3,800 matches
-
Articolul 1 (1) Garda Financiară este instituție publică de control, cu personalitate juridică, care exercită controlul operativ și inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal, care au ca efect evaziunea și frauda fiscală, organizată ca organ de specialitate al administrației publice centrale în subordinea Ministerului Economiei și Finanțelor - Agenția Națională
HOTĂRÂRE nr. 533 din 30 mai 2007 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208521_a_209850]
-
de control, urmărește modul de realizare a atribuțiilor încredințate secțiilor județene și Secției Municipiului București, stabilește măsuri operative pentru eficien��a controlului curent și a controlului tematic. Comisarii din Comisariatul General al Gărzii Financiare au competență de control operativ și inopinat pe întregul teritoriu al țării, în condițiile prevăzute în prezenta hotărâre. ... (2) În cadrul structurii organizatorice a Comisariatului General al Gărzii Financiare și, respectiv, a secțiilor județene și a Secției Municipiului București se pot constitui servicii, birouri, compartimente, respectiv divizii, altele
HOTĂRÂRE nr. 533 din 30 mai 2007 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208521_a_209850]
-
9 (1) Atribuțiile Gărzii Financiare, stabilite potrivit legii, se duc la îndeplinire de către comisarii Gărzii Financiare, cu respectarea deontologiei funcționarilor publici învestiți cu exercițiul autorității publice. ... (2) În exercitarea atribuțiilor sale Garda Financiară efectuează, în mod permanent, controlul operativ și inopinat, sub forma controlului curent sau tematic, după caz, cu privire la: ... a) participarea, cu personal propriu sau în colaborare cu organele de specialitate ale altor ministere și instituții specializate, la acțiuni de depistare și de combatere a activităților ilicite care generează fenomene
HOTĂRÂRE nr. 533 din 30 mai 2007 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208521_a_209850]
-
Durata cursului, programa de studiu și modalitatea de evaluare a cunoștințelor dobândite se stabilesc prin Regulamentul de organizare și funcționare al Gărzii Financiare. Articolul 12 Actele de control întocmite de comisarii Gărzii Financiare sunt acte administrative de control operativ și inopinat și se comunică direcțiilor generale ale finanțelor publice în a căror rază teritorială se află sediul social al operatorului economic controlat, pentru luarea măsurilor fiscale, sau organelor de urmărire penală, după caz. Articolul 13 (1) Actele prin care sunt dispuse
HOTĂRÂRE nr. 533 din 30 mai 2007 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208521_a_209850]
-
măsurile cu caracter imediat rezultate din controlul efectuat de către comisarii Gărzii Financiare, a căror executare este în sarcina entităților verificate, constituie acte opozabile entităților respective. ... (2) În actele de control încheiate se face mențiunea că acest control este operativ și inopinat. ... (3) În exercitarea atribuțiilor de serviciu comisarii Gărzii Financiare constată prin proces-verbal contravențiile săvârșite și aplică sancțiunile legale. (4) Neexecutarea măsurilor dispuse de comisarii Gărzii Financiare în îndeplinirea atribuțiilor legal încredințate și prin exercitarea drepturilor expres conferite de lege se
HOTĂRÂRE nr. 533 din 30 mai 2007 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208521_a_209850]
-
91/2003 privind organizarea Gărzii Financiare, aprobată cu modificări prin Legea nr. 132/2004 , cu modificările și completările ulterioare, precum și orice alte măsuri rezultate din actele normative a căror încălcare o constată, potrivit competențelor. ... (2) Pentru exercitarea controlului operativ și inopinat, comisarii Gărzii Financiare prezintă ordinul de serviciu, care este de regulă general, cu caracter permanent și care indică numele comisarului și competențele acestuia, precum și legitimația de control și insigna, prevăzute de prezenta hotărâre. ... Articolul 15 (1) Personalul Gărzii Financiare care
HOTĂRÂRE nr. 533 din 30 mai 2007 (*actualizată*) privind organizarea şi funcţionarea Gărzii Financiare. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/208521_a_209850]
-
anterioare, la înălțimea celei de-a patra vertebre lombare; ... b) pe sferturile anterioare, la nivelul pieptului, la 10-30 cm de la tăietura sternului." ... 7. Articolul 9 se modifică și va avea următorul cuprins: "Art. 9. - (1) Clasificarea este verificată prin inspecții inopinate ale inspectorilor împuterniciți care au responsabilități în Sistemul de clasificare a carcaselor de porcine, bovine și ovine, conform prevederilor Ordinului ministrul agriculturii, pădurilor și dezvoltării rurale nr. 132/2006 pentru împuternicirea inspectorilor care vor avea responsabilități în Sistemul de clasificare
ORDIN nr. 183 din 19 martie 2009 privind modificarea Normelor tehnice de clasificare a carcaselor de bovine adulte, aprobate prin Ordinul ministrului agriculturii, pădurilor şi dezvoltării rurale nr. 882/2004. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/209268_a_210597]
-
având funcția de ....... în cadrul ........., în baza titlului VII din Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată în 2007, cu legitimația de inspecție fiscală nr. ....... și cu Ordinele de serviciu nr. ........../......... am efectuat, în perioada ............., un control inopinat/control încrucișat/o cercetare la fața locului, în vederea .................. *3) la .................., cu domiciliul fiscal/sediul în ROMÂNIA/............, județul .............., codul poștal ..........., municipiul/orașul/comuna ............... satul/ sectorul......., str. ......, nr. ...., bl. ...., sc. ...., et. ...., ap ....., identificat prin B.I./C.I./C.I.P./Pașaport seria .... nr. ....., C.I.F.*)............, tel
ANEXE din 30 aprilie 2009 privind formulare tipizate pentru activitatea de colectare a impozitelor şi taxelor locale, desfăşurată de către organele fiscale locale (Anexele nr. 1-80)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/212192_a_213521]
-
sc. ...., et. ...., ap ....., identificat prin B.I./C.I./C.I.P./Pașaport seria .... nr. ....., C.I.F.*)............, tel. /fax .............., e-mail .................. Controlul s-a desfășurat la ..................... *4), unde contribuabilul sus-menționat are ..................................................... *5) Contribuabilul este reprezentat de ...................*6), în calitate de ............................................. *1) Se va întocmi numai în cazul controlului inopinat, încrucișat și pentru constatarea unor situații faptice existente la un moment dat (art. 57). Nu are ca rezultat întocmirea deciziei de impunere. Se anexează la Raportul de inspecție fiscală; *2) Nume, prenume organe de inspecție fiscală; *3) Denumirea exactă a
ANEXE din 30 aprilie 2009 privind formulare tipizate pentru activitatea de colectare a impozitelor şi taxelor locale, desfăşurată de către organele fiscale locale (Anexele nr. 1-80)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/212192_a_213521]
-
având funcția de ....... în cadrul ........., în baza titlului VII din Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată în 2007, cu legitimația de inspecție fiscală nr. ....... și cu Ordinele de serviciu nr. ........../......... am efectuat, în perioada ............., un control inopinat/control încrucișat/o cercetare la fața locului, în vederea .................. *3) la .................., cu domiciliul fiscal/sediul în ROMÂNIA/............, județul .............., codul poștal ..........., municipiul/orașul/comuna ............... satul/ sectorul......., str. ......, nr. ...., bl. ...., sc. ...., et. ...., ap ....., identificat prin B.I./C.I./C.I.P./Pașaport seria .... nr. ....., C.I.F.*)............, tel
ANEXE din 27 aprilie 2009 privind formulare tipizate pentru activitatea de colectare a impozitelor şi taxelor locale, desfăşurată de către organele fiscale locale (Anexele nr. 1-80)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/212221_a_213550]
-
sc. ...., et. ...., ap ....., identificat prin B.I./C.I./C.I.P./Pașaport seria .... nr. ....., C.I.F.*)............, tel. /fax .............., e-mail .................. Controlul s-a desfășurat la ..................... *4), unde contribuabilul sus-menționat are ..................................................... *5) Contribuabilul este reprezentat de ...................*6), în calitate de ............................................. *1) Se va întocmi numai în cazul controlului inopinat, încrucișat și pentru constatarea unor situații faptice existente la un moment dat (art. 57). Nu are ca rezultat întocmirea deciziei de impunere. Se anexează la Raportul de inspecție fiscală; *2) Nume, prenume organe de inspecție fiscală; *3) Denumirea exactă a
ANEXE din 27 aprilie 2009 privind formulare tipizate pentru activitatea de colectare a impozitelor şi taxelor locale, desfăşurată de către organele fiscale locale (Anexele nr. 1-80)*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/212221_a_213550]
-
iulie 2013 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 494 din 5 august 2013. d) poate solicita, în condițiile legii, date și informații necesare efectuării activităților de supraveghere pe bază de risc și control de la instituțiile competente; ... e) efectuează controlul operativ și inopinat, la persoanele prevăzute la art. 10 din lege, în baza ordinului de serviciu cu caracter permanent emis de președintele Oficiului și constată contravențiile săvârșite și aplică sancțiunile legale prin proces-verbal de constatare și sancționare a contravențiilor în conformitate cu prevederile legale în
REGULAMENT din 4 decembrie 2008 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205712_a_207041]
-
fiscală se poate extinde asupra tuturor raporturilor relevante pentru impozitare, dacă acestea prezintă interes pentru aplicarea legii fiscale. Articolul 97 Proceduri și metode de control fiscal (1) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele proceduri de control: ... a) controlul inopinat, care constă în activitatea de verificare faptică și documentară, în principal, ca urmare a unei sesizări cu privire la existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205430_a_206759]
-
existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205430_a_206759]
-
a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care sunt reflectate modul de calcul
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205430_a_206759]
-
cu 15 zile pentru ceilalți contribuabili. ... (2) Comunicarea avizului de inspecție fiscală nu este necesară: a) pentru soluționarea unor cereri ale contribuabilului; ... b) în cazul unor acțiuni îndeplinite ca urmare a solicitării unor autorități, potrivit legii; ... c) în cazul controlului inopinat și al controlului încrucișat; ... d) în cazul refacerii controlului ca urmare a unei dispoziții de reverificare cuprinse în decizia de soluționare a contestației. ... (3) Pe durata unei inspecții fiscale pentru soluționarea unei cereri a contribuabilului, organul de inspecție poate decide
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 24 decembrie 2003 (**republicat**)(*actualizat*) ( Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 republicată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205430_a_206759]
-
a personalului implicat. ... 5.3. Organismul notificat trebuie să efectueze periodic inspecții și evaluări pentru a se asigura că producătorul aplică sistemul calității aprobat și trebuie să furnizeze producătorului un raport de evaluare. 5.4. Organismul notificat poate face vizite inopinate producătorului, în cursul cărora poate efectua sau solicita să se efectueze încercări pentru verificarea aplicării corecte a sistemului calității. El trebuie să furnizeze producătorului un raport de inspecție și, dacă este cazul, un raport de încercări. 6. Prevederi administrative: 6
HOTĂRÂRE nr. 54 din 29 ianuarie 2009 (*actualizată*) privind condiţiile introducerii pe piaţă a dispozitivelor medicale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/207791_a_209120]
-
4.3. Organismul notificat trebuie să efectueze periodic inspecții și evaluări adecvate pentru a se asigura că producătorul aplică sistemul calității aprobat și furnizează producătorului un raport de evaluare în acest sens. 4.4. Suplimentar, organismul notificat poate face vizite inopinate producătorului. Cu această ocazie poate efectua sau solicita să se efectueze încercări în scopul verificării funcționării eficiente a sistemului calității. În urma inspecției, organismul notificat trebuie să furnizeze producătorului un raport de inspecție, iar dacă s-a efectuat o încercare, un
HOTĂRÂRE nr. 54 din 29 ianuarie 2009 (*actualizată*) privind condiţiile introducerii pe piaţă a dispozitivelor medicale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/207791_a_209120]
-
personalului implicat. ... 4.3. Organismul notificat trebuie să execute periodic inspecții și evaluări adecvate pentru a se asigura că producătorul aplică sistemul calității și să emită producătorului un raport de evaluare. 4.4. În plus, organismul notificat poate face vizite inopinate producătorului. În timpul unor astfel de vizite, organismul notificat poate efectua sau solicita să se efectueze încercări în scopul verificării sistemului calității și a conformității producției cu cerințele aplicabile din prezenta hotărâre. În acest scop, un eșantion din produsul finit, prelevat
HOTĂRÂRE nr. 54 din 29 ianuarie 2009 (*actualizată*) privind condiţiile introducerii pe piaţă a dispozitivelor medicale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/207791_a_209120]
-
nelucrătoare este stabilită de comandantul unității, în funcție de specificul obiectivului și de rezultatele obținute la exercițiile anterioare. Articolul 129 Exercițiile de intervenție se efectuează astfel: a) planificat, pe bază de grafic, astfel încât la acestea să participe eșalonat tot personalul unității; ... b) inopinat, cu întregul personal sau cu personalul sectoarelor de activitate din unitate, de către comandantul/șeful unității, persoanele desemnate de acesta, precum și de cadrele tehnice cu atribuții de control din eșaloanele superioare sau din unitatea care administrează cazarma; ... c) planificat, pe bază
NORME din 11 noiembrie 2008 de apărare împotriva incendiilor în Ministerul Apărării. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/206852_a_208181]
-
fiscală se poate extinde asupra tuturor raporturilor relevante pentru impozitare, dacă acestea prezintă interes pentru aplicarea legii fiscale. Articolul 97 Proceduri și metode de control fiscal (1) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele proceduri de control: ... a) controlul inopinat, care constă în activitatea de verificare faptică și documentară, în principal, ca urmare a unei sesizări cu privire la existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205429_a_206758]
-
existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205429_a_206758]
-
a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care sunt reflectate modul de calcul
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205429_a_206758]
-
cu 15 zile pentru ceilalți contribuabili. ... (2) Comunicarea avizului de inspecție fiscală nu este necesară: a) pentru soluționarea unor cereri ale contribuabilului; ... b) în cazul unor acțiuni îndeplinite ca urmare a solicitării unor autorități, potrivit legii; ... c) în cazul controlului inopinat și al controlului încrucișat; ... d) în cazul refacerii controlului ca urmare a unei dispoziții de reverificare cuprinse în decizia de soluționare a contestației. ... (3) Pe durata unei inspecții fiscale pentru soluționarea unei cereri a contribuabilului, organul de inspecție poate decide
ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205429_a_206758]
-
calificare a personalului implicat și altele asemenea. ... Organismul notificat are obligația să efectueze periodic audituri pentru a se asigura că producătorul menține și aplică sistemul calității; el va înainta producătorului un raport de audit. Organismul notificat poate întreprinde și vizite inopinate la producător. În timpul acestor vizite organismul notificat poate efectua audituri complete sau parțiale. Organismul notificat trebuie să înainteze producătorului un raport cu privire la vizita efectuată sau, acolo unde este cazul, un raport de audit. 2.4.3. Organismul notificat trebuie să
HOTĂRÂRE nr. 617 din 29 mai 2003 (**republicată**) (*actualizată*) pentru stabilirea condiţiilor de introducere pe piaţă şi de punere în funcţiune a aparatelor de cântărit cu funcţionare neautomată*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/205738_a_207067]