19,184 matches
-
servicii, pentru care nu s-au primit facturi. Contabilitatea analitică se dezvoltă pe prestatori de servicii. Contul 408 "Furnizori - facturi nesosite" este un cont de pasiv. În creditul contului 408 "Furnizori - facturi nesosite" se înregistrează: - valoarea comisioanelor, onorariilor, cotizațiilor către Depozitarul fondului de pensii, Societățile de Servicii de investiții Financiare, Auditorul fondului de pensii și Administrator (622); - valoarea altor onorarii și cotizații, respectiv alte servicii prestate de furnizori (622, 628, 658); - rezultatul nefavorabil provenit din corectarea erorilor contabile constatate în exercițiul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
decontare în funcție de cursul unei valute, cu ocazia reevaluării acestora la închiderea lunii sau la decontarea lor (668). Soldul contului reprezintă sumele datorate Fondului de către debitori. Contul 462 "Creditori diverși" Cu ajutorul acestui cont se ține evidența sumelor datorate terților reprezentând comisioanele Depozitarului, Societăților de Servicii de Investiții Financiare și Administratorului, onorariul Auditorului, alte comisioane, onorarii și cotizații, sume datorate pe bază de titluri executorii sau obligații provenite din alte operații. Contabilitatea analitică se ține pe categorii de comisioane, respectiv societăți de intermediere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
achiziționate (265); - valoarea comisionului de tranzacționare la achiziția/cedarea de titluri de valoare (6222); - valoarea comisionului din distribuție - administrare reținut de către administrator din contribuția participanților (4521); - valoarea comisionului din administrare, determinat pe baza activului administrat (408, 6224); - valoarea comisionului datorat Depozitarului (408, 6221); - valoarea onorariilor de audit (408, 6223); - valoarea altor onorarii și cotizații (408, 6229); - sume încasate și necuvenite (512); - sume datorate terților reprezentând despăgubiri și penalități (6581); - diferențe nefavorabile de curs valutar aferente altor creditori (665); - diferențe nefavorabile aferente
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
Alte cheltuieli cu serviciile executate de terți Contul 622 "Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile". Cu ajutorul acestui cont se ține evidența cheltuielilor reprezentând comisioanele datorate pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare imobilizate sau a celor de plasament, comisioanele datorate Depozitarului, Administratorului, comisioanele de intermediere și onorariile de audit, precum și a altor cheltuieli similare. În debitul contului 622 "Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile" se înregistrează: - sumele datorate privind comisioanele, onorariile și cotizațiile (401, 408, 462, 471,. 512); - sume în curs
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
-a Furnizori - debitori (A) 41. CLIENȚI ȘI CONTURI ASIMILATE │41. CLIENȚI ȘI CONTURI ASIMILATE 411. Clienți (A) │411. Clienți (A) 413. Efecte de primit de la clienți (A) 413. Efecte de primit de la clienți (A) 419. Clienți creditori (P) 4621. Creditor - depozitar al fondului de pensii (P) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4622. Creditor - societate de servicii de investiții financiare │4622. Creditor - auditorul fondului de pensii (P) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4624. Creditor - administrator de fond de pensii (P) │4624. Creditor - administrator de fond de pensii (P) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4628. Alți creditori diverși
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
A) CLASA a 6-a 62. CHELTUIELI CU ALTE SERVICII EXECUTATE DE TERȚI │62. CHELTUIELI CU ALTE SERVICII EXECUTATE DE TERȚI 622. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile │622. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────��─────────────────────────────┤ │6221. Cheltuieli privind comisioanele datorate depozitarului 6222. Cheltuieli privind comisioanele datorate societăților de │6222. Cheltuieli privind comisioanele datorate societăților de │ │servicii de investiții financiare (intermediarilor) │servicii de investiții financiare (intermediarilor) 6223. Cheltuieli privind onorariile de audit Alte cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile │6229. Alte cheltuieli
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
Cheltuieli cu primele de asigurare 614. Cheltuieli cu studiile și cercetările 615. Cheltuieli cu pregătirea personalului 62. CHELTUIELI CU ALTE SERVICII EXECUTATE DE TERȚI 621. Cheltuieli cu colaboratorii 622. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile 6221. Cheltuieli privind comisioanele datorate depozitarului 6222. Cheltuieli privind comisioanele datorate societăților de servicii de investiții financiare (intermediarilor) 6223. Cheltuieli privind onorariilor datorate auditorului financiar 6224. Alte cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile 623. Cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate 624. Cheltuieli cu transportul de bunuri
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
Cheltuieli cu primele de asigurare │613. CHELTUIELI CU ALTE SERVICII EXECUTATE DE TERȚI 621. Cheltuieli cu colaboratorii │621. Cheltuieli cu colaboratorii 622. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile │622. Cheltuieli privind comisioanele, onorariile și cotizațiile │ ├─────────────────────────────────────────���──────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6221. Cheltuieli privind comisioanele datorate depozitarului Cheltuieli privind comisioanele datorate societăților de │6222. Cheltuieli privind comisioanele datorate societăților de │ │servicii de investiții financiare (intermediarilor) │servicii de investiții financiare (intermediarilor) 6223. Cheltuieli privind onorariilor datorate auditorului financiar 623. Cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate │623. Cheltuieli cu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
cazul, a comitetului de direcție; ... b) numele acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor și procentul deținut de aceștia din totalul acțiunilor; ... c) indemnizațiile acordate membrilor organelor de administrație, conducere și de supraveghere; ... d) denumirea și sediul depozitarului fondului de pensii; ... c) obligațiile contractuale cu privire la plata pensiilor către foștii membri ai organelor de administrație, conducere și supraveghere, indicându-se valoarea totală a angajamentelor pentru fiecare categorie; ... f) valoarea avansurilor și a creditelor acordate membrilor organelor de administrație, conducere
EUR-Lex () [Corola-website/Law/265800_a_267129]
-
activități includ: - închirierea de vagoane de cale ferată pentru transportul de persoane și de mărfuri; - activități de intermediere în vânzarea, cumpărarea sau închirierea navelor; - pregătirea, negocierea și încheierea de contracte pentru transportul emigranților; - primirea tuturor obiectelor și mărfurilor depozitate, în numele depozitarului, fie că se află, fie că nu se află sub control vamal, în antrepozite, depozite generale, depozite de mobilă, depozite frigorifice, silozuri etc.; - emiterea unei chitanțe pentru depozitar cu privire la obiectele sau mărfurile depozitate; - asigurarea de spații, hrană și locuri de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271097_a_272426]
-
de contracte pentru transportul emigranților; - primirea tuturor obiectelor și mărfurilor depozitate, în numele depozitarului, fie că se află, fie că nu se află sub control vamal, în antrepozite, depozite generale, depozite de mobilă, depozite frigorifice, silozuri etc.; - emiterea unei chitanțe pentru depozitar cu privire la obiectele sau mărfurile depozitate; - asigurarea de spații, hrană și locuri de vânzare pentru animale vii în așteptarea vânzării sau în tranzit de la sau spre piață; - efectuarea inspecției sau evaluării tehnice pentru autovehicule; - măsurarea, cântărirea și calibrarea mărfurilor. -----
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271097_a_272426]
-
tranzacțiilor derulate în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate, cu excepția tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate, este evidențiat la pct. 3 din anexa nr. 1. (2) Sumele provenind din cota prevăzută la alin. (1) se suportă de cumpărător și se calculează zilnic de către depozitarii centrali în baza informațiilor primite de la participanții la sistemul de compensare-decontare și registru sau, după caz, de la agenții custode care decontează tranzacțiile efectuate în afara pieței reglementate/sistemelor alternative de tranzacționare. ... (3) Participanții sau, după caz, agenții custode prevăzuți la alin
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
agenții custode prevăzuți la alin. (2) au obligația să încaseze de la toți clienții pentru care efectuează sau decontează tranzacții în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F. sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice. ... (4) Depozitarii centrali prevăzuți la alin. (2) notifică lunar A.S.F., participanții sau, după caz, agenții custode care decontează tranzacții în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F. cu privire la sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice. ... (5
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice. ... (5) Toți participanții sau, după caz, agenții custode care decontează tranzacții în afara sistemelor de tranzacționare supravegheate de A.S.F. au obligația de a vira către A.S.F. sumele datorate conform notificării transmise de depozitarii centrali, conform art. 35 alin. (1) și (2)." ... 8. La articolul 6, după alineatul (4) se introduce un nou alineat, alineatul (5), cu următorul cuprins: "(5) Tariful prevăzut la pct. 5 din anexa nr. 1 nu se aplică în cazul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
la pct. 1.1-1.37 din anexa nr. 3. (2) Tariful menționat la pct. 1.18 din anexa nr. 3 nu se aplică în cazul în care A.S.F. solicită modificări ale reglementărilor proprii ale operatorilor de piață/de sistem, depozitarilor centrali, caselor de compensare și contrapărților centrale, fără ca entitatea să fi făcut anterior o cerere de aprobare a modificărilor. ... (3) Prevederile alin. (2) nu se aplică în cazul modificărilor impuse prin reglementările emise de A.S.F. și nici în cazul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
în vederea autorizării ca administrator al unui fond de pensii administrat privat/fondurilor de pensii facultative, după caz, precum și administratorii fondurilor de pensii administrate privat/fondurilor de pensii facultative, după caz, conform pct. 1.47-1.57 din anexa nr. 3; ... c) depozitarii activelor fondurilor de pensii administrate privat/fondurilor de pensii facultative, după caz, conform pct. 1.58 și 1.59 din anexa nr. 3; ... d) auditorii financiari ai fondurilor de pensii administrate privat/fondurilor de pensii facultative, după caz, conform pct.
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
fondurilor de investiții alternative din România înregistrate/autorizate de A.S.F., instituțiilor de credit din România, înscrise în Registrul A.S.F. ca intermediari, societăților de administrare a vehiculelor investiționale, traderilor, operatorilor de piață/operatorilor de sistem autorizați de A.S.F., depozitarilor centrali, caselor de compensare/contrapărților centrale, consultanților de investiții și depozitarilor autorizați de A.S.F. pentru activitatea de depozitare. (2) Sumele percepute pentru monitorizarea entităților autorizate, reglementate și supravegheate, menționate la alin. (1), se determină prin aplicarea cotei prevăzute la
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
instituțiilor de credit din România, înscrise în Registrul A.S.F. ca intermediari, societăților de administrare a vehiculelor investiționale, traderilor, operatorilor de piață/operatorilor de sistem autorizați de A.S.F., depozitarilor centrali, caselor de compensare/contrapărților centrale, consultanților de investiții și depozitarilor autorizați de A.S.F. pentru activitatea de depozitare. (2) Sumele percepute pentru monitorizarea entităților autorizate, reglementate și supravegheate, menționate la alin. (1), se determină prin aplicarea cotei prevăzute la pct. 3 din anexa nr. 3, au drept bază de calcul
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
Market Maker» sau de «Furnizor de lichiditate» în raport cu un instrument financiar pentru tranzacțiile efectuate în scopul de Market Making sau de menținere a lichidității pieței și care sunt astfel identificate în sistemele back office ale operatorilor de piață/de sistem/depozitarului central - 0%. 42. Anexa nr. 2 se modifică și va avea următorul cuprins: "ANEXA 2 Cote și taxe aplicabile pentru funcționarea/administrarea/supravegherea organismelor de plasament colectiv, fondurilor de pensii private și asigurătorilor/brokerilor de asigurare/reasigurare *Font 7* 3
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
lei 1.27. avizare transferuri directe prevăzute la art. 81 alin. │0,15% din valoarea 1.28. avizare/confirmare a calității de operator independent │ 5.000 lei 1.29. avizare a: 5.000 lei 1.31. avizare și înregistrare ca depozitar al activelor O.P.C.│ 20.000 lei 1.34. atestare care certifică înregistrarea și înscrierea în │ │ │ │ │Registrul A.S.F. în calitate de A.F.I.A. înregistrați 5.000 lei 1.35. atestare calitate de organism de formare profesională │ 10.000 lei b
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
b) 500 lei a) administrator sistemul pensiilor administrate privat │ a) 500 lei b) 250 lei 1.54. avizare tematică curs agenți de marketing pentru: a) administrator sistemul pensiilor administrate privat │ a) 100 lei b) 100 lei 1.55. autorizare înlocuire depozitar fond pentru: a) administrator sistemul pensiilor administrate privat │ a) 5.000 lei b) 3.000 lei 1.56. autorizare fuziune fonduri de pensii pentru: a) administrator sistemul pensiilor administrate privat │ a) 300.000 lei b) 150.000 lei 1.68
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273852_a_275181]
-
se vor raporta instrucțiunile privind operațiunile corporatiste și cele de plasare a noilor emisiuni și respectiv de răscumpărare. Fiecare tranzacție va fi raportată o singură dată într-o singură coloană. Tabel 6 Valoarea instrucțiunilor procesate prin contul contrapărții centrale a depozitarului central total anual (mil lei) Acțiuni Notă: Nu se vor raporta instrucțiunile privind operațiunile corporatiste și cele de plasare a noilor emisiuni și respectiv de răscumpărare. Fiecare tranzacție va fi raportată o singură dată într-o singură coloană. Anexa XI
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270079_a_271408]
-
Tabel 5 Tranzacții cu "cash securities" decontate total anual ┌─────────────┬──────��──────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┐ │ │ Numărul total de tranzacții cu "cash Valoarea totală a tranzacțiilor cu "cash │ │ │ securities" decontate (mii) │ securities" decontate (mil lei) Font 9* Tabel 6 Numărul de transferuri de valori mobiliare rezultate la depozitarul central în urma decontării tranzacțiilor total anual (mii) ┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Numărul total transferuri de valori mobiliare între două conturi înregistrate la │ │ │ același depozitar central Total Acțiuni Valoarea transferurilor de valori mobiliare rezultate la depozitarul central în urma decontării tranzacțiilor total anual (mil lei) ┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Valoarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270079_a_271408]
-
cash │ │ │ securities" decontate (mii) │ securities" decontate (mil lei) Font 9* Tabel 6 Numărul de transferuri de valori mobiliare rezultate la depozitarul central în urma decontării tranzacțiilor total anual (mii) ┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Numărul total transferuri de valori mobiliare între două conturi înregistrate la │ │ │ același depozitar central Total Acțiuni Valoarea transferurilor de valori mobiliare rezultate la depozitarul central în urma decontării tranzacțiilor total anual (mil lei) ┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Valoarea totală a transferurilor de valori mobiliare între două conturi │ │ │ înregistrate la același depozitar central Acțiuni Anexa XII.1 *Font 7
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270079_a_271408]
-
6 Numărul de transferuri de valori mobiliare rezultate la depozitarul central în urma decontării tranzacțiilor total anual (mii) ┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Numărul total transferuri de valori mobiliare între două conturi înregistrate la │ │ │ același depozitar central Total Acțiuni Valoarea transferurilor de valori mobiliare rezultate la depozitarul central în urma decontării tranzacțiilor total anual (mil lei) ┌──────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │ Valoarea totală a transferurilor de valori mobiliare între două conturi │ │ │ înregistrate la același depozitar central Acțiuni Anexa XII.1 *Font 7* Sunt incluse: Sunt incluse cardurile emise de PSP în cooperare cu
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270079_a_271408]