actualizată*) pentru modificarea şi completarea Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal şi a Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267981_a_269310]
-
de construire a noii locuințe. ... ---------- Alin. (6) al art. 10^2 a fost introdus de pct. 6 al art. unic din HOTĂRÂREA nr. 388 din 27 mai 2015 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 387 din 3 iunie 2015. (7) Pentru verificarea îndeplinirii condiției prevăzute la art. 1 alin. (10^4) lit. a) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 60/2009 , aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 368/2009 , cu modificările și completările ulterioare, valoarea noii locuințe, rezultată din
NORME din 17 iunie 2009 (*actualizate*) de implementare a programului «Prima casă» pentru achiziţia sau construcţia de locuinţe***). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267978_a_269307]
-
și în documentația furnizată nu sunt suficiente pentru efectuarea analizei. Articolul 12 FNGCIMM monitorizează garanțiile aprobate. Monitorizarea reprezintă ansamblul de acțiuni întreprinse în perioada cuprinsă între acordarea garanției și încetarea valabilității acesteia, acțiuni constând, în principal, în: a) urmărirea și verificarea îndeplinirii de către finanțator a tuturor obligațiilor asumate prin contractul de garantare, la termenele și în condițiile prevăzute de acesta; ... b) urmărirea periodică a stadiului derulării creditului, pe baza situațiilor furnizate de către finanțator, conform prevederilor contractului de garantare. Articolul 13 Contractul
NORME din 17 iunie 2009 (*actualizate*) de implementare a programului «Prima casă» pentru achiziţia sau construcţia de locuinţe***). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/267978_a_269307]
-
sau de reasigurare participantă, holdingul de asigurare sau holdingul financiar mixt trebuie să asigure: a) o coerență genială între politicile de remunerare ale grupului prin asigurarea conformității acestora cu cerințele legale ale întreprinderilor care fac parte din grup și prin verificarea aplicării corecte a acestora; ... b) faptul că toate întreprinderile care aparțin grupului respectă cerințele de remunerare; ... c) gestionarea riscurilor semnificative de la nivelul grupului, care apar în legătură cu remunerarea la nivelul entităților din cadrul grupului. Orientarea 10 - Comitetul de remunerare 1.41. Întreprinderea
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]
-
d) luarea în considerare a mediului piețelor financiare; ... e) condițiile în care întreprinderea poate constitui drept garanție sau poate da cu împrumut active; ... f) legătura dintre riscul de piață și alte riscuri în scenarii negative; ... g) procedura de evaluare și verificare corespunzătoare a investițiilor; ... h) procedurile de monitorizare a performanței investițiilor și de revizuire a politicii atunci când este necesar; ... i) modul în care vor fi selectate activele în interesul deplin al deținătorilor de polițe și al beneficiarilor. ... Orientarea 26 - Politica privind
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]
-
a celor privind calitatea datelor; ... c) cerințele privind documentarea metodelor de evaluare utilizate cu privire la: ... (i) structura acestora și modul de punere în aplicare a acestora; (ii) caracterul adecvat al datelor, al parametrilor și al ipotezelor; d) procesul de revizuire și verificare independentă a metodelor de evaluare; ... e) cerințele privind raportarea regulată către organul administrativ, de conducere sau de supraveghere în chestiuni specifice guvernanței sale privind evaluarea. ... Orientarea 53 - Proceduri de control al calității datelor 1.102. Întreprinderea trebuie să aplice proceduri
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]
-
datelor pentru a identifica deficiențele și a cuantifica, a monitoriza, a gestiona și a documenta calitatea datelor sale. Aceste proceduri trebuie să includă: a) integralitatea datelor; ... b) caracterul adecvat al datelor provenite din surse interne și externe; ... c) revizuirea și verificarea independentă a calității datelor. ... 1.103. Politicile și procedurile implementate de către întreprindere trebuie să abordeze necesitatea unei revizuiri periodice a datelor și intrărilor de pe piață în raport cu surse alternative și experiența. Orientarea 54 - Documentarea la utilizarea metodelor de evaluare alternative 1
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]
-
raportare la modele comparabile sau alte puncte de referință, care trebuie să fie realizată atunci când se introduce pentru prima dată metoda de evaluare și ulterior, în mod regulat; ... f) o descriere a instrumentelor sau programelor utilizate. ... Orientarea 55 - Revizuirea și verificarea independentă a metodelor de evaluare 1.105. Întreprinderea trebuie să se asigure că are loc o revizuire independentă a metodei de evaluare în temeiul articolului 267 alineatul (4) litera (b) din Regulamentul delegat 2015/35 al Comisiei înainte de a pune
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]
-
sau o schimbare majoră, iar apoi, în mod regulat; 1.106. Întreprinderea trebuie să stabilească frecvența revizuirii în funcție de semnificația metodei pentru procesul decizional și cel de gestionare a riscurilor. 1.107. Întreprinderea trebuie să aplice aceleași principii pentru revizuirea și verificarea independentă a metodelor sau modelelor de evaluare elaborate intern, precum și a metodelor sau modelelor de evaluare oferite de furnizori de servicii. 1.108. Întreprinderea trebuie să aibă aplicate procese pentru raportarea rezultatelor revizuirii și verificării independente, precum și a recomandărilor pentru
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]
-
aceleași principii pentru revizuirea și verificarea independentă a metodelor sau modelelor de evaluare elaborate intern, precum și a metodelor sau modelelor de evaluare oferite de furnizori de servicii. 1.108. Întreprinderea trebuie să aibă aplicate procese pentru raportarea rezultatelor revizuirii și verificării independente, precum și a recomandărilor pentru acțiuni corective, la nivelul de conducere adecvat al întreprinderii. Orientarea 56 - Supravegherea de către organul administrativ, de conducere sau de supraveghere și alte persoane care conduc efectiv întreprinderea 1.109. Organul administrativ, de conducere sau de
GHID din 23 decembrie 2015 privind sistemul de guvernanţă (Anexa nr. 1)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/268013_a_269342]