KorAP: Find »[drukola/base=inopinat & drukola/pos=adjective]« with Poliqarp

<1 ...92 93 94 ...152 >

3,800 matches

Corola-website/Law/209875_a_211204

existența unor fapte de încălcare a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care

ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/209875_a_211204]
a legislației fiscale, fără anunțarea în prealabil a contribuabilului; ... b) controlul încrucișat, care constă în verificarea documentelor și operațiunilor impozabile ale contribuabilului, în corelație cu cele deținute de alte persoane; controlul încrucișat poate fi și inopinat. ... (2) La finalizarea controlului inopinat sau încrucișat se încheie proces-verbal. ... (3) În realizarea atribuțiilor, inspecția fiscală poate aplica următoarele metode de control: ... a) controlul prin sondaj, care constă în activitatea de verificare selectivă a documentelor și operațiunilor semnificative, în care sunt reflectate modul de calcul

ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/209875_a_211204]
cu 15 zile pentru ceilalți contribuabili. ... (2) Comunicarea avizului de inspecție fiscală nu este necesară: a) pentru soluționarea unor cereri ale contribuabilului; ... b) în cazul unor acțiuni îndeplinite ca urmare a solicitării unor autorități, potrivit legii; ... c) în cazul controlului inopinat și al controlului încrucișat; ... d) în cazul refacerii controlului ca urmare a unei dispoziții de reverificare cuprinse în decizia de soluționare a contestației. ... (3) Pe durata unei inspecții fiscale pentru soluționarea unei cereri a contribuabilului, organul de inspecție poate decide

ORDONANŢĂ nr. 92 din 24 decembrie 2003 (**republicată**)(*actualizată*) privind Codul de procedură fiscală*). In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/209875_a_211204]
Corola-website/Law/209318_a_210647

folosesc aceste produse în scop industrial; ... h) marcarea cu marcaje false a produselor accizabile supuse marcării ori deținerea în antrepozitul fiscal a produselor marcate în acest fel; ... i) împiedicarea sub orice formă a organului de control de a efectua verificări inopinate în antrepozitele fiscale; ... j) livrarea reziduurilor de uleiuri minerale către alți clienți decât antrepozitele fiscale de producție, autorizate să le colecteze și să le prelucreze, ori fără viza reprezentantului organului fiscal teritorial aplicată pe documentul de livrare; ... k) achiziționarea de către

CODUL FISCAL din 22 decembrie 2003 (*actualizat*) ( Legea nr. 571/2003 ). In: EUR-Lex (2003) [Corola-website/Law/209318_a_210647]
Corola-website/Law/220050_a_221379

Capitolul I Dispoziții generale Articolul 1 (1) Garda Financiară este instituție publică de control, cu personalitate juridică, aflată în subordinea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, care exercită controlul operativ inopinat privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscală, precum și alte fapte date prin lege în competența sa. ... (2) Garda Financiară funcționează ca un corp specializat de control, iar comisarii Gărzii Financiare

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
acesteia. ... Articolul 2 (1) Funcțiile utilizate de Garda Financiară în realizarea atribuțiilor stabilite de lege sunt funcții publice specifice, funcții publice generale și funcții de natură contractuală. ... (2) În exercitarea atribuțiilor sale Garda Financiară efectuează, în mod permanent, controlul operativ inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după caz, cu privire la: ... a) respectarea normelor de comerț, urmărind prevenirea, depistarea și înlăturarea operațiunilor ilicite; ... b) modul de producere, depozitare, circulație și valorificare a bunurilor în toate locurile și spațiile în care se desfășoară

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
Agenției Naționale de Administrare Fiscală sau a deciziilor comisarului general. ... (6) Persoana care dispune controlul tematic stabilește obiectivele de verificat, entitățile supuse controlului, perioada asupra căreia se efectuează verificarea, durata și momentul declan��ării controlului. ... (7) Pentru exercitarea controlului operativ inopinat, comisarii Gărzii Financiare prezintă legitimația de control însoțită de insigna de împuternicire, precum și ordinul de serviciu, care este de regulă general, cu caracter permanent, și care indică numele comisarului și competența teritorială a acestuia. ... (8) La orice acțiune de control

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
Garda Financiară în absența comisarului general; 2. coordonează Serviciul organizare și managementul resurselor umane, Serviciul financiar-contabilitate, execuție bugetară, Serviciul administrativ și investiții din cadrul Comisariatului General, secțiile județene și Secția Municipiului București ale Gărzii Financiare; 3. coordonează activitatea de control operativ inopinat desfășurată de secțiile județene și Secția Municipiului București ale Gărzii Financiare, sub forma controlului curent sau tematic, privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte din domeniul economic, financiar și vamal care au ca efect evaziunea și frauda fiscală

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
coordonează; 6. asigură corelarea și coordonarea planurilor de control pe domenii de activitate ale fiecărei structuri din subordine; 7. corelează și sistematizează propunerile de măsuri rezultate în urma controalelor efectuate, în scopul asigurării îmbunătățirii activității; 8. conduc și coordonează controlul operativ inopinat pe domeniul lor de competență, inclusiv modul de realizare a sarcinilor stabilite prin actele de control; 9. organizează acțiuni de control inopinat la structurile aflate în subordine, având drept scop urmărirea stării disciplinare și instituirea unei conduite corecte și morale

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
propunerile de măsuri rezultate în urma controalelor efectuate, în scopul asigurării îmbunătățirii activității; 8. conduc și coordonează controlul operativ inopinat pe domeniul lor de competență, inclusiv modul de realizare a sarcinilor stabilite prin actele de control; 9. organizează acțiuni de control inopinat la structurile aflate în subordine, având drept scop urmărirea stării disciplinare și instituirea unei conduite corecte și morale a comisarului Gărzii Financiare; 10. cooperează, în acțiunile de control desfășurate, cu celelalte structuri de control din subordinea Agenției Naționale de Administrare

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
de comisarul general sau de președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală. Secțiunea a 4-a Structura organizatorică a Comisariatului General al Gărzii Financiare Articolul 7 (1) Diviziile din cadrul Comisariatului General al Gărzii Financiare sunt organizate drept structuri de control operativ inopinat care exercită în mod permanent controlul operativ inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după caz, privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscală, precum și alte fapte date prin lege în

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
de Administrare Fiscală. Secțiunea a 4-a Structura organizatorică a Comisariatului General al Gărzii Financiare Articolul 7 (1) Diviziile din cadrul Comisariatului General al Gărzii Financiare sunt organizate drept structuri de control operativ inopinat care exercită în mod permanent controlul operativ inopinat sub forma controlului curent sau tematic, după caz, privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscală, precum și alte fapte date prin lege în competența instituției. ... (2) Domeniile prioritare de control ale

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
sau tematic, după caz, privind prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscală, precum și alte fapte date prin lege în competența instituției. ... (2) Domeniile prioritare de control ale diviziilor de control operativ inopinat din structura Comisariatului General sunt: ... a) Divizia control operativ inopinat - produse accizate; ... b) Divizia control operativ inopinat - intervenție rapidă pentru prevenirea și combaterea evaziunii și fraudei fiscale; ... c) Divizia control operativ inopinat - jocuri de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
acte și fapte care au ca efect frauda și evaziunea fiscală, precum și alte fapte date prin lege în competența instituției. ... (2) Domeniile prioritare de control ale diviziilor de control operativ inopinat din structura Comisariatului General sunt: ... a) Divizia control operativ inopinat - produse accizate; ... b) Divizia control operativ inopinat - intervenție rapidă pentru prevenirea și combaterea evaziunii și fraudei fiscale; ... c) Divizia control operativ inopinat - jocuri de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor; ... d) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
frauda și evaziunea fiscală, precum și alte fapte date prin lege în competența instituției. ... (2) Domeniile prioritare de control ale diviziilor de control operativ inopinat din structura Comisariatului General sunt: ... a) Divizia control operativ inopinat - produse accizate; ... b) Divizia control operativ inopinat - intervenție rapidă pentru prevenirea și combaterea evaziunii și fraudei fiscale; ... c) Divizia control operativ inopinat - jocuri de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor; ... d) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare; ... e) Divizia control

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
prioritare de control ale diviziilor de control operativ inopinat din structura Comisariatului General sunt: ... a) Divizia control operativ inopinat - produse accizate; ... b) Divizia control operativ inopinat - intervenție rapidă pentru prevenirea și combaterea evaziunii și fraudei fiscale; ... c) Divizia control operativ inopinat - jocuri de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor; ... d) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare; ... e) Divizia control operativ inopinat - combaterea evaziunii și fraudei fiscale - colaborare interinstituțională și control intern; ... f) Divizia control

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
sunt: ... a) Divizia control operativ inopinat - produse accizate; ... b) Divizia control operativ inopinat - intervenție rapidă pentru prevenirea și combaterea evaziunii și fraudei fiscale; ... c) Divizia control operativ inopinat - jocuri de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor; ... d) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare; ... e) Divizia control operativ inopinat - combaterea evaziunii și fraudei fiscale - colaborare interinstituțională și control intern; ... f) Divizia control operativ inopinat - tranzacții comerciale intracomunitare și operațiuni de import-export. ... (3) Atribuțiile specifice ale

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
rapidă pentru prevenirea și combaterea evaziunii și fraudei fiscale; ... c) Divizia control operativ inopinat - jocuri de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor; ... d) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare; ... e) Divizia control operativ inopinat - combaterea evaziunii și fraudei fiscale - colaborare interinstituțională și control intern; ... f) Divizia control operativ inopinat - tranzacții comerciale intracomunitare și operațiuni de import-export. ... (3) Atribuțiile specifice ale unor divizii sunt următoarele: ... a) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
de noroc - prevenirea și combaterea spălării banilor; ... d) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare; ... e) Divizia control operativ inopinat - combaterea evaziunii și fraudei fiscale - colaborare interinstituțională și control intern; ... f) Divizia control operativ inopinat - tranzacții comerciale intracomunitare și operațiuni de import-export. ... (3) Atribuțiile specifice ale unor divizii sunt următoarele: ... a) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare: 1. elaborează programul de activitate anual al Comisariatului General; 2. propune

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
comunicare; ... e) Divizia control operativ inopinat - combaterea evaziunii și fraudei fiscale - colaborare interinstituțională și control intern; ... f) Divizia control operativ inopinat - tranzacții comerciale intracomunitare și operațiuni de import-export. ... (3) Atribuțiile specifice ale unor divizii sunt următoarele: ... a) Divizia control operativ inopinat - combaterea fraudelor comunitare - analize, sinteze, metodologii - cooperare internațională - comunicare: 1. elaborează programul de activitate anual al Comisariatului General; 2. propune obiectivele de control pe termen scurt, mediu și lung, etape, zone și arii de acțiune; 3. elaborează proiecte de planuri

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
domeniul combaterii evaziunii fiscale; 31. gestionează baza de date privind activitățile de cooperare internațională și schimb de experiență la nivelul Gărzii Financiare; 32. îndeplinește orice alte sarcini încredințate de conducerea Gărzii Financiare în domeniul cooperării internaționale; b) Divizia control operativ inopinat - combaterea evaziunii și fraudei fiscale - colaborare interinstituțională și control intern: ... 1. efectuează, din dispoziția conducerii, acțiuni de control și îndrumare a activității desfășurate de secțiile județene și de Secția Municipiului București; 2. efectuează verificări la solicitarea și sub supravegherea procurorului

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
de noi norme, instrucțiuni și metodologii, rezultate în urma activităților specifice de control și verificare; 13. îndeplinește orice alte sarcini încredințate de conducerea Gărzii Financiare în domeniul cooperării cu organele de urmărire penală și al controlului intern; c) Divizia control operativ inopinat - tranzacții comerciale intracomunitare și operațiuni de import-export: ... 1. coordonează activitățile de control desfășurate de secțiile teritoriale ale Gărzii Financiare în domeniul achizițiilor intracomunitare; 2. desfășoară acțiuni de control operativ inopinat în scopul diminuării fenomenului de evaziune fiscală ce se manifestă

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
urmărire penală și al controlului intern; c) Divizia control operativ inopinat - tranzacții comerciale intracomunitare și operațiuni de import-export: ... 1. coordonează activitățile de control desfășurate de secțiile teritoriale ale Gărzii Financiare în domeniul achizițiilor intracomunitare; 2. desfășoară acțiuni de control operativ inopinat în scopul diminuării fenomenului de evaziune fiscală ce se manifestă în domeniul achizițiilor intracomunitare; 3. colaborează cu alte direcții de specialitate din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală în ceea ce privește schimbul de informații fiscale referitoare la acest domeniu; 4. prezintă, la solicitarea

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
în scopul întăririi pregătirii profesionale și al îmbunătățirii metodelor de lucru în domeniul achizițiilor intracomunitare; 10. propune soluții rapide pentru depășirea eventualelor obstacole apărute în activitatea desfășurată de Garda Financiară în acest domeniu. (4) Comisarii din cadrul diviziilor de control operativ inopinat au următoarele atribuții generale: ... 1. efectuează controale în spațiile în care se produc, se depozitează sau se comercializează bunuri ori se desfășoară activități ce cad sub incidența actelor normative în vigoare cu privire la prevenirea, descoperirea și combaterea oricăror acte și fapte

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]
justificative în activitățile de producție și prestări de servicii ori pe timpul transportului, depozitării și comercializării bunurilor; 4. opresc, în condițiile legii, mijloacele de transport pentru verificarea documentelor de însoțire a bunurilor și persoanelor transportate; 5. efectuează, în exercitarea controlului operativ inopinat, monitorizări și verificări necesare prevenirii, descoperirii și combaterii faptelor de fraudă și evaziune fiscală; 6. dispun măsuri cu privire la confiscarea, în condițiile legii, a bunurilor a căror fabricație, depozitare, transport sau desfacere este ilicită, precum și confiscarea veniturilor realizate din activități comerciale

REGULAMENT din 12 februarie 2010 (*actualizat*) de organizare şi funcţionare a Gărzii Financiare. In: EUR-Lex (2010) [Corola-website/Law/220050_a_221379]