3,800 matches
-
din 23 iunie 2010. Articolul 10 Controlul activității de comercializare a mărfurilor în regim duty-free se face de organele Direcției Generale a Vamilor, ale Gărzii financiare și de celelalte organe de control abilitate prin lege și poate consta în verificări inopinate ale tranzacțiilor, în examinarea mărfurilor care sunt comercializate și în verificări ale evidentelor operative, contabile și fiscale. Articolul 11 Pe data intrării în vigoare a prezentei ordonanțe de urgență se abroga Ordonanța de urgenta a Guvernului nr. 208/1999 privind
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 104 din 5 septembrie 2002 (*actualizată*) privind comercializarea mărfurilor în regim duty-free*****). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/223521_a_224850]
-
da restul cuvenit cumpărătorilor. ... Articolul 23 (1) Controlul activității de comercializare a mărfurilor în regim duty-free se face de către Autoritatea Națională a Vămilor, de Garda Financiară și de celelalte organe de control abilitate prin lege și poate consta în verificări inopinate ale tranzacțiilor, în examinarea mărfurilor care sunt comercializate și în verificări ale evidențelor operative, contabile și fiscale. ... (2) Biroul vamal în a cărui rază de competență se află magazinul duty-free are obligația să efectueze cel puțin un control trimestrial. ... ------------- Art.
NORMĂ din 27 iunie 2008 (*actualizată*) de organizare, funcţionare şi control vamal al activităţii de comercializare a mărfurilor în regim duty-free şi/sau duty-free diplomatic. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/223530_a_224859]
-
fiscală se poate extinde asupra tuturor raporturilor relevante pentru impozitare, dacă acestea prezintă interes pentru aplicarea legii fiscale. Articolul 97 Proceduri și metode de control fiscal (1) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele proceduri de control: ... a) controlul inopinat, care constă în activitatea de verificare faptică și documentară, în principal, ca urmare a unei sesizări cu privire la existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/223597_a_224926]
-
existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/223597_a_224926]
-
a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care sunt reflectate modul de calcul
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/223597_a_224926]
-
cu 15 zile pentru ceilalți contribuabili. ... (2) Comunicarea avizului de inspecție fiscală nu este necesară: a) pentru soluționarea unor cereri ale contribuabilului; ... b) în cazul unor acțiuni îndeplinite ca urmare a solicitării unor autorități, potrivit legii; ... c) în cazul controlului inopinat și al controlului încrucișat; ... d) în cazul refacerii controlului ca urmare a unei dispoziții de reverificare cuprinse în decizia de soluționare a contestației. ... (3) Pe durata unei inspecții fiscale pentru soluționarea unei cereri a contribuabilului, organul de inspecție poate decide
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/223597_a_224926]
-
împotriva actelor administrative fiscale, în condițiile legii; 34. exercită exclusiv, nemijlocit și neîngrădit inspecția fiscală, în condițiile stabilite prin Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările și completările ulterioare; 35. exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal, care au ca efect evaziunea fiscală; 36. exercită, prin Autoritatea Națională a Vămilor, activitatea de inspecție vamală, activitatea de control vamal ulterior și orice altă
HOTĂRÂRE nr. 109 din 18 februarie 2009 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/215035_a_216364]
-
instituții publice, precum și cu persoane juridice și fizice și cu alte entități. ... Articolul 5 (1) În îndeplinirea atribuțiilor sale, Agenția Națională de Administrare Fiscală este autorizată: a) să exercite nemijlocit și neîngrădit inspecția fiscală, controlul financiar și controlul operativ și inopinat, conform dispozițiilor legale în vigoare; ... b) să exercite, prin Autoritatea Națională a Vămilor, controlul vamal, conform dispozițiilor legale în vigoare; ... c) să stabilească în sarcina operatorilor economici, ca urmare a controlului, măsuri de conformare pentru respectarea legii; ... d) să aplice
HOTĂRÂRE nr. 109 din 18 februarie 2009 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/215035_a_216364]
-
al Agenției Naționale de Administrare Fiscală se face similar cu salarizarea personalului propriu al Ministerului Finanțelor Publice. ... Articolul 19 (1) În exercitarea atribuțiilor, personalul Gărzii Financiare, al Autorității Naționale a Vămilor și al structurilor cu atribuții de control operativ și inopinat din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală - aparat propriu și unități subordonate - efectuează în mod permanent control operativ și inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după caz. ... (2) Programul de lucru al personalului prevăzut la alin. (1) se stabilește, în
HOTĂRÂRE nr. 109 din 18 februarie 2009 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/215035_a_216364]
-
1) În exercitarea atribuțiilor, personalul Gărzii Financiare, al Autorității Naționale a Vămilor și al structurilor cu atribuții de control operativ și inopinat din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală - aparat propriu și unități subordonate - efectuează în mod permanent control operativ și inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după caz. ... (2) Programul de lucru al personalului prevăzut la alin. (1) se stabilește, în condițiile legii, de conducătorul structurii respective, cu avizul vicepreședintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală coordonator sau al comisarului general
HOTĂRÂRE nr. 109 din 18 februarie 2009 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/215035_a_216364]
-
echipamentele prevăzute în anexa nr. 1^2; ... i) în cazuri justificate, de forță majoră sau de pericol iminent, poate dispune oprirea din funcțiune sau împiedicarea punerii în funcțiune a instalațiilor și echipamentelor și aplică sigilii; ... j) efectuează controale periodice și inopinate la instalațiile și echipamentele aflate în funcțiune, dispune măsuri și aplică sancțiuni în condițiile legii, atunci când constată că nu sunt respectate cerințele aplicabile acestora; ... k) supraveghează, prin acțiuni periodice și inopinate, persoanele fizice și juridice pe care le-a autorizat
HOTĂRÂRE nr. 920 din 12 august 2009 pentru modificarea şi completarea Hotărârii Guvernului nr. 1.340/2001 privind organizarea şi funcţionarea Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi Instalaţiilor de Ridicat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214814_a_216143]
-
echipamentelor și aplică sigilii; ... j) efectuează controale periodice și inopinate la instalațiile și echipamentele aflate în funcțiune, dispune măsuri și aplică sancțiuni în condițiile legii, atunci când constată că nu sunt respectate cerințele aplicabile acestora; ... k) supraveghează, prin acțiuni periodice și inopinate, persoanele fizice și juridice pe care le-a autorizat și decide menținerea, suspendarea sau retragerea autorizațiilor emise; ... l) elaborează și aprobă prin ordin al inspectorului de stat șef procedura de evaluare și autorizare a persoanelor fizice ce solicită a avea
HOTĂRÂRE nr. 920 din 12 august 2009 pentru modificarea şi completarea Hotărârii Guvernului nr. 1.340/2001 privind organizarea şi funcţionarea Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi Instalaţiilor de Ridicat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214814_a_216143]
-
A 9. Consiliul Concurenței va acorda imunitatea la amendă dacă sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiții: a) operatorul economic este primul care furnizează informații și elemente probatorii care, în opinia Consiliului Concurenței, permit declanșarea procedurii de investigație și efectuarea de inspecții inopinate; ... b) la data furnizării elementelor probatorii, Consiliul Concurenței nu deținea suficiente elemente pentru declanșarea procedurii de investigație sau efectuarea de inspecții inopinate; ... c) sunt îndeplinite condițiile generale pentru acordarea clemenței, prevăzute la pct. 20. ... 10. Pentru ca autoritatea de concurență să
INSTRUCŢIUNI din 21 august 2009 (*actualizate*) privind condiţiile şi criteriile de aplicare a politicii de clemenţă**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214811_a_216140]
-
informații și elemente probatorii care, în opinia Consiliului Concurenței, permit declanșarea procedurii de investigație și efectuarea de inspecții inopinate; ... b) la data furnizării elementelor probatorii, Consiliul Concurenței nu deținea suficiente elemente pentru declanșarea procedurii de investigație sau efectuarea de inspecții inopinate; ... c) sunt îndeplinite condițiile generale pentru acordarea clemenței, prevăzute la pct. 20. ... 10. Pentru ca autoritatea de concurență să poată declanșa procedura de investigație și să poată efectua inspecțiile inopinate în conformitate cu prevederile pct. 9, operatorul economic va trebui să furnizeze următoarele
INSTRUCŢIUNI din 21 august 2009 (*actualizate*) privind condiţiile şi criteriile de aplicare a politicii de clemenţă**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214811_a_216140]
-
suficiente elemente pentru declanșarea procedurii de investigație sau efectuarea de inspecții inopinate; ... c) sunt îndeplinite condițiile generale pentru acordarea clemenței, prevăzute la pct. 20. ... 10. Pentru ca autoritatea de concurență să poată declanșa procedura de investigație și să poată efectua inspecțiile inopinate în conformitate cu prevederile pct. 9, operatorul economic va trebui să furnizeze următoarele informații și elemente probatorii: a) o declarație*1) care va include, în măsura în care operatorul economic are cunoștință despre aceste elemente la momentul înaintării cererii: ... *1) Declarațiile pot lua forma unor
INSTRUCŢIUNI din 21 august 2009 (*actualizate*) privind condiţiile şi criteriile de aplicare a politicii de clemenţă**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214811_a_216140]
-
echipamentele prevăzute în anexa nr. 1^2; ... i) în cazuri justificate, de forță majoră sau de pericol iminent, poate dispune oprirea din funcțiune sau împiedicarea punerii în funcțiune a instalațiilor și echipamentelor și aplică sigilii; ... j) efectuează controale periodice și inopinate la instalațiile și echipamentele aflate în funcțiune, dispune măsuri și aplică sancțiuni în condițiile legii, atunci când constată că nu sunt respectate cerințele aplicabile acestora; ... k) supraveghează, prin acțiuni periodice și inopinate, persoanele fizice și juridice pe care le-a autorizat
HOTĂRÂRE nr. 1.340 din 27 decembrie 2001 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi Instalaţiilor de Ridicat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214967_a_216296]
-
echipamentelor și aplică sigilii; ... j) efectuează controale periodice și inopinate la instalațiile și echipamentele aflate în funcțiune, dispune măsuri și aplică sancțiuni în condițiile legii, atunci când constată că nu sunt respectate cerințele aplicabile acestora; ... k) supraveghează, prin acțiuni periodice și inopinate, persoanele fizice și juridice pe care le-a autorizat și decide menținerea, suspendarea sau retragerea autorizațiilor emise; ... l) elaborează și aprobă prin ordin al inspectorului de stat șef procedura de evaluare și autorizare a persoanelor fizice ce solicită a avea
HOTĂRÂRE nr. 1.340 din 27 decembrie 2001 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi Instalaţiilor de Ridicat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214967_a_216296]
-
din 9 martie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 254 din 28 martie 2005. i) verifica respectarea prevederilor legale privind lucrările de construcții și montaj pentru dotări tehnologice industriale în domeniul său de activitate; ... j) efectuează verificări tehnice, periodice și inopinate pentru instalațiile și aparatele aflate în funcțiune, în conformitate cu prevederile prescripțiilor tehnice, și interzice funcționarea acestora atunci cand constată că nu sunt îndeplinite prevederile acestor prescripții; ... k) realizează supravegherea tehnică pentru activitățile, personalul, instalațiile și echipamentele, precum și pentru aparatele, dispozitivele de siguranță
HOTĂRÂRE nr. 1.340 din 27 decembrie 2001 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi Instalaţiilor de Ridicat. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214966_a_216295]
-
precum și o fâșie de 30 km în interiorul frontierei de stat. ... (2) În zona specială de supraveghere vamală autoritatea vamală efectuează și alte acțiuni specifice, prin înființarea de posturi de supraveghere vamală, permanente sau temporare, fixe ori mobile. Totodată, realizează controale inopinate, urmărește și identifică persoanele suspectate de încălcarea reglementărilor vamale. Secțiunea a 3-a Drepturile și obligațiile autorității vamale Articolul 19 Autoritatea Națională a Vămilor și direcțiile regionale vamale exercită coordonarea, îndrumarea și controlul efectuării operațiunilor realizate de birourile vamale, asigurând
CODUL VAMAL din 10 aprilie 2006 (*actualizat*) ( Legea nr. 86/2006 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/215505_a_216834]
-
a altor dispoziții legale privind intrarea, ieșirea, tranzitul, transferul și destinația finală a mărfurilor care circulă între teritoriul vamal al României și alte țări, precum și staționarea mărfurilor care nu au statut de mărfuri românești. ... (2) Controlul vamal, altul decât cel inopinat, se bazează pe o analiză de risc ce utilizează procedee informatice în scopul de a determina și cuantifica riscurile și de a elabora măsurile necesare evaluării acestora, pe baza unor criterii stabilite de autoritatea vamală și, dacă este cazul, a
CODUL VAMAL din 10 aprilie 2006 (*actualizat*) ( Legea nr. 86/2006 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/215505_a_216834]
-
folosesc aceste produse în scop industrial; ... h) marcarea cu marcaje false a produselor accizabile supuse marcării ori deținerea în antrepozitul fiscal a produselor marcate în acest fel; ... i) împiedicarea sub orice formă a organului de control de a efectua verificări inopinate în antrepozitele fiscale; ... j) livrarea reziduurilor de uleiuri minerale către alți clienți decât antrepozitele fiscale de producție, autorizate să le colecteze și să le prelucreze, ori fără viza reprezentantului organului fiscal teritorial aplicată pe documentul de livrare; ... k) achiziționarea de către
CODUL FISCAL din 22 decembrie 2003 (*actualizat*) ( Legea nr. 571/2003 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/214805_a_216134]
-
data de 8 decembrie 2009, conform art. 4 alin. (22)-(24^1) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare, în cadrul căreia a fost analizată documentația aferentă Notei nr. IX 1.131 din 7 decembrie 2009 privind controlul inopinat efectuat la Societatea Comercială "Daniela Ioniță - Broker de Asigurare" -S.R.L., cu sediul social în municipiul București, str. Izbiceni nr. 114, sectorul 1, înmatriculată la Oficiul registrului comerțului cu numărul de ordine J40/10536/ 25.11.1999, codul unic de
DECIZIE nr. 82 din 29 ianuarie 2010 privind aprobarea cererii de încetare a activităţii şi retragerea autorizaţiei de funcţionare a Societăţii Comerciale "Daniela Ioniţă - Broker de Asigurare" - S.R.L.. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/219590_a_220919]
-
a personalului implicat. ... 5.3. Organismul notificat trebuie să efectueze periodic inspecții și evaluări pentru a se asigura că producătorul aplică sistemul calității aprobat, și trebuie să furnizeze producătorului un raport de inspecție. 5.4. Organismul notificat poate face vizite inopinate producătorului, în cursul cărora poate efectua sau solicita să se efectueze încercări pentru verificarea aplicării corecte a sistemului calității. El trebuie să furnizeze producătorului un raport de inspecție și de încercări, după caz. 6. Prevederi administrative: 6.1. Pentru o
HOTĂRÂRE nr. 911 din 11 august 2005 (*actualizată*) privind stabilirea condiţiilor de introducere pe piaţă şi de punere în funcţiune a dispozitivelor medicale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/218972_a_220301]
-
a personalului. ... 4.3. Organismul notificat trebuie să efectueze periodic inspecții și evaluări pentru a se asigura că producătorul aplică sistemul calității aprobat și furnizează producătorului un raport de evaluare în acest sens. 4.4. Organismul notificat poate face vizite inopinate producătorului. Cu această ocazie poate efectua sau solicita să se efectueze încercări în scopul verificării funcționării eficiente a sistemului calității. În urma inspecției organismul notificat trebuie s�� furnizeze producătorului un raport de inspecție, iar dacă s-a efectuat o încercare, un
HOTĂRÂRE nr. 911 din 11 august 2005 (*actualizată*) privind stabilirea condiţiilor de introducere pe piaţă şi de punere în funcţiune a dispozitivelor medicale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/218972_a_220301]
-
a personalului implicat. ... 4.3. Organismul notificat trebuie să execute periodic inspecții și evaluări pentru a se asigura că producătorul aplică sistemul calității și să emită producătorului un raport de evaluare. 4.4. În plus, organismul notificat poate face vizite inopinate producătorului. În timpul unor astfel de vizite organismul notificat poate efectua sau solicita să se efectueze încercări în scopul verificării sistemului calității și a conformității producției cu cerințele aplicabile ale prezentei hotărâri. În acest scop o mostră din produsul finit, prelevată
HOTĂRÂRE nr. 911 din 11 august 2005 (*actualizată*) privind stabilirea condiţiilor de introducere pe piaţă şi de punere în funcţiune a dispozitivelor medicale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/218972_a_220301]