6,844 matches
-
fiscale, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre. ARTICOL UNIC Se aprobă Normele metodologice de aplicare a prevederilor art. V din Legea nr. 126/2024 privind unele măsuri pentru consolidarea capacității de combatere a evaziunii fiscale, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, prevăzute în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre. PRIM-MINISTRU ION-MARCEL CIOLACU Contrasemnează: Viceprim-ministru, Marian Neacșu p. Viceprim-ministru, ministrul afacerilor interne, Romeo Simionescu, secretar de stat Ministrul finanțelor, Marcel-Ioan
HOTĂRÂRE nr. 1.490 din 21 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291349]
-
ministrul afacerilor interne, Romeo Simionescu, secretar de stat Ministrul finanțelor, Marcel-Ioan Boloș București, 21 noiembrie 2024. Nr. 1.490. ANEXĂ NORME METODOLOGICE de aplicare a prevederilor art. V din Legea nr. 126/2024 privind unele măsuri pentru consolidarea capacității de combatere a evaziunii fiscale, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative
HOTĂRÂRE nr. 1.490 din 21 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291349]
-
Uniunii Europene, Convenția ONU privind Drepturile Persoanelor cu Handicap, ajutorului de stat și/sau minimis (acolo unde este cazul), precum și dreptul aplicabil al Uniunii din domeniul spălării banilor, al finanțării terorismului, al evitării obligațiilor fiscale, al fraudei fiscale sau al evaziunii fiscale; ● Înțeleg că, în cazul nerespectării condițiilor de eligibilitate conform ghidului solicitantului, oricând pe perioada procesului de evaluare, selecție și contractare, cererea de finanțare va fi respinsă. În acest sens, înțeleg că orice situație, eveniment ori modificare care afectează sau
GHIDUL SOLICITANTULUI din 28 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290413]
-
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 referitoare la excepția de neconstituționalitate a dispozițiilor art. 2 lit. f) și ale art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale EMITENT CURTEA CONSTITUȚIONALĂ Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1182 din 27 noiembrie 2024 Marian Enache - președinte Mihaela Ciochină - judecător Dimitrie-Bogdan Licu - judecător Laura-Iuliana Scântei - judecător Gheorghe Stan - judecător Livia Doina Stanciu - judecător Elena-Simina Tănăsescu - judecător Varga Attila - judecător Cristina
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
magistrat-asistent Cu participarea reprezentantului Ministerului Public, procuror Nicoleta-Ecaterina Eucarie. 1. Pe rol se află soluționarea excepției de neconstituționalitate a dispozițiilor art. 2 lit. f) și ale art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, excepție ridicată de Vasile Răducan și Societatea Grampet S.A. din București în Dosarul nr. 8.056/99/2015 al Tribunalului Iași - Secția penală și care formează obiectul Dosarului Curții Constituționale nr. 272 D/2020. ... 2. La apelul nominal răspund autorii excepției, prin domnul
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
2020, pronunțată în Dosarul nr. 8.056/99/2015, Tribunalul Iași - Secția penală a sesizat Curtea Constituțională cu excepția de neconstituționalitate a dispozițiilor art. 2 lit. f) și ale art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, excepție ridicată de Vasile Răducan și Societatea Grampet - S.A. din București într-o cauză având ca obiect stabilirea vinovăției autorului excepției Vasile Răducan pentru comiterea infracțiunilor de constituire a unui grup infracțional organizat, participație improprie la infracțiunea de evaziune
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
evaziunii fiscale, excepție ridicată de Vasile Răducan și Societatea Grampet - S.A. din București într-o cauză având ca obiect stabilirea vinovăției autorului excepției Vasile Răducan pentru comiterea infracțiunilor de constituire a unui grup infracțional organizat, participație improprie la infracțiunea de evaziune fiscală în formă continuată și spălare a banilor. ... 10. În susținerea excepției de neconstituționalitate, autorii susțin că dispozițiile legale criticate sunt lipsite de claritate, precizie și previzibilitate întrucât nu permit calificarea cu exactitate a operațiunilor la care fac trimitere ca
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
10 și 29 din Legea nr. 47/1992, să soluționeze excepția de neconstituționalitate. ... 17. Obiectul excepției de neconstituționalitate îl constituie dispozițiile art. 2 lit. f) și ale art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005, care au următorul cuprins: – Art. 2 lit. f): „În înțelesul prezentei legi, termenii și expresiile de mai jos se definesc după cum urmează: [...] f) operațiune
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
înțelesul prezentei legi, termenii și expresiile de mai jos se definesc după cum urmează: [...] f) operațiune fictivă - disimularea realității prin crearea aparenței existenței unei operațiuni care în fapt nu există; [...]“; ... – Art. 9 alin. (1) lit. c): „(1) Constituie infracțiuni de evaziune fiscală și se pedepsesc cu închisoare de la 2 la 8 ani și interzicerea unor drepturi sau cu amendă următoarele fapte săvârșite în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale: [...] c) evidențierea, în actele contabile sau în alte documente legale
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
Răducan și Societatea Grampet - S.A. din București în Dosarul nr. 8.056/99/2015 al Tribunalului Iași - Secția penală și constată că dispozițiile art. 2 lit. f) și ale art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale sunt constituționale în raport cu criticile formulate. Definitivă și general obligatorie. Decizia se comunică Tribunalului Iași - Secția penală și se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Pronunțată în ședința din data de 11 iulie 2024. PREȘEDINTELE CURȚII
DECIZIA nr. 367 din 11 iulie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/291407]
-
timbre sau de alte valori, de falsificare de instrumente de plată electronică, în cazul infracțiunilor care se săvârșesc prin sisteme informatice sau mijloace de comunicare electronică, contra patrimoniului, de șantaj, de viol, de lipsire de libertate în mod ilegal, de evaziune fiscală, în cazul infracțiunilor de corupție și al infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție, infracțiunilor împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene ori în cazul altor infracțiuni pentru care legea prevede pedeapsa închisorii de 5 ani sau mai mare. (3) Înregistrările prevăzute
DECIZIA nr. 15 din 16 septembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/289914]
-
timbre sau de alte valori, de falsificare de instrumente de plată electronică, în cazul infracțiunilor care se săvârșesc prin sisteme informatice sau mijloace de comunicare electronică, contra patrimoniului, de șantaj, de viol, de lipsire de libertate în mod ilegal, de evaziune fiscală, în cazul infracțiunilor de corupție și al infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție, infracțiunilor împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene ori în cazul altor infracțiuni pentru care legea prevede pedeapsa închisorii de 5 ani sau mai mare. ... 122. Dispozițiile art.
DECIZIA nr. 15 din 16 septembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/289914]
-
curs de desfășurare la data intrării în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date; ... b) stabilite prin hotărâri penale definitive; ... c) reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare. ... (5) La verificarea condițiilor prevăzute la alin. (4) , ANCOM ia în considerare declarația pe propria răspundere depusă prin notificare/cererea de anulare a unor obligații bugetare. În situația în care se constată că debitorul se
PROCEDURĂ din 23 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290168]
-
în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, stabilite prin hotărâri penale definitive sau reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare. [ ] datorez obligații bugetare care fac obiectul unor procese penale aflate în curs de desfășurare la data intrării în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii
PROCEDURĂ din 23 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290168]
-
ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, potrivit Dosarului penal nr. ...../stabilite prin Hotărârea penală definitivă nr. .... din data de .............. pronunțată de ..................../reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare, conform .......(tipul actului). . ... nr. .................... din data de ............... emis de ................ ... Semnătura Document care conține date cu caracter personal protejate de prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind
PROCEDURĂ din 23 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290168]
-
în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, stabilite prin hotărâri penale definitive sau reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare; • datorez obligații bugetare care fac obiectul unor procese penale aflate în curs de desfășurare la data intrării în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii
PROCEDURĂ din 23 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290168]
-
ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, potrivit Dosarului penal nr. ...../stabilite prin Hotărârea penală definitivă nr. .... din data de .............. pronunțată de. . . . . . . . . . . . . ......./reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare, conform ........(tipul actului) ....... nr. ....... din data de ......................... emis de ........................... . ... Semnătura ............ Document care conține date cu caracter personal protejate de prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind
PROCEDURĂ din 23 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290168]
-
cu aplicarea art. 77 lit. a) din Codul penal și art. 35 alin. (1) din Codul penal, instigare la fals intelectual, prevăzută de art. 47 din Codul penal, raportat la art. 321 din Codul penal, faptă din 29 aprilie 2015, evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, faptă din 29 aprilie 2015, întrucât a intervenit prescripția răspunderii penale. ... 43. Cu privire la inculpatul Z. S. Curtea a reținut
DECIZIA nr. 45 din 16 septembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/289946]
-
la fals intelectual, prevăzută de art. 47 din Codul penal, raportat la art. 321 din Codul penal, faptă din 29 aprilie 2015, evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, faptă din 29 aprilie 2015, întrucât a intervenit prescripția răspunderii penale. ... 43. Cu privire la inculpatul Z. S. Curtea a reținut că acesta a solicitat continuarea procesului penal, astfel că, în baza art. 396 alin. (5) din Codul de
DECIZIA nr. 45 din 16 septembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/289946]
-
la art. 16 alin. (1) lit. f) teza a II-a din Codul de procedură penală și art. 154 alin. (1) lit. d) din Codul penal a încetat procesul penal pornit împotriva aceluiași inculpat pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală prevăzute de art. 48 din Codul penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 241/2005. ... 70. Cu privire la inculpatul P. D. Curtea a reținut că acesta a solicitat continuarea procesului penal, astfel că, în
DECIZIA nr. 45 din 16 septembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/289946]
-
ORDIN nr. 2.412 din 6 noiembrie 2024 privind suspendarea aplicării prevederilor Convenției dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Belarus pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și a Protocolului anexat, semnate la București la 22 iulie 1997 EMITENT MINISTERUL AFACERILOR EXTERNE Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1126 din 12 noiembrie 2024 În temeiul art. 38 alin.
ORDIN nr. 2.412 din 6 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290544]
-
fost îndeplinite condițiile pentru suspendarea unui tratat internațional, ministrul afacerilor externe emite prezentul ordin. Articolul 1 La data de 12 noiembrie 2024 s-a suspendat aplicarea Convenției dintre Guvernul României și Guvernul Republicii Belarus pentru evitarea dublei impuneri și prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit și pe capital și a Protocolului anexat, semnate la București la 22 iulie 1997, ratificate prin Legea nr. 102/1998, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 200 din 29 mai 1998
ORDIN nr. 2.412 din 6 noiembrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290544]
-
în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, stabilite prin hotărâri penale definitive sau reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare; [ ] datorez obligații bugetare care fac obiectul unor procese penale aflate în curs de desfășurare la data intrării în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii
PROCEDURĂ din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290266]
-
ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, potrivit Dosarului penal nr. ...../stabilite prin Hotărârea penală definitivă nr. ..... din data de ................, pronunțată de ................./reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare, conform Actului nr. ..... din data de ................., emis de .................. ... Semnătura Document care conține date cu caracter personal protejate de prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind protecția
PROCEDURĂ din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290266]
-
în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii prezentei cereri, stabilite prin hotărâri penale definitive sau reprezentând prejudicii care fac obiectul art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, cu modificările și completările ulterioare; [ ] datorez obligații bugetare care fac obiectul unor procese penale aflate în curs de desfășurare la data intrării în vigoare a ordonanței de urgență sau care încep ulterior acestei date și până la data depunerii
PROCEDURĂ din 31 octombrie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/290266]