26,030 matches
-
privind funcționarea sistemului instituției de estimare în ceea ce privește ajustările de volatilitate și integrarea acestor estimări în procesul de gestionare a riscurilor. 56. În cadrul procesului propriu de audit intern al instituției de credit se efectuează periodic o examinare independentă a sistemului de estimare a ajustărilor de volatilitate. O examinare a sistemului general de estimare a ajustărilor de volatilitate și de integrare a acelor ajustări în procesul de gestionare a riscurilor are loc cel puțin o dată pe an și include, în mod special, cel
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
integrarea acestor estimări în procesul de gestionare a riscurilor. 56. În cadrul procesului propriu de audit intern al instituției de credit se efectuează periodic o examinare independentă a sistemului de estimare a ajustărilor de volatilitate. O examinare a sistemului general de estimare a ajustărilor de volatilitate și de integrare a acelor ajustări în procesul de gestionare a riscurilor are loc cel puțin o dată pe an și include, în mod special, cel puțin: (a) integrarea ajustărilor de volatilitate estimate în gestionarea zilnică a
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
ajustări în procesul de gestionare a riscurilor are loc cel puțin o dată pe an și include, în mod special, cel puțin: (a) integrarea ajustărilor de volatilitate estimate în gestionarea zilnică a riscurilor; b) validarea oricărei schimbări semnificative din procesul de estimare a ajustărilor de volatilitate; (c) verificarea coerenței, punctualității și fiabilității surselor de date folosite pentru funcționarea sistemului de estimare a ajustărilor de volatilitate, inclusiv independența acestor surse de date și (d) precizia și pertinența estimărilor de volatilitate. (iii) Extrapolarea ajustărilor
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
cel puțin: (a) integrarea ajustărilor de volatilitate estimate în gestionarea zilnică a riscurilor; b) validarea oricărei schimbări semnificative din procesul de estimare a ajustărilor de volatilitate; (c) verificarea coerenței, punctualității și fiabilității surselor de date folosite pentru funcționarea sistemului de estimare a ajustărilor de volatilitate, inclusiv independența acestor surse de date și (d) precizia și pertinența estimărilor de volatilitate. (iii) Extrapolarea ajustărilor de volatilitate 57. Ajustările de volatilitate prevăzute la punctele 36-41 sunt ajustările de volatilitate care se aplică atunci când există
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
schimbări semnificative din procesul de estimare a ajustărilor de volatilitate; (c) verificarea coerenței, punctualității și fiabilității surselor de date folosite pentru funcționarea sistemului de estimare a ajustărilor de volatilitate, inclusiv independența acestor surse de date și (d) precizia și pertinența estimărilor de volatilitate. (iii) Extrapolarea ajustărilor de volatilitate 57. Ajustările de volatilitate prevăzute la punctele 36-41 sunt ajustările de volatilitate care se aplică atunci când există o reevaluare zilnică. În mod similar, atunci când o instituție de credit își folosește propriile estimări ale
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
pertinența estimărilor de volatilitate. (iii) Extrapolarea ajustărilor de volatilitate 57. Ajustările de volatilitate prevăzute la punctele 36-41 sunt ajustările de volatilitate care se aplică atunci când există o reevaluare zilnică. În mod similar, atunci când o instituție de credit își folosește propriile estimări ale ajustărilor de volatilitate în conformitate cu punctele 42-56, acestea trebuie calculate în primul rând pe baza reevaluării zilnice. În cazul în care frecvența reevaluării este mai mică decât o dată pe zi, se aplică ajustări mai mari ale volatilității. Aceste ajustări se
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
Condiții pentru aplicarea ajustării de volatilitate de 0 % 58. În ceea ce privește operațiunile de report și operațiunile de împrumut sau creditare de valori mobiliare, atunci când o instituție de credit folosește abordarea ajustărilor de volatilitate bazată pe parametri prudențiali sau abordarea bazată pe estimări proprii și atunci când condițiile prevăzute la literele (a)-(h) sunt îndeplinite, instituțiile de credit pot, în loc să aplice ajustările de volatilitate calculate în conformitate cu punctele 34-57, să aplice o ajustare de volatilitate de 0 %. Această opțiune nu este disponibilă pentru instituțiile de
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
protecției creditului și moneda obligației suport. Atunci când nu există o asimetrie a monedelor G* = G 85. Ajustările de volatilitate pentru orice asimetrie a monedelor pot fi calculate conform abordării ajustărilor de volatilitate bazată pe parametri prudențiali sau abordării bazate pe estimări proprii prevăzute la punctele 34-57. 2.2. Calcularea valorilor expunerilor ponderate la risc și a valorilor pierderilor anticipate 2.2.1. Protecția parțială - împărțirea în tranșe 86. Atunci când instituția de credit transferă o parte din riscul unui credit în una
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
altor venituri nete decât cele din dobânzi. 3. Media pe trei ani se calculează pe baza observațiilor pentru ultimele trei perioade de douăsprezece luni, la sfârșitul exercițiului financiar. În cazul în care nu sunt disponibile cifre verificate, se pot utiliza estimări. 4. În cazul în care pentru fiecare dintre observațiile date suma veniturilor nete obținute din dobânzi și a altor venituri nete decât cele din dobânzi este negativă sau egală cu zero, această cifră nu se ia în considerare în calculul
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
trebuie să fie egală cu zero. 2. Media pe trei ani se calculează pe baza observațiilor făcute pe ultimele trei perioade de douăsprezece luni la sfârșitul exercițiului financiar. În cazul în care nu sunt disponibile cifre verificate, se pot utiliza estimări. Tabelul 2 Linie de activitate Lista activităților Procent Finanțarea întreprinderilor Subscripție de instrumente financiare și/sau plasament de instrumente financiare pe baza unor angajamente ferme 18 % Servicii în legătură cu subscripția Consultanță pentru investiții Consultanță pentru întreprinderi cu privire la structura capitalului, strategia industrială
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
abordare bine documentată pentru ponderarea utilizării celor patru elemente menționate în sistemul global de măsurare a riscului operațional. 10. Sistemul de măsurare a riscului trebuie să reflecte factorii majori de generare a riscului care afectează forma extremității drepte a curbei estimărilor pierderilor. 11. Corelațiile dintre estimările pierderilor provenite din riscul operațional pot fi recunoscute numai în cazul în care instituțiile de credit pot demonstra, în mod adecvat în opinia autorităților competente, că sistemele lor de măsurare a corelărilor sunt solide, puse
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
utilizării celor patru elemente menționate în sistemul global de măsurare a riscului operațional. 10. Sistemul de măsurare a riscului trebuie să reflecte factorii majori de generare a riscului care afectează forma extremității drepte a curbei estimărilor pierderilor. 11. Corelațiile dintre estimările pierderilor provenite din riscul operațional pot fi recunoscute numai în cazul în care instituțiile de credit pot demonstra, în mod adecvat în opinia autorităților competente, că sistemele lor de măsurare a corelărilor sunt solide, puse în aplicare cu integritate și
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
recunoscute numai în cazul în care instituțiile de credit pot demonstra, în mod adecvat în opinia autorităților competente, că sistemele lor de măsurare a corelărilor sunt solide, puse în aplicare cu integritate și țin seama de incertitudinile aferente unor asemenea estimări de corelații, în special în perioade de criză. Instituția de credit trebuie să valideze ipotezele aferente corelațiilor, utilizând tehnici cantitative și calitative adecvate. 12. Sistemul de măsurare a riscului trebuie să fie coerent pe plan intern și trebuie să evite
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
și expunerilor maxime din toate subsistemele și regiunile geografice corespunzătoare. Instituțiile de credit trebuie să poată demonstra că orice excludere a unei activități sau expuneri, luate atât individual cât și în combinație, nu ar fi avut un impact esențial asupra estimărilor globale de risc. În scopul colectării datelor interne privind pierderile, trebuie să se definească limite de pierderi minime adecvate. 16. Pe lângă informațiile privind valoarea brută a pierderilor, instituțiile de credit trebuie să colecteze informații despre data evenimentului, eventuale recuperări din
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
repartizate pe utilizarea pentru portofoliul propriu de credit al instituției de credit, precum și pe activități de intermediere, inclusiv distribuția produselor de derivate de credit utilizate, defalcate în continuare în funcție de protecția cumpărată și vândută în cadrul fiecărui grup de produs și (i) estimarea α în cazul în care instituția de credit a primit aprobarea autorităților competente pentru a estima α. 6. Cu privire la expunerea instituțiilor de credit la riscul de credit și riscul de diluare, se fac publice următoarele informații: (a) definițiile în scopuri
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
la risc în conformitate cu articolele 84-89 fac publice următoarele informații: (a) acceptul autorității competente pentru abordarea sau tranziția aprobată; (b) o explicație și examinare a: (i) structurii sistemelor de rating intern și a relației între ratingurile interne și externe; (ii) utilizării estimărilor interne, altele decât cele pentru calculul valorilor expunerilor ponderate la risc în conformitate cu articolele 84-89; (iii) procesului de gestionare și recunoaștere a diminuării riscului de credit și (iv) mecanismului de control pentru sistemul de rating, inclusiv o descriere a independenței, responsabilității
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
clienți de retail, pentru fiecare categorie de expunere căreia îi corespund diferitele corelații din anexa VII partea 1 punctele 10-13 și (v) acțiuni; (d) valorile expunerilor pentru fiecare categorie de expunere specificată la articolul 86. Atunci când instituțiile de credit utilizează estimările proprii ale valorii LGD sau ale factorilor de conversie pentru a calcula valorile expunerilor ponderate la risc, expunerile față de administrații centrale și bănci centrale, instituții și întreprinderi se publică separat de expunerile pentru care instituția de credit nu utilizează asemenea
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
proprii ale valorii LGD sau ale factorilor de conversie pentru a calcula valorile expunerilor ponderate la risc, expunerile față de administrații centrale și bănci centrale, instituții și întreprinderi se publică separat de expunerile pentru care instituția de credit nu utilizează asemenea estimări; (e) pentru categoriile de expuneri față de administrații centrale și bănci centrale, instituții și întreprinderi, cuprinzând un număr suficient de categorii de debitori (inclusiv situații de neplată), pentru a permite o diferențiere semnificativă a riscului de credit, instituția de credit trebuie
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
trebuie să facă publice: (i) expunerile totale (pentru categoriile de expuneri față administrații centrale și bănci centrale, instituții și întreprinderi, valoarea creditelor exigibile și valorile expunerilor aferente creditelor neutilizate; pentru acțiuni, suma exigibilă); (ii) pentru instituții de credit care utilizează estimări proprii ale LGD la calculul valorilor expunerilor ponderate la risc, valoarea LGD medie ponderată ca procent; (iii) ponderarea medie a riscului în funcție de expuneri și (iv) pentru instituțiile de credit care utilizează estimări proprii ale factorilor de conversie pentru a calcula
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
exigibilă); (ii) pentru instituții de credit care utilizează estimări proprii ale LGD la calculul valorilor expunerilor ponderate la risc, valoarea LGD medie ponderată ca procent; (iii) ponderarea medie a riscului în funcție de expuneri și (iv) pentru instituțiile de credit care utilizează estimări proprii ale factorilor de conversie pentru a calcula valorile expunerilor ponderate la risc, valoarea creditelor neutilizate și valorile expunerilor medii ponderate în funcție de expunere pentru fiecare categorii de expuneri; (f) pentru categoria de expuneri față de clienții de retail și pentru fiecare
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
factorilor care au avut impact asupra pierderilor din perioada precedentă (de exemplu, instituția de credit a înregistrat un grad mai ridicat de neplată decât media, sau valori ale LGD și ale factorilor de conversie mai mari decât media) și (i) estimările instituției de credit în raport cu rezultatele reale pe o perioadă mai lungă. Acestea trebuie să includă informații cel puțin despre estimările pierderilor în raport cu pierderile reale pentru fiecare categorie de expunere (pentru clienți de retail, pentru fiecare categorie definită la litera (c
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
ridicat de neplată decât media, sau valori ale LGD și ale factorilor de conversie mai mari decât media) și (i) estimările instituției de credit în raport cu rezultatele reale pe o perioadă mai lungă. Acestea trebuie să includă informații cel puțin despre estimările pierderilor în raport cu pierderile reale pentru fiecare categorie de expunere (pentru clienți de retail, pentru fiecare categorie definită la litera (c) punctul (iv) pe o perioadă suficientă de timp pentru a permite o evaluare semnificativă a performanței proceselor de rating intern
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
expunere (pentru clienți de retail, pentru fiecare categorie definită la litera (c) punctul (iv). După caz, instituțiile de credit asigură o defalcare suplimentară pentru a furniza o analiză a probabilității de neplată și, în cazul instituțiilor de credit care utilizează estimări proprii ale LGD sau ale factorilor de conversie, valorile efective LGD și ale factorilor de conversie în raport cu estimările prezentate în cadrul publicărilor privind evaluarea cantitativă a riscului menționate anterior. În sensul literei (c), descrierea trebuie să includă tipurile de expunere incluse
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
credit asigură o defalcare suplimentară pentru a furniza o analiză a probabilității de neplată și, în cazul instituțiilor de credit care utilizează estimări proprii ale LGD sau ale factorilor de conversie, valorile efective LGD și ale factorilor de conversie în raport cu estimările prezentate în cadrul publicărilor privind evaluarea cantitativă a riscului menționate anterior. În sensul literei (c), descrierea trebuie să includă tipurile de expunere incluse în categoria de expuneri, definițiile, metodele și datele de estimare și validare a probabilității de neplată și, după
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]
-
efective LGD și ale factorilor de conversie în raport cu estimările prezentate în cadrul publicărilor privind evaluarea cantitativă a riscului menționate anterior. În sensul literei (c), descrierea trebuie să includă tipurile de expunere incluse în categoria de expuneri, definițiile, metodele și datele de estimare și validare a probabilității de neplată și, după caz, valoarea LGD și a factorilor de conversie, inclusiv ipotezele utilizate la derivarea acestor variabile, și descrierea abaterilor semnificative de la definiția neplății menționată de anexa VII partea 4 punctele 44-48, inclusiv segmentele
32006L0048-ro () [Corola-website/Law/295057_a_296386]