3,800 matches
-
da restul cuvenit cumpărătorilor. ... Articolul 23 (1) Controlul activității de comercializare a mărfurilor în regim duty-free se face de către Autoritatea Națională a Vămilor, de Garda Financiară și de celelalte organe de control abilitate prin lege și poate consta în verificări inopinate ale tranzacțiilor, în examinarea mărfurilor care sunt comercializate și în verificări ale evidențelor operative, contabile și fiscale. ... (2) Biroul vamal în a cărui rază de competență se află magazinul duty-free are obligația să efectueze cel puțin un control trimestrial. Articolul
NORMĂ din 27 iunie 2008 (*actualizată*) de organizare, functionare şi control vamal al activităţii de comercializare a marfurilor în regim duty-free şi/sau duty-free diplomatic. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209776_a_211105]
-
al ministrului justiției de a exercita atribuțiile de control în cadrul Administrației Naționale a Penitenciarelor ori în unitățile subordonate, conform dispozițiilor legale. ... (4) Direcția inspecție penitenciară din cadrul Administrației Naționale a Penitenciarelor, în exercitarea atribuțiilor sale, poate efectua inspecții și controale curente, inopinate și tematice. Acestea se realizează din dispoziția directorului general al Administrației Naționale a Penitenciarelor, la solicitarea conducătorilor direcțiilor, serviciilor, birourilor și compartimentelor din Administrația Național�� a Penitenciarelor ori din proprie inițiativă, pe baza planificărilor, sesizărilor sau a altor forme de
REGULAMENT din 22 iulie 2008(*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Administraţiei Naţionale a Penitenciarelor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209773_a_211102]
-
derularea sau finalizarea operațiunilor. Articolul 49 Direcția inspecție penitenciară are următoarea structură: a) Serviciul control; ... b) Serviciul sesizări și sinteză. ... Secțiunea 1 Serviciul control Articolul 50 Serviciul control are următoarele atribuții: a) verifică prin inspecții generale și controale tematice sau inopinate modul în care direcțiile, serviciile, birourile și compartimentele din Administrația Națională a Penitenciarelor, precum și unitățile subordonate acesteia acționează pentru aplicarea prevederilor legilor, ordonanțelor, ordonanțelor de urgență, hotărârilor Guvernului, regulamentelor, ordinelor, instrucțiunilor și dispozițiilor interne în îndeplinirea atribuțiilor specifice; ... b) verifică
REGULAMENT din 22 iulie 2008(*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Administraţiei Naţionale a Penitenciarelor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209773_a_211102]
-
și libertăților cetățenești de a exercita atribuțiile de control în cadrul Administrației Naționale a Penitenciarelor ori în unitățile subordonate, conform dispozițiilor legale. ... (4) Direcția inspecție penitenciară din cadrul Administrației Naționale a Penitenciarelor, în exercitarea atribuțiilor sale, poate efectua inspecții și controale curente, inopinate și tematice. Acestea se realizează din dispoziția directorului general al Administrației Naționale a Penitenciarelor, la solicitarea conducătorilor direcțiilor, serviciilor, birourilor și compartimentelor din Administrația Națională a Penitenciarelor ori din proprie inițiativă, pe baza planificărilor, sesizărilor sau a altor forme de
REGULAMENT din 22 iulie 2008(*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Administraţiei Naţionale a Penitenciarelor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209784_a_211113]
-
derularea sau finalizarea operațiunilor. Articolul 49 Direcția inspecție penitenciară are următoarea structură: a) Serviciul control; ... b) Serviciul sesizări și sinteză. ... Secțiunea 1 Serviciul control Articolul 50 Serviciul control are următoarele atribuții: a) verifică prin inspecții generale și controale tematice sau inopinate modul în care direcțiile, serviciile, birourile și compartimentele din Administrația Națională a Penitenciarelor, precum și unitățile subordonate acesteia acționează pentru aplicarea prevederilor legilor, ordonanțelor, ordonanțelor de urgență, hotărârilor Guvernului, regulamentelor, ordinelor, instrucțiunilor și dispozițiilor interne în îndeplinirea atribuțiilor specifice; ... b) verifică
REGULAMENT din 22 iulie 2008(*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Administraţiei Naţionale a Penitenciarelor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209784_a_211113]
-
precum și o fâșie de 30 km în interiorul frontierei de stat. ... (2) În zona specială de supraveghere vamală autoritatea vamală efectuează și alte acțiuni specifice, prin înființarea de posturi de supraveghere vamală, permanente sau temporare, fixe ori mobile. Totodată, realizează controale inopinate, urmărește și identifică persoanele suspectate de încălcarea reglementărilor vamale. Secțiunea a 3-a Drepturile și obligațiile autorității vamale Articolul 19 Autoritatea Națională a Vămilor și direcțiile regionale vamale exercită coordonarea, îndrumarea și controlul efectuării operațiunilor realizate de birourile vamale, asigurând
CODUL VAMAL din 10 aprilie 2006 (*actualizat*) ( Legea nr. 86/2006 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209874_a_211203]
-
a altor dispoziții legale privind intrarea, ieșirea, tranzitul, transferul și destinația finală a mărfurilor care circulă între teritoriul vamal al României și alte țări, precum și staționarea mărfurilor care nu au statut de mărfuri românești. ... (2) Controlul vamal, altul decât cel inopinat, se bazează pe o analiză de risc ce utilizează procedee informatice în scopul de a determina și cuantifica riscurile și de a elabora măsurile necesare evaluării acestora, pe baza unor criterii stabilite de autoritatea vamală și, dacă este cazul, a
CODUL VAMAL din 10 aprilie 2006 (*actualizat*) ( Legea nr. 86/2006 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209874_a_211203]
-
potrivit dispozițiilor legii, forma bilanțului și situația părților sociale; ... b) sa examineze, cel puțin la fiecare trei luni, registrele societății, pentru a lua cunoștința de operațiunile financiare și sa certifice ca scriptele sînt bine ținute; ... c) să facă periodic și inopinat controlul casieriei și, în orice caz, cel puțin o dată pe trimestru; ... d) să constate, cel puțin o dată pe luna, prin mijlocul registrelor sociale, existenta titlurilor sau valorilor de tot felul depuse în păstrarea societății; ... e) sa verifice îndeplinirea dispozițiilor actului
LEGE nr. 36 din 30 aprilie 1991 (*actualizată*) privind societăţile agricole şi alte forme de asociere în agricultură. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211288_a_212617]
-
potrivit dispozițiilor legii, forma bilanțului și situația părților sociale; ... b) sa examineze, cel puțin la fiecare trei luni, registrele societății, pentru a lua cunoștința de operațiunile financiare și sa certifice ca scriptele sînt bine ținute; ... c) să facă periodic și inopinat controlul casieriei și, în orice caz, cel puțin o dată pe trimestru; ... d) să constate, cel puțin o dată pe luna, prin mijlocul registrelor sociale, existenta titlurilor sau valorilor de tot felul depuse în păstrarea societății; ... e) sa verifice îndeplinirea dispozițiilor actului
LEGE nr. 36 din 30 aprilie 1991 (*actualizată*) privind societăţile agricole şi alte forme de asociere în agricultură. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211287_a_212616]
-
în acest scop al ANC și al IGCTI are dreptul să solicite declarații sau orice documente necesare pentru efectuarea controlului, sa ridice copii de pe orice registre, acte financiar-contabile și comerciale ori alte acte; de asemenea, poate să facă inspecții, inclusiv inopinate, la orice instalații, incinte, terenuri sau infrastructuri utilizate de furnizor în activitatea sa, al căror rezultat va fi consemnat într-un proces-verbal de constatare, și sa primească, la convocare sau la fața locului, informații și justificări. ...�� -------------- Alin. (2) al art.
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 79 din 13 iunie 2002 (*actualizată*) privind cadrul general de reglementare a comunicaţiilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209389_a_210718]
-
întocmi un raport pe care îl vor prezenta A.N.I.M.M.C. Aprobarea situațiilor financiare anuale se va face de către A.N.I.M.M.C. numai pe baza raportului întocmit de comisia de cenzori. (3) Cenzorii sunt obligați, de asemenea: ... a) să facă lunar inspecții inopinate ale casei și sa verifice existenta titlurilor ori valorilor ce sunt proprietatea F.N.G.C.I.M.M. - S.A. sau au fost primite în gaj, cauțiune ori depozit; ... b) sa ia parte la ședințele consiliului de administrație, putând cere să se treacă pe ordinea de
ACT CONSTITUTIV din 27 noiembrie 2001 (*actualizat*) al Fondului Naţional de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici şi Mijlocii - S.A.. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210566_a_211895]
-
întocmi un raport pe care îl vor prezenta A.N.I.M.M.C. Aprobarea situațiilor financiare anuale se va face de către A.N.I.M.M.C. numai pe baza raportului întocmit de comisia de cenzori. (3) Cenzorii sunt obligați, de asemenea: ... a) să facă lunar inspecții inopinate ale casei și sa verifice existenta titlurilor ori valorilor ce sunt proprietatea F.N.G.C.I.M.M. - S.A. sau au fost primite în gaj, cauțiune ori depozit; ... b) sa ia parte la ședințele consiliului de administrație, putând cere să se treacă pe ordinea de
HOTĂRÂRE nr. 1.211 din 27 noiembrie 2001 (*actualizată*) privind înfiinţarea Fondului Naţional de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici şi Mijlocii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210563_a_211892]
-
întocmi un raport pe care îl vor prezenta A.N.I.M.M.C. Aprobarea situațiilor financiare anuale se va face de către A.N.I.M.M.C. numai pe baza raportului întocmit de comisia de cenzori. (3) Cenzorii sunt obligați, de asemenea: ... a) să facă lunar inspecții inopinate ale casei și sa verifice existenta titlurilor ori valorilor ce sunt proprietatea F.N.G.C.I.M.M. - S.A. sau au fost primite în gaj, cauțiune ori depozit; ... b) sa ia parte la ședințele consiliului de administrație, putând cere să se treac�� pe ordinea de
HOTĂRÂRE nr. 1.211 din 27 noiembrie 2001 (*actualizată*) privind înfiinţarea Fondului Naţional de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici şi Mijlocii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210565_a_211894]
-
fiscală se poate extinde asupra tuturor raporturilor relevante pentru impozitare, dacă acestea prezintă interes pentru aplicarea legii fiscale. Articolul 97 Proceduri și metode de control fiscal (1) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele proceduri de control: ... a) controlul inopinat, care constă în activitatea de verificare faptică și documentară, în principal, ca urmare a unei sesizări cu privire la existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210351_a_211680]
-
existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210351_a_211680]
-
a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care sunt reflectate modul de calcul
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210351_a_211680]
-
cu 15 zile pentru ceilalți contribuabili. ... (2) Comunicarea avizului de inspecție fiscală nu este necesară: a) pentru soluționarea unor cereri ale contribuabilului; ... b) în cazul unor acțiuni îndeplinite ca urmare a solicitării unor autorități, potrivit legii; ... c) în cazul controlului inopinat și al controlului încrucișat; ... d) în cazul refacerii controlului ca urmare a unei dispoziții de reverificare cuprinse în decizia de soluționare a contestației. ... (3) Pe durata unei inspecții fiscale pentru soluționarea unei cereri a contribuabilului, organul de inspecție poate decide
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/210351_a_211680]
-
următorul cuprins: "Art. 1. - (1) Garda Financiară se organizează ca instituție publică de control, cu personalitate juridică, în subordinea Agenției Naționale de Administrare Fiscală din cadrul Ministerului Finanțelor Publice, finanțată de la bugetul de stat. ........................................................................ (3) Garda Financiară exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscala, precum și alte fapte date prin lege în competența sa." ... 2. La articolul 3, alineatele (3) și (4) se modifică și vor avea următorul
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 46 din 13 mai 2009 (*actualizată*) privind îmbunătăţirea procedurilor fiscale şi diminuarea evaziunii fiscale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211536_a_212865]
-
noi litere, literele o) și p), cu următorul cuprins: "o) să constituie și să utilizeze baze de date necesare pentru prevenirea și combaterea infracțiunilor și a altor fapte ilicite în domeniul fiscal; p) să efectueze, în exercitarea controlului operativ și inopinat, monitorizări și verificări necesare prevenirii, descoperirii și combaterii faptelor de fraudă și evaziune fiscală." ... 9. La articolul 8, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 8. - (1) Comisarii Gărzii Financiare sunt permanent la dispoziția serviciului, poartă uniformă
ORDONANŢĂ DE URGENŢĂ nr. 46 din 13 mai 2009 (*actualizată*) privind îmbunătăţirea procedurilor fiscale şi diminuarea evaziunii fiscale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211536_a_212865]
-
pct. 21 al art. I din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 201 din 22 decembrie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 1.191 din 29 decembrie 2005. h^2) în vederea protejării intereselor asiguraților și a potențialilor asigurați, efectuează controale periodice sau inopinate la sediile asigurătorilor, reasigurătorilor și ale intermediarilor în asigurări și/sau în reasigurări, persoane juridice, face investigații detaliate privind condițiile de desfășurare a activității de către aceștia, între altele prin colectarea de informații și solicitarea de documente privind activitatea lor; ------------ Litera
LEGE nr. 32 din 3 aprilie 2000 (*actualizată*) privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211223_a_212552]
-
informările periodice și anuale, precum și a documentelor prin care se solicită aprobarea prealabilă a modificărilor la condițiile inițiale de autorizare, asupra activității asigurătorilor, reasigurătorilor și intermediarilor în asigurări și/sau în reasigurări, și dispune efectuarea acțiunilor de control periodic sau inopinat la sediile acestora; ... -------------- Litera i) a alin. (2) al art. 8 a fost modificată de pct. 26 al art. I din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 201 din 22 decembrie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 1.191 din 29 decembrie
LEGE nr. 32 din 3 aprilie 2000 (*actualizată*) privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211223_a_212552]
-
nr. 201 din 22 decembrie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 1.191 din 29 decembrie 2005. j) da dispoziții privind prezentarea de documente, situații, informații și audieri; ... k) constată și aplică sancțiuni, ca urmare a controlului permanent, periodic sau inopinat, asigurătorilor, reasigurătorilor și intermediarilor în asigurări și/sau în reasigurări, acționarilor semnificativi ori persoanelor semnificative ale acestora sau Consiliului director al Fondului de protecție a victimelor străzii ori conducerii entităților care organizează cursuri de calificare, pregătire și perfecționare profesională pentru
LEGE nr. 32 din 3 aprilie 2000 (*actualizată*) privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211223_a_212552]
-
de către autoritățile competente din statul membru de origine al asigurătorului care, în baza dreptului de stabilire, își desfășoară activitatea printr-o sucursală pe teritoriul României despre intenția de a efectua, prin personal propriu sau prin persoane desemnate special, un control inopinat, în vederea obținerii de informații necesare supravegherii financiare a asigurătorului, va permite efectuarea acestui control. Comisia de Supraveghere a Asigurărilor poate participa la acest control. ... -------------- Alin. (2) al art. 15^13 a fost modificat de pct. 51 al art. I din
LEGE nr. 32 din 3 aprilie 2000 (*actualizată*) privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211223_a_212552]
-
Articolul 38^1 (1) Încălcarea prevederilor prezentei legi, a normelor adoptate în aplicarea acesteia, precum și a avizelor, deciziilor sau solicitărilor de informații, documente și rapoarte se constată de Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, prin exercitarea unui control permanent, periodic sau inopinat al activității asigurătorilor, reasigurătorilor, intermediarilor în asigurări și/sau în reasigurări, Fondului sau entităților care organizează cursuri de calificare, pregătire și perfecționare profesională. ... -------------- Alin. (1) al art. 38^1 a fost modificat de pct. 36 al art. I din LEGEA
LEGE nr. 32 din 3 aprilie 2000 (*actualizată*) privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211223_a_212552]
-
nr. 421 din 16 mai 2006, care modifică pct. 105 al art. I din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 201 din 22 decembrie 2005 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 1.191 din 29 decembrie 2005. (2) Efectuarea unui control periodic sau inopinat se hotărăște prin decizie a Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor. ... (3) Sancțiunile se stabilesc de către Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor în baza referatelor de constatare întocmite de către direcțiile de specialitate care efectuează controlul permanent la sediul autorității de
LEGE nr. 32 din 3 aprilie 2000 (*actualizată*) privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurărilor**). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/211223_a_212552]