1,813 matches
-
nelivrabile (NDF) sunt contracte forward pe cursul de schimb decontate în numerar. Un astfel de contract forward decontat în numerar specifică un curs de schimb în raport cu valuta de livrare (valuta convertibilă), în mod tipic dolarul american, o valoare noțională a valutei neconvertibile și o dată a decontării. Un contract forward pe cursul de schimb decontat în numerar este asemănător cu un contract forward pe cursul de schimb clasic decontat cu livrare fizică, dar, spre deosebire de primul, nu are
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
scadență. La data scadenței, cursul de schimb la vedere al pieței este comparat, în schimb, cu cursul de schimb forward în scopul evaluării NDF. Contractul decontat în numerar este decontat pe o bază netă, în valuta convertibilă pe baza valorii noționale. ... 4.5.1. NDF 434. Se ia în considerare un contract forward nelivrabil (NDF) legat de valută cu următoarea configurare: – Băncile A și B încheie un instrument NDF BRL/USD la 1 iunie 2018 ... – valoarea noțională a contractului: 1 000 000 BRL; ... – data
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
netă, în valuta convertibilă pe baza valorii noționale. ... 4.5.1. NDF 434. Se ia în considerare un contract forward nelivrabil (NDF) legat de valută cu următoarea configurare: – Băncile A și B încheie un instrument NDF BRL/USD la 1 iunie 2018 ... – valoarea noțională a contractului: 1 000 000 BRL; ... – data scadenței contractului: 31 decembrie 2018; ... – data decontării contractului: 2 ianuarie 2019; ... – contractul forward este decontat în numerar datorită naturii sale nelivrabile; ... – Banca A livrează și primește diferența (conform semnului său) în USD dintre
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Moneda de decontare 2 - 42 Marca temporală a executării 2018-06- 01T12:00:00Z 43 Data intrării în vigoare 2018-06-01 44 Data expirării 2018-12-31 46 Data contractuală finală de decontare 2019-01-02 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 49 Moneda prețului 55 Valoarea noțională a segmentului 1 1 000 000 56 Moneda noțională 1 BRL 64 Valoarea noțională a segmentului 2 290 000 65 Moneda noțională 2 USD 114 Cursul de schimb forward 0,29 115 Baza cursului de schimb BRL/USD 151 Tipul de acțiune
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
2018-06- 01T12:00:00Z 43 Data intrării în vigoare 2018-06-01 44 Data expirării 2018-12-31 46 Data contractuală finală de decontare 2019-01-02 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 49 Moneda prețului 55 Valoarea noțională a segmentului 1 1 000 000 56 Moneda noțională 1 BRL 64 Valoarea noțională a segmentului 2 290 000 65 Moneda noțională 2 USD 114 Cursul de schimb forward 0,29 115 Baza cursului de schimb BRL/USD 151 Tipul de acțiune NEWT 152 Tipul de eveniment TRAD 154 Nivel TCTN
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în vigoare 2018-06-01 44 Data expirării 2018-12-31 46 Data contractuală finală de decontare 2019-01-02 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 49 Moneda prețului 55 Valoarea noțională a segmentului 1 1 000 000 56 Moneda noțională 1 BRL 64 Valoarea noțională a segmentului 2 290 000 65 Moneda noțională 2 USD 114 Cursul de schimb forward 0,29 115 Baza cursului de schimb BRL/USD 151 Tipul de acțiune NEWT 152 Tipul de eveniment TRAD 154 Nivel TCTN ... ... ... 4.6. Raportarea CFDs 438. Contractele
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Data contractuală finală de decontare 2019-01-02 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 49 Moneda prețului 55 Valoarea noțională a segmentului 1 1 000 000 56 Moneda noțională 1 BRL 64 Valoarea noțională a segmentului 2 290 000 65 Moneda noțională 2 USD 114 Cursul de schimb forward 0,29 115 Baza cursului de schimb BRL/USD 151 Tipul de acțiune NEWT 152 Tipul de eveniment TRAD 154 Nivel TCTN ... ... ... 4.6. Raportarea CFDs 438. Contractele pe diferență (CFDs) nu au, în general, nicio
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trimită un raport de încetare la intrarea inițială, completând câmpul "Data încetării anticipate". Dacă CFD este închis parțial, contrapărțile trimit un raport cu tipul de acțiune "Modificare" și cu tipul de eveniment "Încetare anticipată" la intrarea inițială, reducând doar valoarea noțională a acestuia (volumul rămas este egal cu volumul care nu a încetat încă). Dacă are loc altă închidere parțială, se trimite un alt raport de modificare - până când contractul este închis definitiv și complet. Apoi, contrapărțile trimit un raport de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
încetării anticipate". În aceste cazuri, prețul de deschidere al contractului este raportat numai în primul raport (cu tipul de acțiune "Nou") și nu este actualizat în următoarele rapoarte de modificare. Vă rugăm să rețineți că posibilitatea de a modifica valoarea noțională a unei tranzacții date, astfel cum se descrie mai sus, trebuie utilizată numai în cazul în care ambele părți convin, de fapt, să înceteze parțial tranzacția respectivă. Dacă totuși părțile convin să încheie o tranzacție de compensare (offsetting) cu o
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
unei tranzacții date, astfel cum se descrie mai sus, trebuie utilizată numai în cazul în care ambele părți convin, de fapt, să înceteze parțial tranzacția respectivă. Dacă totuși părțile convin să încheie o tranzacție de compensare (offsetting) cu o valoare noțională mai mică, atunci este necesar un raport cu tipul de acțiune "Nou". ... 4.6.1. CFD 445. Tabelul de mai jos ilustrează completarea câmpurilor pentru un nou CFD (care nu este inclus într-o poziție) pe o acțiune XS1234567890. UPI atribuit acelui
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
Moneda de decontare 2 - 42 Marca temporală a executării 2023-06- 05T11:43:00Z 43 Data intrării în vigoare 2023-06-05 44 Data expirării - 46 Data contractuală finală de decontare - 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 30 49 Moneda prețului EUR 55 Valoarea noțională a segmentului 1 30 000 56 Moneda noțională 1 EUR 60 Cantitatea noțională totală a segmentului 1 1 000 151 Tipul de acțiune NEWT 152 Tipul de eveniment TRAD 154 Nivel TCTN ... ... ... 4.7. Raportarea instrumentelor financiare derivate pe titluri de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
executării 2023-06- 05T11:43:00Z 43 Data intrării în vigoare 2023-06-05 44 Data expirării - 46 Data contractuală finală de decontare - 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 30 49 Moneda prețului EUR 55 Valoarea noțională a segmentului 1 30 000 56 Moneda noțională 1 EUR 60 Cantitatea noțională totală a segmentului 1 1 000 151 Tipul de acțiune NEWT 152 Tipul de eveniment TRAD 154 Nivel TCTN ... ... ... 4.7. Raportarea instrumentelor financiare derivate pe titluri de capital 446. Instrumentele financiare derivate pe titluri de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
intrării în vigoare 2023-06-05 44 Data expirării - 46 Data contractuală finală de decontare - 47 Tipul de livrare CASH 48 Preț 30 49 Moneda prețului EUR 55 Valoarea noțională a segmentului 1 30 000 56 Moneda noțională 1 EUR 60 Cantitatea noțională totală a segmentului 1 1 000 151 Tipul de acțiune NEWT 152 Tipul de eveniment TRAD 154 Nivel TCTN ... ... ... 4.7. Raportarea instrumentelor financiare derivate pe titluri de capital 446. Instrumentele financiare derivate pe titluri de capital sunt un tip de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
trebuie să se identifice fie drept plătitor, fie drept destinatar pentru segmentul 1 și invers pentru segmentul 2. Contrapartea 2 trebuie să completeze aceste două câmpuri cu inversul valorilor valabile pentru contrapartea 1. ... 452. Mai multe detalii despre raportarea valorii noționale și a prețurilor sunt furnizate în secțiunea 3.17 din prezentul ghid. ... 453. Prețul de exercitare al opțiunilor pe acțiuni, când acest preț de exercitare este exprimat în cuantum monetar, trebuie să fie raportat cu orice valoare de maximum 18 caractere
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
pe o acțiune individuală atunci când evenimentul declanșator al randamentului sau al plății este dividendul. Entitatea raportează și o actualizare a garanției și a evaluării, conform modelului său intern. Cealaltă contraparte este o firmă de investiții din grupul său. Valoarea noțională este de 1 milion EUR, iar tranzacția este cu garanții integrale constituite. Tabelul 39 - Raportarea unui instrument financiar derivat pe titluri de capital Nr. Câmp Exemplu Schemă XML Tabelul 1 <ValtnUpd> <CtrPtySpcfcData> <CtrPty> <RptgCtrPty> <Id><Lgl><LEI> 12345678901234500000 </LEI></Lgl></Id> <Ntr> <FI> <Sctr>
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de compensare FALSE 31 Compensat N 37 Intragrup TRUE 38 PTRR FALSE 41 Locul de executare XXXX 42 Marca temporală a executării 2021-02-23T17:00:00Z 43 Data intrării în vigoare 2021-02-24 44 Data expirării 2024-06-15 47 Tipul de livrare CASH 55 Valoarea noțională a segmentului 1 1 000 000 56 Moneda noțională 1 EUR 151 Tipul de acțiune VALU 152 Tipul de eveniment 154 Nivel TCTN Tabelul 3 7 Marca temporală a garanției 2021-03-24T17:00:00Z <MrgnUpd> <EvtDt>2021-03-24</EvtDt> <TxId> <UnqTxIdr> AAAAABBBBBCCCCCDDDDD </UnqTxIdr> </TxId> <Coll> <CollPrtflCd>
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
38 PTRR FALSE 41 Locul de executare XXXX 42 Marca temporală a executării 2021-02-23T17:00:00Z 43 Data intrării în vigoare 2021-02-24 44 Data expirării 2024-06-15 47 Tipul de livrare CASH 55 Valoarea noțională a segmentului 1 1 000 000 56 Moneda noțională 1 EUR 151 Tipul de acțiune VALU 152 Tipul de eveniment 154 Nivel TCTN Tabelul 3 7 Marca temporală a garanției 2021-03-24T17:00:00Z <MrgnUpd> <EvtDt>2021-03-24</EvtDt> <TxId> <UnqTxIdr> AAAAABBBBBCCCCCDDDDD </UnqTxIdr> </TxId> <Coll> <CollPrtflCd> <Prtfl> <NoPrtfl>NOAP<NoPrtfl> <Prtfl> </CollPrtflCd> <CollstnCtgy>FLCL</CollstnCtgy> <TmStmp>2021-03-24T17:00:00Z </TmStmp> </Coll> <PstdMrgnOrColl>
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
sau pe un împrumut trebuie raportat cu valoarea "CRDT". ... 459. În cazul derivatelor de credit în urma unei modificări a factorului indicelui (câmpul 2.147 din STR privind raportarea) din cauza unor evenimente de credit, contrapărțile trebuie să nu modifice valoarea noțională, ci doar să actualizeze factorul indicelui. ... 460. În ceea ce privește raportarea entității de referință (câmpul 2.144) pentru derivatele de credit, codurile ISO 3166 și ISO 3166-2 trebuie utilizate numai în cazul derivatelor de credit în care entitatea de referință
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
STR privind raportarea. ... 464. Niciunul dintre elementele de date, punctul de atașare și cel de detașare, nu este relevant dacă instrumentul financiar derivat nu este un instrument financiar derivat în tranșe CDS (indice sau coș personalizat). ... 465. De exemplu, valoarea noțională a unei tranșe cu un punct de atașare de 3 % și un punct de detașare de 6 % va fi redusă după ce portofoliul a cunoscut pierderi de 3 %. Valoarea noțională a tranșei este epuizată dacă portofoliul cunoaște pierderi de 6
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
tranșe CDS (indice sau coș personalizat). ... 465. De exemplu, valoarea noțională a unei tranșe cu un punct de atașare de 3 % și un punct de detașare de 6 % va fi redusă după ce portofoliul a cunoscut pierderi de 3 %. Valoarea noțională a tranșei este epuizată dacă portofoliul cunoaște pierderi de 6 %. ... 466. Tipul de eveniment "eveniment de credit" este valabil numai pentru derivate de credit. Acesta este definit ca un eveniment de credit care se soldează cu modificarea unui derivat de
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
investiții franceză raportează o cumpărare recentă, al cărei preț este stabilit printr-un model intern, a unei protecții împotriva stării de nerambursare. Această protecție se bazează pe un instrument financiar derivat bilateral încheiat cu o entitate de investiții irlandeză. Valoarea noțională a instrumentului financiar derivat este 520 000 000 EUR. Instrumentul financiar derivat se încadrează în categoria de instrumente financiare derivate în tranșe CDS cu un punct de atașare de 10 % și cu un punct de detașare de 20 %. Instrumentul financiar
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
de compensare UKWN 31 Compensat N 37 Intragrup FALSE 38 PTRR FALSE 41 Locul de executare XXXX 42 Marca temporală a executării 2020-05-18T14:39:32Z 43 Data intrării în vigoare 2020-05-19 44 Data expirării 2022-12-20 47 Tipul de livrare PHYS 55 Valoarea noțională a segmentului 1 520 000 000 56 Moneda noțională 1 EUR 79 Rata fixă a segmentului 1 sau cuponul 0,01 80 Convenția de calculare a zilelor de rată fixă sau cupon pentru segmentul 1 A004 81 Perioada de frecvență a
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
38 PTRR FALSE 41 Locul de executare XXXX 42 Marca temporală a executării 2020-05-18T14:39:32Z 43 Data intrării în vigoare 2020-05-19 44 Data expirării 2022-12-20 47 Tipul de livrare PHYS 55 Valoarea noțională a segmentului 1 520 000 000 56 Moneda noțională 1 EUR 79 Rata fixă a segmentului 1 sau cuponul 0,01 80 Convenția de calculare a zilelor de rată fixă sau cupon pentru segmentul 1 A004 81 Perioada de frecvență a plăților de rată fixă sau de cupon pentru segmentul
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
câmpurilor de raportare atunci când are loc un schimb de principal în legătură cu un swap valutar încrucișat. ... 543. În acest exemplu, contrapărțile A și B au convenit asupra unui contract derivat OTC, care specifică: – un schimb inițial al monedei noționale în fiecare monedă diferită și condițiile rambursării respective a monedei noționale pe durata de viață a swapului; ... – un schimb de plăți regulate evaluate comparativ cu două rate ale dobânzii, exprimate în două monede diferite. ... ... 544. Contrapartea A va plăti 5
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]
-
în legătură cu un swap valutar încrucișat. ... 543. În acest exemplu, contrapărțile A și B au convenit asupra unui contract derivat OTC, care specifică: – un schimb inițial al monedei noționale în fiecare monedă diferită și condițiile rambursării respective a monedei noționale pe durata de viață a swapului; ... – un schimb de plăți regulate evaluate comparativ cu două rate ale dobânzii, exprimate în două monede diferite. ... ... 544. Contrapartea A va plăti 5 milioane EUR și contrapartea B va plăti 4,3 milioane GBP, ca
GHID ESMA din 19 aprilie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/283043]