KorAP: Find »[drukola/base=deviză & drukola/pos=noun]« with Poliqarp

<1 ...89 90 91 ...164 >

4,097 matches

Corola-website/Law/175004_a_176333

lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pentru operațiunile în lei). Registrul "Cartea mare" pe fiecare deviza se întocmește pe baza rulajelor totale debitoare și creditoare pe deviza respectivă, preluate din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor (întocmită pe deviza respectivă) și a soldurilor finale aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă). În cazul registrului "Cartea mare" sub forma centralizată, în lei, rulajele totale debitoare și creditoare se preiau din Recapitulația pe conturi a jurnalelor

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
fiecare deviza se întocmește pe baza rulajelor totale debitoare și creditoare pe deviza respectivă, preluate din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor (întocmită pe deviza respectivă) și a soldurilor finale aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă). În cazul registrului "Cartea mare" sub forma centralizată, în lei, rulajele totale debitoare și creditoare se preiau din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor, întocmită sub forma centralizată, în lei, iar echivalentul în lei al soldurilor finale în devize

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
lei, rulajele totale debitoare și creditoare se preiau din Recapitulația pe conturi a jurnalelor operațiunilor, întocmită sub forma centralizată, în lei, iar echivalentul în lei al soldurilor finale în devize, aferente lunii anterioare, înscrise în registrul "Cartea mare" pe fiecare deviza, se stabilește în funcție de cursurile pieței valutare, comunicate de Bancă Națională a României, din data întocmirii registrului "Cartea mare". Se întocmește la nivelul instituției și de către subunitățile acesteia (sucursale, agenții etc.) împuternicite în acest sens de conducerea instituției. Nu circulă, fiind

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
222. Se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare". Servește la: - verificarea exactității înregistrărilor; - controlul concordantei dintre contabilitatea sintetică și analitică; - întocmirea situațiilor financiare. Balanța de verificare se întocmește, în lei pentru operațiunile efectuate în lei, în fiecare deviza pentru operațiunile efectuate în devize, precum și sub formă centralizată, în lei, pentru operațiunile efectuate atât în lei cât și în devize. Balanța de verificare, în lei pentru operațiunile efectuate în lei, se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
în lei, se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmit pentru operațiunile în lei), iar pentru echilibrarea balanței de verificare în lei se va include și contul 3722 "Contravaloarea poziției de schimb". Balanța de verificare pe fiecare deviza se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă), iar pentru echilibrarea balanței de verificare pe fiecare deviza se va include și contul 3721 "Poziție de schimb" pe deviza respectivă. Balanța de verificare sub forma

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
pentru operațiunile în lei), iar pentru echilibrarea balanței de verificare în lei se va include și contul 3722 "Contravaloarea poziției de schimb". Balanța de verificare pe fiecare deviza se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă), iar pentru echilibrarea balanței de verificare pe fiecare deviza se va include și contul 3721 "Poziție de schimb" pe deviza respectivă. Balanța de verificare sub forma centralizată, în lei, se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
în lei se va include și contul 3722 "Contravaloarea poziției de schimb". Balanța de verificare pe fiecare deviza se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă), iar pentru echilibrarea balanței de verificare pe fiecare deviza se va include și contul 3721 "Poziție de schimb" pe deviza respectivă. Balanța de verificare sub forma centralizată, în lei, se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmit sub forma centralizată, în lei). Se menționează că la

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
schimb". Balanța de verificare pe fiecare deviza se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmită pe deviza respectivă), iar pentru echilibrarea balanței de verificare pe fiecare deviza se va include și contul 3721 "Poziție de schimb" pe deviza respectivă. Balanța de verificare sub forma centralizată, în lei, se întocmește pe baza datelor înscrise în registrul "Cartea mare" (întocmit sub forma centralizată, în lei). Se menționează că la întocmirea balanței de verificare sub forma centralizată, în lei, echivalentul în

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
Cartea mare" (întocmit sub forma centralizată, în lei). Se menționează că la întocmirea balanței de verificare sub forma centralizată, în lei, echivalentul în lei al soldurilor inițiale și al rulajelor cumulate, în devize, preluate din registrul "Cartea mare" pe fiecare deviza, se stabilește în funcție de cursurile pieței valutare, comunicate de Bancă Națională a României, din data întocmirii balanței de verificare. Coloanele balanței de verificare cu patru serii de egalități cuprind următoarele informații: - în coloanele 1 și 2 se înscriu, în ordinea din

REGLEMENTĂRI din 22 decembrie 2005 (*actualizate*) privind directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit**). In: EUR-Lex (2005) [Corola-website/Law/175004_a_176333]
Corola-website/Law/170880_a_172209

a): prin atașarea valorilor curente de pe piața contractelor (marcarea la piata), se obține costul curent de înlocuire a tuturor contractelor cu valori pozitive. Etapă (b): pentru a obtine valoarea expunerii de credit potențiale viitoare (exceptând contractele swap într-o singură deviza pe rate ale dobânzii variabile - single-currency "floating/floating" interest rate swaps - caz în care va fi calculat numai costul curent de înlocuire), valorile noționalului sau valorile suport sunt înmulțite cu următoarele procente: Tabel 1^a,b ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Contracte Contracte Contracte Scadenta

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
Contractele perfect corespondențe sunt contracte la termen pe cursul de schimb sau contracte similare în care noționalul este echivalent cu fluxurile de numerar dacă acestea devin scadente la aceeași dată a valutei și sunt exprimate total sau parțial în aceeași deviza. Anexă III TIPURI DE ELEMENTE DIN AFARA BILANȚULUI 1. Contracte pe rata dobânzii a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii (single-currency interest rate swaps); ... b) contracte swap de bază (basis-swaps); c) forward rate agreements (FRA); ... d) contracte futures

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
cu fluxurile de numerar dacă acestea devin scadente la aceeași dată a valutei și sunt exprimate total sau parțial în aceeași deviza. Anexă III TIPURI DE ELEMENTE DIN AFARA BILANȚULUI 1. Contracte pe rata dobânzii a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii (single-currency interest rate swaps); ... b) contracte swap de bază (basis-swaps); c) forward rate agreements (FRA); ... d) contracte futures pe rata dobânzii (interest-rate futures); e) contracte options pe rata dobânzii, cumpărate (interestrate options purchased); ... f) alte contracte de

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
paginile raportării. *2) În cazul raportărilor întocmite la nivelul rețelelor cooperatiste de credit de către casele centrale ale acestora, se va citi "Organizații cooperatiste de credit din cadrul rețelei:". Cod raportare:[...... 1. Contracte pe rata dobânzii: a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii │ │ │ (single-currency interest rate swaps) b) contracte swap de bază (basis-swaps) c) forward rate agreements (FRA) d) contracte futures pe rata dobânzii (interest-rate futures) f) alte contracte de natură similară 2. Contracte pe cursul de schimb și contracte

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
a fluxurilor de numerar nerealizate ca urmare a neîndeplinirii obligațiilor contractuale de către contrapartida. 1. Tranzacții forward pe curs de schimb (Forward foreign exchange transactions): un contract prin care urmează să se plătească și să se primească sume specificate dintr-o deviza în schimbul alteia, la o data viitoare și la o rată de schimb prestabilita. Înrăutățirea situației financiare a uneia dintre părți înainte de scadenta expune cealaltă parte la un risc de schimb. 2. Swap-uri de devize și pe rata dobânzii (Currency and interest-rate

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
de expuneri neașteptate sau neprevăzute, din cursul de schimb sau din rata dobânzii, pe durata operațiunii de swap. 3. Contracte futures pe devize (Currency futures): acestea sunt contracte tranzacționate la bursă cu scopul livrării unei sume standardizate dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
schimb sau din rata dobânzii, pe durata operațiunii de swap. 3. Contracte futures pe devize (Currency futures): acestea sunt contracte tranzacționate la bursă cu scopul livrării unei sume standardizate dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward, contractele futures sunt tranzactionabile reflectând standardizarea mărimii contractului

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward, contractele futures sunt tranzactionabile reflectând standardizarea mărimii contractului, a caracteristicilor și a datei de livrare. Bursele solicită zilnic marcarea la piata a câștigurilor și pierderilor. 4. Contracte options pe devize (Currency Options): un contract options permite deținătorului

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
și a datei de livrare. Bursele solicită zilnic marcarea la piata a câștigurilor și pierderilor. 4. Contracte options pe devize (Currency Options): un contract options permite deținătorului să schimbe (sau să aleagă să nu schimbe) o anumită sumă dintr-o deviza pentru o altă la o rată prestabilita, de-a lungul unei anumite perioade de timp în viitor. În cazul instituției care emite contractul options, riscul constă în expunerea sa față de fluctuații ale cursului de schimb între cele două devize (un

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170880_a_172209]
Corola-website/Law/170882_a_172211

a): prin atașarea valorilor curente de pe piața contractelor (marcarea la piata), se obține costul curent de înlocuire a tuturor contractelor cu valori pozitive. Etapă (b): pentru a obtine valoarea expunerii de credit potențiale viitoare (exceptând contractele swap într-o singură deviza pe rate ale dobânzii variabile - single-currency "floating/floating" interest rate swaps - caz în care va fi calculat numai costul curent de înlocuire), valorile noționalului sau valorile suport sunt înmulțite cu următoarele procente: Tabel 1^a,b ───────────────────────────────��────────────────────────────────────────────── Contracte Contracte Contracte Scadenta

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]
Contractele perfect corespondențe sunt contracte la termen pe cursul de schimb sau contracte similare în care noționalul este echivalent cu fluxurile de numerar dacă acestea devin scadente la aceeași dată a valutei și sunt exprimate total sau parțial în aceeași deviza. -------------- Liniuța a doua de la punctul 1, etapă (c) a fost modificată de pct. 12 al art. I din NORMELE nr. 9 din 20 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 786 din 26 august 2004. Anexă III TIPURI DE ELEMENTE

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]
12 al art. I din NORMELE nr. 9 din 20 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 786 din 26 august 2004. Anexă III TIPURI DE ELEMENTE DIN AFARA BILANȚULUI 1. Contracte pe rata dobânzii a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii (single-currency interest rate swaps); ... b) contracte swap de bază (basis-swaps); c) forward rate agreements (FRA); ... d) contracte futures pe rata dobânzii (interest-rate futures); e) contracte options pe rata dobânzii, cumpărate (interestrate options purchased); ... f) alte contracte de

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]
1 la NORMELE nr. 9 din 20 august 2004 , publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 786 din 26 august 2004, conform pct. 13 al art. I din același act normativ. 1. Contracte pe rata dobânzii: a) contracte swap într-o singură deviza pe rata dobânzii │ │ │ (single-currency interest rate swaps) b) contracte swap de bază (basis-swaps) c) forward rate agreements (FRA) d) contracte futures pe rata dobânzii (interest-rate futures) f) alte contracte de natură similară 2. Contracte pe cursul de schimb și contracte

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]
a fluxurilor de numerar nerealizate ca urmare a neîndeplinirii obligațiilor contractuale de către contrapartida. 1. Tranzacții forward pe curs de schimb (Forward foreign exchange transactions): un contract prin care urmează să se plătească și să se primească sume specificate dintr-o deviza în schimbul alteia, la o data viitoare și la o rată de schimb prestabilita. Înrăutățirea situației financiare a uneia dintre părți înainte de scadenta expune cealaltă parte la un risc de schimb. 2. Swap-uri de devize și pe rata dobânzii (Currency and interest-rate

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]
de expuneri neașteptate sau neprevăzute, din cursul de schimb sau din rata dobânzii, pe durata operațiunii de swap. 3. Contracte futures pe devize (Currency futures): acestea sunt contracte tranzacționate la bursă cu scopul livrării unei sume standardizate dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]
schimb sau din rata dobânzii, pe durata operațiunii de swap. 3. Contracte futures pe devize (Currency futures): acestea sunt contracte tranzacționate la bursă cu scopul livrării unei sume standardizate dintr-o anumită deviza la o data viitoare prestabilita. Prețul pentru acea deviza este convenit în ziua în care contractul este cumpărat sau vândut. Că și în cazul contractelor forward, câștigurile sau pierderile sunt înregistrate ca rezultat al fluctuațiilor ulterioare ale devizei. Spre deosebire de piețele forward, contractele futures sunt tranzactionabile reflectând standardizarea mărimii contractului

NORMA nr. 12 din 15 decembrie 2003 (*actualizată*) privind supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit. In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/170882_a_172211]