6,844 matches
-
și responsabilități: a) să asigure administrarea sistemelor prevăzute la art. 2 alin. (3) astfel încât acestea să poată fi utilizate operativ de Agenția Națională de Administrare Fiscală în activitatea de administrare fiscală, în special pentru prevenirea și combaterea fraudei și evaziunii fiscale; ... b) să asigure asistență tehnică la elaborarea specificațiilor funcționale de către Agenția Națională de Administrare Fiscală, ori de câte este nevoie, pentru a asigura implementarea și dezvoltarea funcționalităților S.I.I.S.N.; ... c) să asigure serviciile specifice de stocare, administrare, operaționalizare, mentenanță
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 116 din 14 decembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/277398]
-
la dispoziție datele și informațiile gestionate către acestea, cu respectarea confidențialității și securității datelor, pentru utilizarea, cu titlu gratuit, a modulelor de către Centrul Național pentru Informații Financiare. ... Articolul 6 (1) Organele abilitate ale statului cu atribuții în domeniul combaterii evaziunii fiscale sau care desfășoară activitate de cercetare penală în domeniul evaziunii fiscale sau în domenii conexe acesteia au acces la informațiile și bazele de date furnizate de S.I.I.S.N., respectiv modulele de valorificare, pe bază de protocol încheiat între părți și
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 116 din 14 decembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/277398]
-
și securității datelor, pentru utilizarea, cu titlu gratuit, a modulelor de către Centrul Național pentru Informații Financiare. ... Articolul 6 (1) Organele abilitate ale statului cu atribuții în domeniul combaterii evaziunii fiscale sau care desfășoară activitate de cercetare penală în domeniul evaziunii fiscale sau în domenii conexe acesteia au acces la informațiile și bazele de date furnizate de S.I.I.S.N., respectiv modulele de valorificare, pe bază de protocol încheiat între părți și în conformitate cu condițiile menționate în protocol, cu obligația păstrării secretului
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 116 din 14 decembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/277398]
-
informațiile și bazele de date furnizate de S.I.I.S.N., respectiv modulele de valorificare, pe bază de protocol încheiat între părți și în conformitate cu condițiile menționate în protocol, cu obligația păstrării secretului fiscal. (2) În scopul prevenirii și combaterii fraudei și evaziunii fiscale, pentru a furniza informațiile necesare pentru S.I.I.S.N. și modulele de valorificare, Compania Națională de Administrare a Infrastructurii Rutiere și Compania Națională de Investiții Rutiere sunt obligate, la solicitarea Ministerului Finanțelor, să furnizeze informații și să asigure interoperabilitatea bazelor de
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 116 din 14 decembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/277398]
-
a veniturilor din digitalizare: a) organizează evidența sumelor constatate suplimentar ca urmare a utilizării neconcordanțelor și/sau inadvertențelor identificate prin S.I.I.S.N. și modulele de valorificare, precum și a sumelor constatate suplimentar ca urmare a utilizării profilelor de risc pentru zonele de evaziune fiscală, identificate prin intermediul instrumentelor specifice; ... b) urmărește și monitorizează veniturile evidențiate, precum și încasarea acestora; ... c) raportează lunar Ministerului Finanțelor situația rezultată în această evidență până la data de 30 a fiecărei luni pentru luna precedentă; ... d) îndeplinește orice
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 116 din 14 decembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/277398]
-
urgență. În temeiul art. 115 alin. (4) din Constituția României, republicată, Guvernul României adoptă prezenta ordonanță de urgență. Articolul I Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 115/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare în domeniul cheltuielilor publice, pentru consolidare fiscală, combaterea evaziunii fiscale, pentru modificarea și completarea unor acte normative, precum și pentru prorogarea unor termene, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1139 din 15 decembrie 2023, se modifică și se completează după cum urmează: 1. La articolul I
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 127 din 28 decembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/277864]
-
CONVENȚIE din 10 noiembrie 2022 între România și Principatul Liechtenstein pentru eliminarea dublei impuneri cu privire la impozitele pe venit și pe capital și prevenirea evaziunii fiscale și a evitării plății impozitelor EMITENT ACT INTERNAȚIONAL Publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 31 din 15 ianuarie 2024 Notă ... Ratificată prin LEGEA nr. 16 din 12 ianuarie 2024, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I nr. 31 din
CONVENȚIE din 10 noiembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/278133]
-
continuare relațiile lor economice și să extindă cooperarea lor în domeniul fiscal, intenționând să încheie o convenție pentru eliminarea dublei impuneri cu privire la impozitele pe venit și pe capital fără a crea oportunități de neimpozitare sau impozitare redusă prin evaziune fiscală sau evitarea plății impozitelor (inclusiv prin aranjamente de utilizare abuzivă a tratatelor fiscale în scopul obținerii înlesnirilor prevăzute de prezenta convenție în beneficiul indirect al rezidenților unor state terțe), au convenit după cum urmează: Articolul 1 Persoane vizate 1
CONVENȚIE din 10 noiembrie 2022 () [Corola-llms4eu/Law/278133]
-
ORDONANȚĂ nr. 10 din 25 ianuarie 2024 pentru completarea art. XLVIII din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 115/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare în domeniul cheltuielilor publice, pentru consolidare fiscală, combaterea evaziunii fiscale, pentru modificarea și completarea unor acte normative, precum și pentru prorogarea unor termene și pentru instituirea unor măsuri în domeniul gestionării fondurilor europene EMITENT GUVERNUL ROMÂNIEI Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 74 din 26 ianuarie 2024 În temeiul art.
ORDONANȚĂ nr. 10 din 25 ianuarie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/278496]
-
Legea nr. 413/2023 privind abilitarea Guvernului de a emite ordonanțe, Guvernul României adoptă prezenta ordonanță. Articolul I Articolul XLVIII din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 115/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare în domeniul cheltuielilor publice, pentru consolidare fiscală, combaterea evaziunii fiscale, pentru modificarea și completarea unor acte normative, precum și pentru prorogarea unor termene, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1139 din 15 decembrie 2023, cu modificările și completările ulterioare, se completează după cum urmează: 1. După
ORDONANȚĂ nr. 10 din 25 ianuarie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/278496]
-
privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, și stabilit în conformitate cu pct. 120 de la art. LIII din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 115/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare în domeniul cheltuielilor publice, pentru consolidare fiscală, combaterea evaziunii fiscale, pentru modificarea și completarea unor acte normative, precum și pentru prorogarea unor termene, cu modificările și completările ulterioare, și rata accizei reduse de 104,47 lei/1.000 litri este în cuantum unitar de 1,746 lei/litru și se acordă ca ajutor de
HOTĂRÂRE nr. 55 din 25 ianuarie 2024 () [Corola-llms4eu/Law/278544]
-
nr. 217/2009, cu modificările și completările ulterioare. (3) Nu pot deține calitatea de fondatori persoanele care au fost condamnate printr-o sentință rămasă definitivă pentru infracțiuni de corupție și de serviciu, de spălare a banilor, infracțiuni contra patrimoniului, de fals, evaziune fiscală, mărturie mincinoasă ori alte fapte de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni sănătoase și prudente a societății de pensii. ... 5. La articolul 9, literele d), e), g) și j) se
NORMĂ nr. 30 din 21 septembrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275057]
-
data de 10 iunie 2022, Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția Națională Anticorupție - Serviciul Teritorial Constanța, a dispus trimiterea în judecată, alături de alte persoane, a inculpaților D.N., C.D.F. și P.N. pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, după caz, de complicitate la această infracțiune, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) și c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. (2) din Codul penal (1969) și art.
DECIZIA nr. 47 din 19 iunie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/274770]
-
subordine să nu coloreze anumite transporturi de produse energetice scutite de la plata accizei, iar colorantul aferent cantității de produs energetic să fie predat conducătorilor auto într-un recipient separat, contrar dispozițiilor legale, înlesnind în acest mod săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, de către inculpatul D.N. ... 15. La data de 22 iulie 2022, inculpații D.N., P.N. și C.D.F. au formulat, în scris, în temeiul art. 342 și următoarele din Codul de procedură penală, mai multe cereri și excepții
DECIZIA nr. 47 din 19 iunie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/274770]
-
reziliență, întrucât activitatea specifică jocurilor de noroc trebuie să respecte strategia la nivel național de dezvoltare a mediului de afaceri pe principii de competitivitate și transparență, în special de prevenire și combatere a jocurilor de noroc neautorizate, de combatere a evaziunii fiscale în domeniu, în special în ceea ce privește criminalitatea economică din domeniul jocurilor de noroc, deoarece trebuie consolidate rolul și importanța, respectiv capacitatea instituțională a Oficiului Național pentru Jocuri de Noroc în calitate de autoritate a statului mandatată să
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 82 din 5 octombrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275123]
-
importanța, respectiv capacitatea instituțională a Oficiului Național pentru Jocuri de Noroc în calitate de autoritate a statului mandatată să administreze monopolul de stat instituit asupra organizării și exploatării activității specifice jocurilor de noroc de pe teritoriul României, pentru a combate evaziunea fiscală în domeniu, dar și pentru a asigura protecția minorilor și a altor grupuri vulnerabile în scopul prevenirii dependenței față de jocurile de noroc, întrucât jocurile de noroc desfășurate în mediul online trebuie organizate și autorizate pe teritoriul României, locul
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 82 din 5 octombrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275123]
-
din România, creșterea veniturilor bugetului de stat, în special prin prevenirea și combaterea jocurilor de noroc neautorizate, asigurarea unui climat de legalitate a mediului de afaceri, îmbunătățirea coordonării, colaborării și a schimbului de informații între instituțiile cu competențe în domeniul evaziunii fiscale, cu accent pe criminalitatea economică din sfera jocurilor de noroc, în scopul eficientizării controlului funcționării activităților în vederea diminuării riscului de manifestare a abaterilor de la strategiile, politicile, programele și planurile Oficiului Național pentru Jocuri de Noroc, protecției minorilor
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 82 din 5 octombrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275123]
-
completarea unor acte normative, aprobată cu modificări prin Legea nr. 77/2020. Deoarece în lipsa unor măsuri de disciplină economico-financiară, dar și de așezare a regulilor de impunere corelat cu potențialul fiscal al jocurilor de noroc, dar și cu riscul de evaziune fiscală s-ar genera la bugetul de stat prejudicii rezultate din neîncasarea unor fonduri importante necesare pentru finanțarea serviciilor publice, corelat cu faptul că în lipsa unor măsuri concrete piața jocurilor de noroc nu ar funcționa după principii de transparență
ORDONANȚĂ DE URGENȚĂ nr. 82 din 5 octombrie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/275123]
-
în dosarul societății de la oficiul registrului comerțului ori din cele obținute de registrul comerțului pe cale interinstituțională rezultă existența unor indicii serioase că operațiunea transfrontalieră se efectuează în scopuri abuzive sau frauduloase, ducând sau propunându-și să ducă la evaziune sau la eludarea dreptului Uniunii Europene sau a celui intern ori în scopul săvârșirii de infracțiuni, registratorul sesizează tribunalul în a cărui circumscripție se află sediul societății, pentru a se pronunța asupra cererii de emitere a certificatului prealabil fuziunii transfrontaliere
LEGE nr. 222 din 14 iulie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/272291]
-
dosarul societății de la oficiul registrului comerțului sau din cele obținute de oficiul registrului comerțului pe cale interinstituțională rezultă existența unor indicii serioase că operațiunea transfrontalieră se efectuează în scopuri abuzive sau frauduloase, ducând sau propunându-și să ducă la evaziune sau la eludarea dreptului Uniunii Europene sau a celui intern ori în scopul săvârșirii de infracțiuni, registratorul sesizează tribunalul în a cărui circumscripție se află sediul societății, pentru a se pronunța asupra cererii de emitere a certificatului prealabil transformării transfrontaliere
LEGE nr. 222 din 14 iulie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/272291]
-
în dosarul societății de la oficiul registrului comerțului sau din cele obținute de registrul comerțului pe cale interinstituțională rezultă existența unor indicii serioase că operațiunea transfrontalieră se efectuează în scopuri abuzive sau frauduloase, ducând sau propunându-și să ducă la evaziune sau la eludarea dreptului Uniunii Europene sau a celui intern ori în scopul săvârșirii de infracțiuni, registratorul sesizează tribunalul în a cărui circumscripție se află sediul societății, pentru a se pronunța asupra cererii de emitere a certificatului prealabil divizării transfrontaliere
LEGE nr. 222 din 14 iulie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/272291]
-
prevenirea și combaterea criminalității organizate, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 50 din 29 ianuarie 2003, preluat de art. 367 alin. (5) din Codul penal, art. 10 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 672 din 27 iulie 2005. ... 21. Așa fiind, Curtea a reținut că noțiunea de „pedeapsă prevăzută de lege“, deși are o accepțiune autonomă, urmează a fi pusă în balanță în
DECIZIA nr. 304 din 25 mai 2023 () [Corola-llms4eu/Law/274239]
-
concurență. I. Reforma finanțelor publice și a companiilor cu capital de stat Obiective generale Sistemul fiscal-bugetar va fi adaptat la evoluția economiei, astfel încât să faciliteze creșterea economică, prin: • creșterea sustenabilității finanțelor publice cu accent pe colectarea veniturilor, diminuarea evaziunii fiscale și eliminarea risipei bugetare, creșterea transparenței bugetare și eficientizarea cheltuielilor publice; • asanarea economiei reale și crearea condițiilor pentru consolidarea agenților economici performanți; • mărirea flexibilității și eficienței bugetului prin perfecționarea întregului proces bugetar; • întărirea responsabilității fiscal-bugetare prin rescrierea legilor
HOTĂRÂRE nr. 22 din 15 iunie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/271262]
-
de mijloc consolidate, dar și o economie vulnerabilă la șocuri, indiferent de natura acestora. O analiză asupra modului de impozitare a capitalului versus impozitarea muncii este necesară și ar trebui realizată în parteneriat cu mediul socioeconomic. Reducerea economiei informale, combaterea evaziunii fiscale, reintroducerea stopajului la sursă, abordarea reducerii fiscalității pe muncă, mai ales în zona veniturilor mici, trebuie să facă obiectul unei analize în primul an de guvernare. Măsurile stabilite în baza analizei se vor aplica predictibil cu un calendar care
HOTĂRÂRE nr. 22 din 15 iunie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/271262]
-
și a dus la existența unei economii vulnerabile la șocuri, indiferent de natura acestora. O analiză asupra modului de impozitare a capitalului versus impozitarea muncii este necesară și ar trebui realizată în parteneriat cu mediul socioeconomic. Reducerea economiei informale, combaterea evaziunii fiscale, reintroducerea stopajului la sursă, abordarea reducerii fiscalității pe muncă, mai ales în zona veniturilor mici, trebuie să facă obiectul unei analize în primul an de guvernare. Măsurile stabilite în baza analizei se vor aplica predictibil cu un calendar care
HOTĂRÂRE nr. 22 din 15 iunie 2023 () [Corola-llms4eu/Law/271262]