KorAP: Find »[drukola/base=deviză & drukola/pos=noun]« with Poliqarp

<1 ...88 89 90 ...164 >

4,097 matches

Corola-website/Law/179241_a_180570

a): prin atașarea valorilor curente de pe piața contractelor (marcarea la piata), se obține costul curent de înlocuire a tuturor contractelor cu valori pozitive. Etapă (b): pentru a obtine valoarea expunerii de credit potențiale viitoare (exceptând contractele swap într-o singură deviza pe rate ale dobânzii variabile - single-currency "floating/floating" interest rate swaps - caz în care va fi calculat numai costul curent de înlocuire), valorile noționalului sau valorile suport sunt înmulțite cu următoarele procente: Tabel 1^a,b ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Contracte Contracte Contracte Scadenta

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
Contractele perfect corespondențe sunt contracte la termen pe cursul de schimb sau contracte similare în care noționalul este echivalent cu fluxurile de numerar dacă acestea devin scadente la aceeași dată a valutei și sunt exprimate total sau parțial în aceeași deviza. -------------- Liniuța a doua de la punctul 1, etapă (c) a fost modificată de pct. 12 al art. I din NORMELE nr. 9 din 20 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 786 din 26 august 2004. Anexă III TIPURI DE ELEMENTE

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
12 al art. I din NORMELE nr. 9 din 20 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 786 din 26 august 2004. Anexă III TIPURI DE ELEMENTE DIN AFARA BILANȚULUI 1. Contracte pe rata dobânzii a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii (single-currency interest rate swaps); ... b) contracte swap de bază (basis-swaps); c) forward rate agreements (FRA); ... d) contracte futures pe rata dobânzii (interest-rate futures); e) contracte options pe rata dobânzii, cumpărate (interestrate options purchased); ... f) alte contracte de

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
1 la NORMELE nr. 9 din 20 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 786 din 26 august 2004, conform pct. 13 al art. I din același act normativ. 1. Contracte pe rata dobânzii: a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii │ │ │ (single-currency interest rate swaps) b) contracte swap de bază (basis-swaps) c) forward rate agreements (FRA) d) contracte futures pe rata dobânzii (interest-rate futures) f) alte contracte de natură similară 2. Contracte pe cursul de schimb și contracte

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
a fluxurilor de numerar nerealizate ca urmare a neîndeplinirii obligațiilor contractuale de către contrapartida. 1. Tranzacții forward pe curs de schimb (Forward foreign exchange transactions): un contract prin care urmează să se plătească și să se primească sume specificate dintr-o deviza în schimbul alteia, la o data viitoare și la o rată de schimb prestabilita. Înrăutățirea situației financiare a uneia dintre părți înainte de scadenta expune cealaltă parte la un risc de schimb. 2. Swap-uri de devize și pe rata dobânzii (Currency and interest-rate

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
de expuneri neașteptate sau neprevăzute, din cursul de schimb sau din rata dobânzii, pe durata operațiunii de swap. 3. Contracte futures pe devize (Currency futures): acestea sunt contracte tranzacționate la bursă cu scopul livrării unei sume standardizate dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
schimb sau din rata dobânzii, pe durata operațiunii de swap. 3. Contracte futures pe devize (Currency futures): acestea sunt contracte tranzacționate la bursă cu scopul livrării unei sume standardizate dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward, contractele futures sunt tranzactionabile reflectând standardizarea mărimii contractului

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward, contractele futures sunt tranzactionabile reflectând standardizarea mărimii contractului, a caracteristicilor și a datei de livrare. Bursele solicită zilnic marcarea la piata a câștigurilor și pierderilor. 4. Contracte options pe devize (Currency Options): un contract options permite deținătorului

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
și a datei de livrare. Bursele solicită zilnic marcarea la piata a câștigurilor și pierderilor. 4. Contracte options pe devize (Currency Options): un contract options permite deținătorului să schimbe (sau să aleagă să nu schimbe) o anumită sumă dintr-o deviza pentru o altă la o rată prestabilita, de-a lungul unei anumite perioade de timp în viitor. În cazul instituției care emite contractul options, riscul constă în expunerea sa față de fluctuații ale cursului de schimb între cele două devize (un

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/179241_a_180570]
Corola-website/Law/175004_a_176333

pct. 36 din anexă 1 la ORDINUL nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^100. În sensul prezentelor reglementări, sunt considerate operațiuni în devize, operațiunile efectuate într-o altă deviza decât moneda națională (leu). ------------- Pct. 199^100 al Cap. 5^1 din anexă a fost introdus de pct. 36 din anexă 1 la ORDINUL nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
fost introdus de pct. 36 din anexă 1 la ORDINUL nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^109. Contul "Poziție de schimb" reprezintă șoldul activului net într-o anumită deviza, iar acesta este expresia riscului de schimb. Pozițiile de schimb, lungi sau scurte, sunt determinate de următoarele elemente: - elementele de activ și de datorii exprimate în devize, inclusiv dobânzile calculate, de primit sau de plătit, scadente sau nescadente; - operațiunile de

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
din anexă 1 la ORDINUL nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^114. Cursul la termen este cursul la vedere majorat cu reportul sau micșorat cu deportul existent pe deviza respectivă. Pentru operațiunile de schimb la termen, diferența dintre cursul la vedere și cursul la termen reprezintă "report" (atunci cand cursul la termen este mai mare decât cursul la vedere) sau "deport" (dacă cursul la vedere este mai mare decât cursul

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
introdus de pct. 36 din anexă 1 la ORDINUL nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^116. Operațiunile de SWAP de devize au la bază principiul împrumutului într-o deviza pentru a da cu împrumut într-o altă deviza, cele două operațiuni fiind simultane și încheiate cu aceeași contrapartida. Acestea pot fi realizate sub următoarele forme: swap de trezorerie sau swap cambist și swap financiar sau swap lung de devize

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
nr. 24 din 21 decembrie 2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^116. Operațiunile de SWAP de devize au la bază principiul împrumutului într-o deviza pentru a da cu împrumut într-o altă deviza, cele două operațiuni fiind simultane și încheiate cu aceeași contrapartida. Acestea pot fi realizate sub următoarele forme: swap de trezorerie sau swap cambist și swap financiar sau swap lung de devize. ------------- Pct. 199^116 al Cap. 5^1 din anexă

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
2006 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1.042 din 28 decembrie 2006. 199^118. Swapul financiar de devize, denumit și swap lung de devize, este operațiunea prin care se efectuează schimbul unei sume în devize, contra unei sume în altă deviza, urmând ca la termen să se procedeze la schimbul simetric. Pe toată perioada contractului, părțile contractante calculează și varsă dobânzi în funcție de volumul schimbului în devize. Swap-ul financiar reprezintă, în fapt, o operațiune de schimb la vedere combinată cu o operațiune

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
pe baza documentelor centralizatoare întocmite pentru operațiunile aferente lunii (perioadei) respective, care sunt consemnate cronologic în acestea. Registrul jurnal (general) se întocmește sub forma centralizată, în lei, pentru operațiunile efectuate atât în lei cât și în devize, precum și pentru fiecare deviza în parte. În cazul Registrului jurnal (general) sub forma centralizată, în lei, rulajele totale debitoare și creditoare se preiau din coloanele 8 și, respectiv, 9 prevăzute în Jurnalul operațiunilor. În Registrul jurnal (general) pe fiecare deviza se preiau rulajele totale

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
devize, precum și pentru fiecare deviza în parte. În cazul Registrului jurnal (general) sub forma centralizată, în lei, rulajele totale debitoare și creditoare se preiau din coloanele 8 și, respectiv, 9 prevăzute în Jurnalul operațiunilor. În Registrul jurnal (general) pe fiecare deviza se preiau rulajele totale debitoare și creditoare pe deviza respectivă, înscrise în coloanele 10 și, respectiv, 11 din Jurnalul operațiunilor. În coloana 1 se înscrie numărul curent al înregistrării începând de la 1 ianuarie, respectiv începutul activității, până la 31 decembrie, respectiv

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
Registrului jurnal (general) sub forma centralizată, în lei, rulajele totale debitoare și creditoare se preiau din coloanele 8 și, respectiv, 9 prevăzute în Jurnalul operațiunilor. În Registrul jurnal (general) pe fiecare deviza se preiau rulajele totale debitoare și creditoare pe deviza respectivă, înscrise în coloanele 10 și, respectiv, 11 din Jurnalul operațiunilor. În coloana 1 se înscrie numărul curent al înregistrării începând de la 1 ianuarie, respectiv începutul activității, până la 31 decembrie, respectiv încetarea activității. În coloana 2 se trece numărul jurnalului

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
în funcție de cursul de schimb utilizat pentru înregistrarea în contabilitate a elementelor în devize, potrivit prevederilor pct. 199^111. În coloanele 10 și 11 se înscriu sumele în devize, debitoare și creditoare, din documentul justificativ. În coloana 12 se înscrie felul devizei în care este efectuată operațiunea respectivă în devize. În Jurnalul operațiunilor se trec toate operațiunile economico-financiare efectuate de instituție, indiferent dacă acestea au loc în numerar sau prin conturile de decontare cu alte instituții și clientela, neținându-se seama dacă

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
lunar (pentru operațiunile efectuate în perioada respectivă), prin înscrierea, pentru fiecare cont în parte, a rulajelor debitoare și creditoare preluate din Jurnalul operațiunilor. Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor se întocmește, în lei pentru operațiunile efectuate în lei, în fiecare deviza pentru operațiunile efectuate în devize, precum și sub formă centralizată, în lei, pentru operațiunile efectuate atât în lei cât și în devize. În coloana 1 se înscrie numărul curent al operațiunilor înregistrate. În coloana 2 se înscrie simbolul contului, iar în

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor în lei, întocmită pentru operațiunile în lei, se înscriu, pentru fiecare cont în parte, rulajele debitoare și creditoare în lei, preluate din Jurnalul operațiunilor. În Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor, întocmită pe fiecare deviza, se înscriu, pentru fiecare cont în parte, rulajele debitoare și creditoare în deviza respectivă, preluate din Jurnalul operațiunilor. În cazul Recapitulației pe conturi a jurnalelor operațiunilor zilei sub forma centralizată, în lei, se menționează că, echivalentul în lei al rulajelor

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
se înscriu, pentru fiecare cont în parte, rulajele debitoare și creditoare în lei, preluate din Jurnalul operațiunilor. În Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor, întocmită pe fiecare deviza, se înscriu, pentru fiecare cont în parte, rulajele debitoare și creditoare în deviza respectivă, preluate din Jurnalul operațiunilor. În cazul Recapitulației pe conturi a jurnalelor operațiunilor zilei sub forma centralizată, în lei, se menționează că, echivalentul în lei al rulajelor debitoare și creditoare în devize, preluate din Jurnalul operațiunilor, se stabilește în funcție de cursurile

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
într-un singur exemplar. Se întocmește la sfârșitul lunii, pe baza datelor din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor și a soldurilor finale aferente lunii anterioare. Registrul "Cartea mare" se întocmește în lei, pentru operațiunile efectuate în lei, în fiecare deviza, pentru operațiunile efectuate în devize, precum și sub formă centralizată, în lei, pentru operațiunile efectuate atât în lei cât și în devize. Registrul "Cartea mare" în lei, pentru operațiunile efectuate în lei, se întocmește pe baza rulajelor totale debitoare și creditoare

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
rulajelor totale debitoare și creditoare, preluate din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor (întocmită pentru operațiunile în lei) și a soldurilor finale aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pentru operațiunile în lei). Registrul "Cartea mare" pe fiecare deviza se întocmește pe baza rulajelor totale debitoare și creditoare pe deviza respectivă, preluate din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor (întocmită pe deviza respectivă) și a soldurilor finale aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
jurnalelor operațiunilor (întocmită pentru operațiunile în lei) și a soldurilor finale aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pentru operațiunile în lei). Registrul "Cartea mare" pe fiecare deviza se întocmește pe baza rulajelor totale debitoare și creditoare pe deviza respectivă, preluate din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor (întocmită pe deviza respectivă) și a soldurilor finale aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă). În cazul registrului "Cartea mare" sub forma centralizată, în lei, rulajele

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]