3,070 matches
-
în dificultate, în condițiile legii. ... Articolul 488 Contracte de fiducie În cazul persoanelor fizice și juridice care încheie contracte de fiducie conform Codului civil, impozitele și taxele locale aferente masei patrimoniale fiduciare transferate în cadrul operațiunii de fiducie sunt plătite de către fiduciar la bugetele locale ale unităților administrativ-teritoriale unde sunt înregistrate bunurile care fac obiectul operațiunii de fiducie, cu respectarea prevederilor prezentului titlu, începând cu data de întâi a lunii următoare celei în care a fost încheiat contractul de fiducie. Capitolul X
CODUL FISCAL din 8 septembrie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 227/2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277690_a_279019]
-
prevăzute la lit. a) și b) sau în cazul în care există indicii concrete și o probabilitate ridicată ca speța în legătură cu care sunt acordate asistența și consultanța juridică să facă obiectul unor astfel de proceduri; ... d) servicii juridice furnizate de fiduciari sau administratori-sechestru ori alte servicii juridice furnizate de entități desemnate de o instanță judecătorească națională sau care sunt desemnați potrivit legislației în vigoare să îndeplinească sarcini specifice sub supravegherea și controlul instanțelor judecătorești; ... e) servicii prestate de executorii judecătorești. Paragraful
LEGE nr. 99 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile sectoriale. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/278703_a_280032]
-
general ca un exemplu de tipuri de tranzacții cu risc redus. (12) În măsura în care persoanele care aduc aport bunuri unei persoane juridice sau unui cadru juridic dețin un control important asupra utilizării bunurilor, acestea trebuie identificate ca beneficiari efectivi. (13) Relațiile fiduciare sunt larg utilizate în produsele comerciale ca o caracteristică recunoscută pe plan internațional a piețelor financiare cu ridicata, controlate în mod aprofundat. Obligația de identificare a beneficiarului efectiv în acest caz specific nu decurge pur și simplu din existența unei
32005L0060-ro () [Corola-website/Law/293986_a_295315]
-
larg utilizate în produsele comerciale ca o caracteristică recunoscută pe plan internațional a piețelor financiare cu ridicata, controlate în mod aprofundat. Obligația de identificare a beneficiarului efectiv în acest caz specific nu decurge pur și simplu din existența unei relații fiduciare. (14) Prezenta directivă ar trebui să se aplice, de asemenea, activităților prestate pe Internet de instituțiile și persoanele reglementate de prezentă directivă. (15) Deoarece intensificarea controalelor din sectorul financiar a determinat persoanele care spală bani și finanțatorii terorismului să caute
32005L0060-ro () [Corola-website/Law/293986_a_295315]
-
câștigurile și pierderile cu comisioanele (cu excepția sumelor luate în considerare pentru determinarea dobânzii efective) asociate cu: (i) activele și datoriile financiare care nu sunt desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin contul de profit și pierdere și (ii) activitățile fiduciare și alte activități similare care conduc entitatea la deținerea sau plasarea activelor în numele unor persoane fizice, fonduri fiduciare, planuri de pensii cu beneficii și alte instituții; d) câștiguri din dobânzi acumulate din activele financiare care au suferit o pierdere a
32006R0108-ro () [Corola-website/Law/295119_a_296448]
-
și datoriile financiare care nu sunt desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin contul de profit și pierdere și (ii) activitățile fiduciare și alte activități similare care conduc entitatea la deținerea sau plasarea activelor în numele unor persoane fizice, fonduri fiduciare, planuri de pensii cu beneficii și alte instituții; d) câștiguri din dobânzi acumulate din activele financiare care au suferit o pierdere a valorii, în conformitate cu IAS 39 alineatul (AG93) și (e) suma pierderilor de valoare pentru fiecare categorie de activ financiar
32006R0108-ro () [Corola-website/Law/295119_a_296448]
-
reziduală sub forma unor instrumente financiare, ea trebuie să indice orice creștere sau orice scădere a valorii activelor pentru care se aplică garanția. B26. Deținerea de instrumente de capitaluri proprii într-o altă entitate sau o investiție într-un fond fiduciar care deține el însuși investiții în instrumente de capitaluri proprii constituie două exemple de instrumente financiare care dau naștere unui risc de preț pentru instrumentele de capitaluri proprii. Alte exemple cuprind contractele la termen, opțiunile de cumpărare sau de vânzare
32006R0108-ro () [Corola-website/Law/295119_a_296448]
-
cooperării regionale și a relațiilor de bună vecinătate. - Încheierea și aplicarea acordurilor de liber schimb în regiune și participarea la toate inițiativele regionale relevante, în special sub auspiciile Pactului de Stabilitate. Cerințe economice - Finalizarea procesului de privatizare în conformitate cu programul Agenției fiduciare din Kosovo. - Finalizarea includerii întreprinderilor publice, în special a celor de electricitate, căi ferate, încălzire urbană și servicii în domeniul apei și deșeurilor. Aplicarea etapelor ulterioare de restructurare pentru îmbunătățirea gestionării, eficienței și viabilității financiare a acestora. Consolidarea în continuare
32006D0056-ro () [Corola-website/Law/294688_a_296017]
-
32006D0447 DECIZIA COMISIEI din 31 mai 2006 de modificare a Deciziei 2005/436/ CE cu privire la participarea financiară a Comunității la fondul fiduciar 911100MTF/INT/003/CEE (TFEU 970089129) [notificată sub numărul C(2006) 2076] (2006/447/CE) COMISIA COMUNITĂȚILOR EUROPENE, având în vedere Tratatul de instituire a Comunității Europene, având în vedere Decizia 90/424/CEE a Consiliului din 26 iunie 1990
32006D0447-ro () [Corola-website/Law/294836_a_296165]
-
întrucât: (1) Prin Decizia 2005/436/ CE a Comisiei din 13 iunie 2005 privind cooperarea Comunității cu Organizația pentru Alimentație și Agricultură în ceea ce privește în special activitățile Comisiei Europene în domeniul combaterii febrei aftoase 2, obligația financiară a Comunității față de fondul fiduciar 911100MTF/INT/003/CEE (TFEU970089129), denumit în continuare "fondul", a fost fixată la o sumă maximă de 4,5 milioane EUR pe o perioadă de patru ani. (2) În conformitate cu Decizia 2005/436/CE, Comisia Comunităților Europene și Organizația Națiunilor Unite
32006D0447-ro () [Corola-website/Law/294836_a_296165]
-
internă, copiii aflați în întreținerea persoanei care exercită responsabilități de conducere; (c) orice rudă a persoanei care exercită responsabilități de conducere și care, la data operațiunii în cauză, locuiește împreună cu aceasta de cel puțin un an; (d) orice persoană juridică, fiduciar sau trust, orice parteneriat în care responsabilitățile de conducere sunt exercitate de una dintre persoanele menționate la punctul (1) din prezentul articol sau la literele (a), (b) și (c) de la prezentul alineat ori care este direct sau indirect controlată de
32004L0072-ro () [Corola-website/Law/292695_a_294024]
-
de euro după conversie. (15) În ceea ce privește certificatele de acțiuni, este necesar să nu se pună accent pe emitentul acestor certificate, ci pe emitentul acțiunilor subiacente. În cazul unei acțiuni în justiție asupra depozitarului pentru alte motive decât neîndeplinirea obligațiilor sale fiduciare sau a obligațiilor sale față de clienți, secțiunea din prospectul consacrată factorilor de risc ar trebui să conțină informații complete asupra acestui lucru și asupra circumstanțelor unor astfel de acțiuni în justiție. În cazul în care prospectul este elaborat sub forma
32004R0809-ro () [Corola-website/Law/292970_a_294299]
-
4.2. Numele și o scurtă descriere a fiecărei entități care oferă consultanță de investiții privind activele OPC. 5. Custodie 5.1. O descriere detaliată a modalităților de custodie a activelor OPC, precizarea custodelui și o descriere a oricăror relații, fiduciare sau de altă natură, între OPC și terți, care au legătură cu custodia. În cazul în care este desemnat un depozitar sau un alt agent fiduciar se furnizează: (a) informațiile solicitate în anexa I punctele 5.1.1-5.1.4
32004R0809-ro () [Corola-website/Law/292970_a_294299]
-
modalităților de custodie a activelor OPC, precizarea custodelui și o descriere a oricăror relații, fiduciare sau de altă natură, între OPC și terți, care au legătură cu custodia. În cazul în care este desemnat un depozitar sau un alt agent fiduciar se furnizează: (a) informațiile solicitate în anexa I punctele 5.1.1-5.1.4 și, după caz, 5.1.5; (b) o descriere a obligațiilor sale în temeiul contractului de depozit sau al oricărui contract similar; (c) orice contract de
32004R0809-ro () [Corola-website/Law/292970_a_294299]
-
În ceea ce privește serviciile financiare, fără a se aduce atingere oricărei alte dispoziții din prezentul acord, părțile nu sunt împiedicate să adopte măsuri prudențiale, în special pentru a garanta protecția investitorilor, a depunătorilor, a titularilor de polițe de asigurare sau de interese fiduciare, sau pentru a asigura integritatea și stabilitatea sistemului financiar. Aceste măsuri nu pot fi utilizate pentru a eluda obligațiile care decurg pentru una dintre părți în temeiul prezentului acord. (3) Nici o dispoziție din prezentul acord nu trebuie interpretată astfel încât să
22004A0320_03-ro () [Corola-website/Law/291976_a_293305]
-
primei de asigurare, suma asigurată obligatorie, obligativitatea reîntregirii sumei maxime asigurate și, corelativ, plata primei de asigurare, precum și felul poliței de asigurare. Articolul 182 Nu intră în categoria riscurilor asigurate de Casa de Asigurări activitățile desfășurate de notarii publici în calitate de fiduciari și/sau lichidatori desemnați de părți. Articolul 183 (1) La nivelul Casei de Asigurări se țin, în format electronic sau pe suport hârtie, următoarele registre și evidențe: ... a) registrul general de corespondență și mapele cuprinzând documentele înregistrate în acesta, în
REGULAMENT din 24 iulie 2013 (*actualizat*) de aplicare a Legii notarilor publici şi a activităţii notariale nr. 36/1995. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277741_a_279070]
-
care dispune biroul notarial; ... h) actele de protest al cambiilor, al biletelor la ordin și al cecurilor; i) legalizarea copiilor de pe înscrisuri; ... j) efectuarea și legalizarea traducerilor; ... k) eliberarea de duplicate de pe actele pe care le-a întocmit; ... l) activități fiduciare, în condițiile legii; ... m) numirea, în cazurile prevăzute de lege, a custodelui sau a curatorului special; ... n) înregistrarea și păstrarea, în condițiile legii, a amprentelor dispozitivelor speciale de marcat; ... o) certificarea etapelor procedurale ale licitațiilor și/sau ale rezultatelor acestora
LEGE nr. 36 din 12 mai 1995 (**republicată**)(*actualizată*) notarilor publici şi a activităţii notariale*). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/276868_a_278197]
-
ridicată ca speța în legătură cu care sunt acordate asistența și consultanța juridică să facă obiectul unor astfel de proceduri; ... d) servicii de certificare și autentificare a documentelor care sunt prestate de notari publici potrivit dispozițiilor legale; ... e) servicii juridice furnizate de fiduciari sau administratori-sechestru ori alte servicii juridice furnizate de entități desemnate de o instanță judecătorească națională sau care sunt desemnați potrivit dispozițiilor legale să îndeplineasc�� sarcini specifice sub supravegherea și controlul instanțelor judecătorești; ... f) servicii prestate de executorii judecătorești. Paragraful 5
LEGE nr. 98 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind achiziţiile publice. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277265_a_278594]
-
de import-export între organizații care își desfășoară activitatea pe teritoriul țărilor membre, între țările membre ale Băncii și alte state, precum și între organizații care își desfășoară activitatea pe teritoriul țărilor membre și organizațiile ale altor state; ... f) să efectueze administrarea fiduciară a fondurilor speciale și de investiții constituite de membrii Băncii, organizațiile țărilor membre și alte organizații; ... g) să participe la proiecte de sprijinire a întreprinderilor mici și mijlocii din țările membre; ... h) să presteze servicii de consultanță și de analiză
PROTOCOL din 1 iulie 2015 de modificare a Acordului privind înfiinţarea Băncii Internaţionale de Investiţii şi a Statutului acesteia. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277727_a_279056]
-
ridicată ca speța în legătură cu care sunt acordate asistența și consultanța juridică să facă obiectul unor astfel de proceduri; ... c) servicii de certificare și autentificare a documentelor care sunt prestate de notari publici potrivit dispozițiilor legale; ... d) servicii juridice furnizate de fiduciari sau de administratori-sechestru ori alte servicii juridice furnizate de entități desemnate de o instanță judecătorească națională sau care sunt desemnați potrivit dispozițiilor legale să îndeplinească sarcini specifice sub supravegherea și controlul instanțelor judecătorești; ... e) servicii prestate de executorii judecătorești. Secțiunea
LEGE nr. 100 din 19 mai 2016 (*actualizată*) privind concesiunile de lucrări şi concesiunile de servicii. In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/278172_a_279501]
-
Instituție Financiară Raportoare are, de asemenea, obligația, în cazul oricăror Conturi Financiare cu privire la care responsabilul pentru relații cu clienții știe sau are motive să știe că sunt în mod direct sau indirect deținute, controlate sau instituite (altfel decât în capacitate fiduciară) de către aceeași persoană, de a agrega toate respectivele conturi. 4. Toate sumele exprimate în monedele diferitelor state membre se citesc ca incluzând sumele echivalente în lei. Secțiunea a VIII-a Definițiile termenilor Următorii termeni sunt definiți în continuare: A. Instituție
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277738_a_279067]
-
Financiare Nonraportoare prevăzută la art. 291 alin. (7), cu condiția ca statutul respectivei Entități drept Instituție Financiară Nonraportoare să nu aducă atingere obiectivelor cap. I al titlului X; ... d) un Organism de plasament colectiv exceptat; sau ... e) o fiducie, în măsura în care fiduciarul este o Instituție Financiară Raportoare și raportează toate informațiile care trebuie raportate în conformitate cu Secțiunea I cu privire la toate Conturile fiduciei care fac obiectul raportării. ... 2. Termenul "Entitate guvernamentală" înseamnă Guvernul României sau al unei alte jurisdicții, orice subdiviziune politică a României
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277738_a_279067]
-
menționate la Secțiunea I; și (ii) care este identificată pe o listă publicată de Comisia Europeană. ... 5. Termenul "Persoane care exercită controlul" înseamnă persoanele fizice care exercită controlul asupra unei Entități. În cazul unei fiducii, acest termen înseamnă constituitorul (constituitorii), fiduciarul (fiduciarii), protectorul (protectorii) (dacă este cazul), beneficiarul (beneficiarii) sau clasa (clasele) de beneficiari, precum și orice altă persoană fizică care exercită un control efectiv definitiv asupra fiduciei și, în cazul unei construcții juridice care nu este o fiducie, acest termen desemnează
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277738_a_279067]
-
la Secțiunea I; și (ii) care este identificată pe o listă publicată de Comisia Europeană. ... 5. Termenul "Persoane care exercită controlul" înseamnă persoanele fizice care exercită controlul asupra unei Entități. În cazul unei fiducii, acest termen înseamnă constituitorul (constituitorii), fiduciarul (fiduciarii), protectorul (protectorii) (dacă este cazul), beneficiarul (beneficiarii) sau clasa (clasele) de beneficiari, precum și orice altă persoană fizică care exercită un control efectiv definitiv asupra fiduciei și, în cazul unei construcții juridice care nu este o fiducie, acest termen desemnează persoanele
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277738_a_279067]
-
Instituție Financiară a statului membru. În cazul unei fiducii care este o Instituție Financiară (indiferent dacă aceasta este rezident fiscal într-un stat membru), fiducia este considerată a se afla sub jurisdicția unui stat membru dacă unul sau mai mulți fiduciari sunt rezidenți în respectivul stat membru, cu excepția cazului în care fiducia raportează altui stat membru toate informațiile care trebuie raportate în temeiul cap. I al titlului X cu privire la Conturile care fac obiectul raportării administrate de fiducie, în virtutea faptului că fiducia
CODUL DE PROCEDURĂ FISCALĂ din 20 iulie 2015 (*actualizat*) ( Legea nr. 207 din 20 iulie 2015 ). In: EUR-Lex () [Corola-website/Law/277738_a_279067]