638 matches
-
fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; ... g) actele de transfer sau asumarea de obligații efectuate de debitor într-o perioadă de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intenția de a ascunde/întârzia starea de insolvență ori de a frauda o persoană fizică sau juridică față de care era la data efectuării transferului unor operațiuni cu instrumente financiare derivate, inclusiv ducerea la îndeplinire a unui acord de compensare bilaterală (netting), realizate în baza unui contract financiar calificat, ori a devenit ulterior
EUR-Lex () [Corola-website/Law/235092_a_236421]
-
dosar, fără înștiințarea părților, cu participarea reprezentantului Ministerului Public. În motivarea cererii formulate, se arată că "votarea și stabilirea rezultatelor au avut loc prin fraudă de natură să modifice atribuirea mandatului de Președinte al României". Se susține că au fost fraudate un număr total de 263.170 de voturi, prin următoarele acte și fapte: 1. Fraudarea prin anularea de buletine de vot valabile în raport cu prevederile art. 20 alin. (2) din Legea nr. 370/2004 În turul al doilea al alegerilor pentru
EUR-Lex () [Corola-website/Law/218706_a_220035]
-
sănătate nu este nici în avantajul medicilor, nici în avantajul pacientului, încalcă drepturile și ale medicului și ale pacientului, dar este în avantajul gestionarului fondurilor. Și pentru a nu fi acuzați că nu vrem să-l introducem, pentru că vrem să fraudăm sistemul, ne-am spus punctul de vedere, dar nu ne-am opus vehement. Însă vor apărea mari dificultăți cel puțin un an de zile, timp în care pacienții vor fi tratați iar medicii vor fi blamați că nu utilizează cum
colectie de stiri si interviuri Radio Romania Actualitati [Corola-other/Journalistic/92304_a_92799]
-
și a accelera procesul de cooperare. (9) De asemenea, este necesară o cooperare mai strânsă deoarece, cu excepția verificării circulației în temeiul articolului 15b din Directiva 92/12/CEE, există puține schimburi automate sau spontane de informații între statele membre. Pentru ca frauda să fie combătută în mod eficace, schimbul de informații între autoritățile naționale și între aceste autorități și Comisie ar trebui să fie mai intens și mai rapid. (10) În consecință, este necesar un instrument specific în domeniul accizelor, care să
32004R2073-ro () [Corola-website/Law/293225_a_294554]
-
fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; ... g) actele de transfer sau asumarea de obligații efectuate de debitor într-o perioadă de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intenția de a ascunde/întârzia starea de insolvență ori de a frauda o persoană fizică sau juridică față de care era la data efectuării transferului unor operațiuni cu instrumente financiare derivate, inclusiv ducerea la îndeplinire a unui acord de compensare bilaterală (netting), realizate în baza unui contract financiar calificat, ori a devenit ulterior
EUR-Lex () [Corola-website/Law/249601_a_250930]
-
actelor de procedură se poate face prin intermediul autorităților judiciare ale statului membru solicitat. ... Articolul 187^8 Supravegherea transfrontalieră În aplicarea dispozițiilor prezenței secțiuni, lista prevăzută la art. 170 alin. (5) se completează cu următoarele fapte: a) ucidere din culpă; ... b) fraudă gravă; ... c) spălare de bani; ... d) trafic ilicit de substanțe nucleare și substanțe radioactive; ... e) participarea la organizațiile criminale menționate în Acțiunea comună 98/733/JHA din 21 decembrie 1998 privind incriminarea participării la organizațiile criminale în statele membre ale
EUR-Lex () [Corola-website/Law/178521_a_179850]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/220504_a_221833]
-
prezentul capitol. Președinții iau toate măsurile necesare pentru a promova concertarea și apropierea pozițiilor instituțiilor pe care le conduc, în vederea facilitării punerii în aplicare a dispozițiilor prezentului capitol. SECȚIUNEA 5 COMBATEREA FRAUDEI ARTICOLUL III-415 (1) Uniunea și statele membre combat frauda și orice altă activitate ilegală care aduce atingere intereselor financiare ale Uniunii prin măsuri luate în conformitate cu prezentul articol. Aceste măsuri descurajează fraudele și oferă o protecție efectivă în statele membre, precum și în cadrul instituțiilor, organelor, oficiilor și agențiilor Uniunii. (2) Pentru
12004V-ro () [Corola-website/Law/291959_a_293288]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/262865_a_264194]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/259391_a_260720]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/209318_a_210647]
-
EUROPENE, având în vedere Tratatul de instituire a Comunității Europene, întrucât buna gestiune a fondurilor comunitare necesită contracararea eficientă a fraudei împotriva bugetului Comunității; întrucât revine în primul rând statelor membre sarcina de a lua măsuri specifice pentru a combate frauda; întrucât aceasta reclamă o strânsă colaborare între statele membre și Comisie; întrucât art. 209a din Tratat cere statelor membre să ia aceleași măsuri de contracarare a fraudei care afectează interesele financiare ale Comunității ca cele pe care acestea le iau
jrc2375as1994 by Guvernul României () [Corola-website/Law/87529_a_88316]
-
acestea le iau pentru a combate frauda ce afectează propriile lor interese financiare; întrucât, în acest scop, ele trebuie, cu ajutorul Comisiei, să își coordoneze acțiunile pe care le iau pentru a proteja interesele financiare ale Comunității și pentru a contracara frauda; întrucât Comisia are, de asemenea, o răspundere considerabilă care decurge din sarcina generală de a asigura execuția adecvată a bugetului Comunității și aplicarea prevederilor Tratatului; întrucât este de dorit, de aceea, să se acorde consultanță Comisiei de către un comitet alcătuit
jrc2375as1994 by Guvernul României () [Corola-website/Law/87529_a_88316]
-
fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; ... g) actele de transfer sau asumarea de obligații efectuate de debitor într-o perioadă de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intenția de a ascunde/întârzia starea de insolvență ori de a frauda un creditor. ... (3) Prevederile alin. (2) lit. d)-f) nu sunt aplicabile actelor încheiate, cu bună-credință, în executarea unui acord cu creditorii, încheiat ca urmare a unor negocieri extrajudiciare pentru restructurarea datoriilor debitorului, sub rezerva ca acordul să fi fost
EUR-Lex () [Corola-website/Law/255178_a_256507]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/260529_a_261858]
-
Principii fundamentale: 13. Cand punerea în lucru a procedurilor de audit stabilite în urmă evaluării generale a riscurilor scoate în evidență posibilitatea unei fraude sau unei erori, auditorul trebuie să analizeze incidentele potențiale asupra situațiilor financiare. Dacă auditorul apreciază că fraudă sau eroarea este susceptibila de a avea un efect semnificativ asupra situațiilor financiare, auditorul trebuie să pună în lucru proceduri modificate sau suplimentare, considerate că necesare. 14. Dacă rezultatele procedurilor modificate sau suplimentare nu permit infirmarea acestei prezumții, auditorul trebuie
EUR-Lex () [Corola-website/Law/123610_a_124939]
-
asupra situațiilor financiare, auditorul trebuie să pună în lucru proceduri modificate sau suplimentare, considerate că necesare. 14. Dacă rezultatele procedurilor modificate sau suplimentare nu permit infirmarea acestei prezumții, auditorul trebuie să ceară explicații direcțiunii asupra problemei și să evalueze dacă fraudă sau eroarea a fost corect luată în considerare sau corectata în situațiile financiare. Auditorul trebuie să analizeze eventuală incidența a fraudei sau erorii asupra raportului sau. 15. Auditorul trebuie să măsoare repercusiunile unei fraude și ale unei erori semnificative asupra
EUR-Lex () [Corola-website/Law/123610_a_124939]
-
de evaluarea făcută de auditor: * tipului de fraudă sau de eroare; * probabilității producerii fraudei sau erorii; * probabilității că un tip particular de fraudă sau eroare să aibă un efect semnificativ asupra situațiilor financiare. Nimic nu permite auditorului să presupună că fraudă sau eroarea detectată constituie un caz izolat, în afară de cazul în care faptele indică în mod clar contrariul. Dacă este necesar, auditorul adaptează natură, calendarul și întinderea controalelor substantive. 17. Punerea în lucru a procedurilor modificate sau suplimentare permite în general
EUR-Lex () [Corola-website/Law/123610_a_124939]
-
să comunice conducerii rezultatul investigațiilor sale la termenele cele mai potrivite, daca: - auditorul suspectează existența unei fraude, chiar dacă efectul potențial asupra situațiilor financiare este neglijabil; - o fraudă sau o eroare semnificativă a fost efectiv descoperită. 19. Dacă auditorul concluzionează că fraudă sau eroarea are consecințe semnificative asupra situațiilor financiare și că ea nu a fost corect reflectată sau corectata în acestea, auditorul trebuie să exprime o opinie cu rezerve sau o opinie defavorabilă. 20. Dacă entitatea nu permite auditorului să reunească
EUR-Lex () [Corola-website/Law/123610_a_124939]
-
această ultimă sumă menționată, dacă există o astfel de sumă. ... -------------- Art. 124^21 a fost introdus de pct. 80 al art. I din LEGEA nr. 343 din 17 iulie 2006 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 662 din 1 august 2006. Fraudă și abuz Articolul 124^22 (1) Prevederile prezentului capitol nu exclud aplicarea prevederilor legislației naționale sau a celor bazate pe tratate, la care România este parte, care sunt necesare pentru prevenirea fraudei sau abuzului. ... (2) România poate, în cazul tranzacțiilor
EUR-Lex () [Corola-website/Law/266069_a_267398]
-
Clasificarea evenimentelor de pierdere" la Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 24/29/2006, aprobat prin Ordinul președintelui Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României și al președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 21/118/2006: ... a) fraudă internă; ... b) fraudă externă; ... c) practici de angajare și siguranță la locul de muncă; ... d) clienți, produse și practici comerciale; ... e) pagube asupra activelor corporale; ... f) întreruperea activității și funcționarea neadecvată a sistemelor; ... g) executarea, livrarea și gestiunea proceselor. ... (9
EUR-Lex () [Corola-website/Law/223120_a_224449]
-
pierdere" la Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 24/29/2006, aprobat prin Ordinul președintelui Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României și al președintelui Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 21/118/2006: ... a) fraudă internă; ... b) fraudă externă; ... c) practici de angajare și siguranță la locul de muncă; ... d) clienți, produse și practici comerciale; ... e) pagube asupra activelor corporale; ... f) întreruperea activității și funcționarea neadecvată a sistemelor; ... g) executarea, livrarea și gestiunea proceselor. ... (9) În scopul identificării
EUR-Lex () [Corola-website/Law/223120_a_224449]
-
5.386 din 30 septembrie 2016 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 967 din 29 noiembrie 2016. (11) Profesorii asistenți predau comisiei de evaluare lucrările scrise, borderoul și ciornele. ... (12) Comisia de evaluare preia lucrările, le amestecă și le numerotează. ... (13) Frauda și tentativa de fraudă se sancționează cu excluderea din examen. Articolul 20 (1) Verificarea și evaluarea lucrărilor scrise se efectuează în mod independent de către cei 2 examinatori, cu note de la 1 la 10, exprimate prin numere întregi sau cu două
EUR-Lex () [Corola-website/Law/236427_a_237756]
-
continuu; - Controalele de supraveghere implică revizuiri în ceea ce privește munca depusă de salariați, rapoarte despre excepții, testări prin sondaje sau orice alte modalități care confirmă respectarea procedurilor; - Managerul verifică și aprobă munca salariaților, dă instrucțiunile necesare pentru a minimiza erorile, a elimina frauda, a respecta legislația și pentru a veghea asupra înțelegerii și aplicării instrucțiunilor; - Supravegherea activităților este adecvată, în măsura în care: ● fiecărui salariat i se comunică atribuțiile, responsabilitățile și limitele de competență atribuite; ● se evaluează sistematic munca fiecărui salariat; ● se aprobă rezultatele muncii obținute
EUR-Lex () [Corola-website/Law/233423_a_234752]
-
fusese stabilită pentru o dată ulterioară deschiderii procedurii; ... g) actele de transfer sau asumarea de obligații efectuate de debitor într-o perioadă de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intenția de a ascunde/întârzia starea de insolvență ori de a frauda o persoană fizică sau juridică față de care era la data efectuării transferului unor operațiuni cu instrumente financiare derivate, inclusiv ducerea la îndeplinire a unui acord de compensare bilaterală (netting), realizate în baza unui contract financiar calificat, ori a devenit ulterior
EUR-Lex () [Corola-website/Law/226294_a_227623]