23,447 matches
-
și procedurile. 1.5. În pofida faptului că definițiile date pe plan național și internațional controlului intern sunt numeroase, acestea nu sunt contradictorii în esență, toate precizând că nu este vorba de o singură funcție, ci de un ansamblu de dispozitive implementate de către responsabilii de la toate nivelurile organizației pentru a deține controlul asupra funcționării activităților lor. 1.6. Organizarea sistemului de control intern managerial al oricărei entități publice are în vedere realizarea a trei categorii de obiective permanente, care pot fi grupate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
de management cuprinse în standardele de control intern managerial. 1.8. Sistemul de control intern managerial al oricărei entități publice operează cu o diversitate de procedee, mijloace, acțiuni, dispoziții, care privesc toate aspectele legate de activitățile entității, fiind stabilite și implementate de conducerea entității pentru a-i permite deținerea unui bun control asupra funcționării entității în ansamblul ei, precum și a fiecărei activități/operațiuni în parte. Instrumentarul de control intern managerial poate fi clasificat în șase grupe mari: obiective; mijloace; sistem informațional
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
1.2.1. Conducerea entității publice sprijină și promovează, prin deciziile sale și prin puterea exemplului personal, valorile etice, integritatea personală și profesională a salariaților. 1.2.2. Conducerea entității publice adoptă un cod etic/cod de conduită, dezvoltă și implementează politici și proceduri privind integritatea, valorile etice, evitarea conflictelor de interese, prevenirea și raportarea fraudelor, actelor de corupție și semnalarea neregularităților. 1.2.3. Conducerea entității publice înlesnește comunicarea deschisă, de către salariați, a preocupărilor acestora în materie de etică și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
hotărăște să declare existența funcțiilor sensibile va elabora un plan pentru rotația personalului la intervale, de regulă, de minimum 5 ani. În situația în care conducerea entității publice hotărăște să nu declare unele funcții sensibile, atunci, în mod obligatoriu, va implementa activități de control suplimentare sau alte măsuri pe fluxul procesului respectiv, astfel încât în procesul de administrare a riscurilor efectele asupra activităților desfășurate în cadrul entității să fie minime. 2.3. Referințe principale - Legea nr. 53/2003 - Codul muncii, republicată, cu modificările
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
riscurilor, transmise compartimentelor pentru implementare, se centralizează la nivelul entității, de către secretarul echipei, într-un plan de implementare a măsurilor de control în vederea urmăririi implementării lor. Măsurile de control sunt obligatorii pentru administrarea riscurilor semnificative de la nivelul compartimentelor și se implementează prin consilierea acordată de către compartimentul de audit intern și operează până la o nouă analiză și revizuire anuală a acestora. 8.2.8. Conducătorii compartimentelor asigură cadrul organizațional și procedural pentru punerea în aplicare, de către persoanele responsabile, a măsurilor de control
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
Conducătorii entităților publice în care, din cauza numărului mic de salariați, se limitează posibilitatea de aplicare a separării atribuțiilor și responsabilităților trebuie să fie conștienți de riscul cumulării atribuțiilor și responsabilităților și să compenseze această limitare prin activități de control suplimentare implementate pe fluxul proceselor sau activităților. 9.2.7. În entitățile publice, accesul la resursele materiale, financiare și informaționale, precum și protejarea și folosirea corectă a acestora se reglementează prin acte administrative, care se aduc la cunoștința salariaților. Restrângerea accesului la resurse
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
13.2.2. Conducătorul entității publice organizează un compartiment distinct pentru primirea, înregistrarea și expedierea documentelor, iar la nivelul fiecărui compartiment se ține, în mod obligatoriu, o evidență a documentelor primite și expediate. 13.2.3. În entitatea publică sunt implementate măsuri de securitate pentru protejarea documentelor împotriva distrugerii, furtului, pierderii, incendiului etc. 13.2.4. Conducerea entității publice asigură condițiile necesare cunoașterii și respectării de către angajați a reglementărilor legale privind accesul la documentele clasificate și modul de gestionare a acestora
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
sistemului de control intern managerial. 15.2.4. Conducătorul entității publice elaborează, anual, un raport asupra sistemului de control intern managerial, ca bază pentru un plan de acțiune care să conțină zonele vulnerabile identificate, instrumentele de control necesar a fi implementate, măsuri și direcții de acțiune pentru creșterea capacității controlului intern managerial în realizarea obiectivelor entității. 15.3. Referințe principale - Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, republicată, cu modificările ulterioare; - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
sub control a tuturor proceselor interne desfășurate pentru realizarea obiectivelor generale și a celor specifice. Alte definiții ale controlului intern: - Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, republicată, cu modificările ulterioare: control intern - totalitatea politicilor și procedurilor elaborate și implementate de managementul entității publice pentru a asigura: atingerea obiectivelor entității într-un mod economic, eficient și eficace; respectarea regulilor specifice domeniului, a politicilor și deciziilor managementului; protejarea bunurilor și informațiilor, prevenirea și depistarea fraudelor și erorilor; calitatea documentelor contabile, precum și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
a politicilor și deciziilor managementului; protejarea bunurilor și informațiilor, prevenirea și depistarea fraudelor și erorilor; calitatea documentelor contabile, precum și furnizarea în timp util de informații de încredere pentru management. - Comisia Europeană: controlul intern reprezintă ansamblul politicilor și procedurilor concepute și implementate de către managementul și personalul entității publice, în vederea furnizării unei asigurări rezonabile pentru: atingerea obiectivelor entității publice într-un mod economic, eficient și eficace; respectarea regulilor externe și a politicilor și regulilor managementului; protejarea bunurilor și a informațiilor; prevenirea și depistarea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
la segmentul financiar și de management. - INTOSAI: controlul intern este un instrument managerial utilizat pentru a furniza o asigurare rezonabilă că obiectivele managementului sunt îndeplinite. - Comitetul Entităților Publice de Sponsorizare a Comisiei Treadway (S.U.A.) - COSO: controlul intern este un proces implementat de managementul entității publice, care intenționează să furnizeze o asigurare rezonabilă cu privire la atingerea obiectivelor, grupate în următoarele categorii: eficacitatea și eficiența funcționării; fiabilitatea informațiilor financiare; respectarea legilor și regulamentelor. - Institutul Canadian al Contabililor Autorizați (Criteria of Control): controlul intern este
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
de administrare a documentelor unei entități publice, pentru a servi intereselor acesteia, pe parcursul întregii lor durate de viață, de la început, prin procesul de creare, revizuire, organizare, stocare, utilizare, partajare, identificare, arhivare, și până la distrugerea lor. Guvernanța - ansamblul proceselor și structurilor implementate de management în scopul informării, direcționării, conducerii și monitorizării activităților entității publice către atingerea obiectivelor sale. Indicator - expresie numerică ce caracterizează din punct de vedere cantitativ un fenomen sau un proces economic, social, financiar etc. sau îi definește evoluția în funcție de
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
autoevaluare, semnate și transmise de conducătorii de compartimente; ... d) aprecierea gradului de conformitate a sistemului propriu de control intern managerial cu standardele de control intern managerial, în raport cu numărul de standarde implementate, care se realizează astfel: ... - sistemul este conform dacă sunt implementate toate cele 16 standarde; - sistemul este parțial conform dacă sunt implementate între 9 și 15 standarde; - sistemul este neconform dacă sunt implementate mai puțin de 9 standarde. 1.5. Entitatea publică are obligația să elaboreze și să păstreze pe o
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
de conformitate a sistemului propriu de control intern managerial cu standardele de control intern managerial, în raport cu numărul de standarde implementate, care se realizează astfel: ... - sistemul este conform dacă sunt implementate toate cele 16 standarde; - sistemul este parțial conform dacă sunt implementate între 9 și 15 standarde; - sistemul este neconform dacă sunt implementate mai puțin de 9 standarde. 1.5. Entitatea publică are obligația să elaboreze și să păstreze pe o perioadă de cel puțin 5 ani documentația relevantă cu privire la organizarea și
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
de control intern managerial, în raport cu numărul de standarde implementate, care se realizează astfel: ... - sistemul este conform dacă sunt implementate toate cele 16 standarde; - sistemul este parțial conform dacă sunt implementate între 9 și 15 standarde; - sistemul este neconform dacă sunt implementate mai puțin de 9 standarde. 1.5. Entitatea publică are obligația să elaboreze și să păstreze pe o perioadă de cel puțin 5 ani documentația relevantă cu privire la organizarea și funcționarea sistemului de control intern managerial propriu și pe cea referitoare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/270917_a_272246]
-
într-un an calendaristic, în condiții normale de vreme. Pentru nivelul de JT, până la data de 31 decembrie 2018, monitorizarea numărului întreruperilor lungi neplanificate ce afectează un loc de consum și/sau de producere se realizează acolo unde s-au implementat sisteme de măsurare inteligență a energiei electrice. ... (2) În cadrul întreruperilor lungi neplanificate prevăzute la alin. (1) nu sunt incluse întreruperile accidentale provocate de terți. Întreruperile accidentale provocate de terți se monitorizează și se raportează distinct de către OD, în cadrul raportului prevăzut
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271000_a_272329]
-
compensațiile se acordă la cererea utilizatorilor; ... b) în intervalul 1 ianuarie 2017-31 decembrie 2018, compensațiile se acordă în mod automat, fără a fi necesară o solicitare din partea acestora, în cazul utilizatorilor racordați în zone ale RED în care s-au implementat sisteme de măsurare inteligență a energiei electrice, precum și în cazul utilizatorilor afectați de întreruperea caii de alimentare/evacuare a energiei electrice ca urmare a unui scurtcircuit trifazat; ... c) în intervalul 1 ianuarie 2017-31 decembrie 2018, compensațiile se acordă la cererea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271000_a_272329]
-
000 B.3. Consolidarea capacității Analize efectuate: Posturi ocupate: Trimestrul II 2016 Trimestrul II 2016 B.3.9/buget de │2016-2019 B.3.11. Evaluarea │MJ │Bugetul de stat/MFN Noi servicii implementate: B.3.14. Extinderea │ONRC Servicii noi implementate B.3.15. Dezvoltarea și │ONRC B.3.19. Asigurarea │ONRC B.3.21. Elaborarea, B.3.22. Modernizarea și │ANP │Prevăzut în Planul Trimestrul IV 2020 3.000 B.3.29. Trimestrul IV 2018 B.3.30. Sisteme integrate
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271213_a_272542]
-
anexa nr. 4 la prezentele norme tehnice, numărul de înregistrare al autorizației AEO fiind acordat în ordine cronologică. ... (2) În termen de 7 zile de la emiterea autorizației, autoritatea vamală română informează autoritățile vamale din celelalte state membre cu ajutorul sistemului electronic implementat în temeiul art. 16 alin. (1) din Regulamentului (UE) nr. 952/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a Codului vamal al Uniunii. ... (3) Până la data modernizării sistemului AEO menționat în anexă la Decizia de punere în aplicare
EUR-Lex () [Corola-website/Law/271477_a_272806]
-
Facilitații de cofinanțare CSNR dintre România și Banca Europeană de Investiții. 9.4. Monitorizarea proiectelor generatoare de venituri În cazul proiectelor pentru care decizia de finanțare are în vedere deficitul financiar (Art. 55, Regulamentul CE nr. 1083/2006) se va implementa un sistem de monitorizare a veniturilor în perioada de operare a investiției, cu o durată de cel putin 5 ani. Acoperirea cheltuielilor provocate de rambursarea către OIE a sumelor finanțate în exces revin Beneficiarului. Elementele care vor fi monitorizate, periodicitatea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273316_a_274645]
-
resurse regenerabile de energie SCHEMĂ DE AJUTOR DE STAT: Hotărârea de Guvern nr. 750/2008 privind aprobarea schemei de ajutor de stat regional privind valorificarea resurselor regenerabile de energie 2.2. AMPLASAMENTUL PROIECTULUI ROMÂNIA REGIUNEA: JUDEȚUL: LOCALITATEA: [Dacă proiectul se implementează pe o arie mai largă,vă rugăm să menționați.] 2.3. DESCRIEREA PROIECTULUI 2.3.1. Obiectivul proiectului [Se vor prezenta obiectivul general și obiectivele specifice ale proiectului; de asemenea se va explica cum contribuie proiectul la realizarea obiectivelor specifice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273316_a_274645]
-
resurse regenerabile de energie SCHEMĂ DE AJUTOR DE STAT: Hotărârea de Guvern nr. 750/2008 privind aprobarea schemei de ajutor de stat regional privind valorificarea resurselor regenerabile de energie 2.2. AMPLASAMENTUL PROIECTULUI ROMÂNIA REGIUNEA: JUDEȚUL: LOCALITATEA: [Dacă proiectul se implementează pe o arie mai largă,vă rugăm să menționați.] 2.3. DESCRIEREA PROIECTULUI 2.3.1. Obiectivul proiectului [Se vor prezenta obiectivul general și obiectivele specifice ale proiectului; de asemenea se va explica cum contribuie proiectul la realizarea obiectivelor specifice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273316_a_274645]
-
Regiunea de Dezvoltare │Județ se va explica cum contribuie proiectul la realizarea obiectivelor aferente AP, precum și la realizarea obiectivului general al POȘ CCE. În cadrul elementelor menționate și explicate în formularul CRF (context, justificarea necesității implementării proiectului, activități previzionate a se implementa, resurse materiale implicate în realizarea proiectului, rezultate anticipate, potențiali beneficiari) se vor preciza următoarele: - detalii tehnice ale propunerii de proiect (precizarea sursei regenerabile de energie eolian, solar fotovoltaic, solar termic, biomasă, geotermal, hidroelectric, sistem hibrid), - rezumat și concluzii ale studiului
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273316_a_274645]
-
Facilitații de cofinanțare CSNR dintre România și Banca Europeană de Investiții. 9.4. Monitorizarea proiectelor generatoare de venituri În cazul proiectelor pentru care decizia de finanțare are în vedere deficitul financiar (Art. 55, Regulamentul CE nr. 1083/2006) se va implementa un sistem de monitorizare a veniturilor în perioada de operare a investiției, cu o durată de cel putin 5 ani. Acoperirea cheltuielilor provocate de rambursarea către OIE a sumelor finanțate în exces revin Beneficiarului. Elementele care vor fi monitorizate, periodicitatea
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273322_a_274651]
-
resurse regenerabile de energie SCHEMĂ DE AJUTOR DE STAT: Hotărârea de Guvern nr. 750/2008 privind aprobarea schemei de ajutor de stat regional privind valorificarea resurselor regenerabile de energie 2.2. AMPLASAMENTUL PROIECTULUI ROMÂNIA REGIUNEA: JUDEȚUL: LOCALITATEA: [Dacă proiectul se implementează pe o arie mai largă,vă rugăm să menționați.] 2.3. DESCRIEREA PROIECTULUI 2.3.1. Obiectivul proiectului [Se vor prezenta obiectivul general și obiectivele specifice ale proiectului; de asemenea se va explica cum contribuie proiectul la realizarea obiectivelor specifice
EUR-Lex () [Corola-website/Law/273322_a_274651]